Шпаргалка по "Страхование"

Ответы  на билеты по страхованию. 

1. Понятие и сущность страхования. Основные функции  страхования.

 Страхование  – это отношение по защите  интересов физ. и юр. Лиц Р.Ф., субъектов Р.Ф. и муниципальных образований при наступлении определённого страхового случая за счёт денежных фондов формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов) а так же за счёт иных средств страховщиков.

Задачи (функции) страхования

 

 

Задачами  организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в  сфере страхования;

• установление принципов страхования и формирование механизмов страхования,

обеспечивающих  экономическую безопасность граждан  и хозяйствующих субъектов на

территории  Российской Федерации. 

2. Основные участники рынка страхования: Страховщик, страхователь, страховой агент.

Страховщик  – это какая – либо страховая  компания. Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Р.Ф. для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном законодательством порядке. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии, формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытка или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные действия связанные с исполнением обязательств по договору страхования.

Страхователь  – это юридические и дееспособные физ. лица заключившие со страховщиками договора страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховой агент – это работник страховой  компании, непосредственно работающий с клиентом. 

3. Страховой фонд: понятие, виды, формы организации.

Основными организационными формами фондов страховой  защиты являются государственные, корпоративные  и индивидуальные резервные фонды  и собственно страховые фонды  страховых компаний. Страхование  существует в некоммерческой и коммерческой формах. 
 
 

4. Значение  и роль страхования.

 

Слово  страхование  происходит  от  старинного  выражения «действовать  на  свой страх и риск».

Место и роль страхования отражаются в его отраслевом строении. Так, например имущественное страхование обеспечивает восстановление имущества предприятий всех форм  собственности  и  видов  предпринимательской  деятельности,  поврежденного  или уничтоженного стихийными бедствиями, от которых оно было застраховано.

Личное  страхование  обеспечивает,  например,  восстановление  трудоспособности работников на предприятиях всех форм собственности и предпринимательства и в быту чье здоровье застраховано индивидуально или коллективно.

Страхование ответственности обеспечивает восстановление имущества, здоровья и состояния третьих лиц, сохранение при этом денежных средств страхователей, так как ущерб пострадавшим по их вине третьим лицам возмещался не ими, а страховщиками.

Страхование  предпринимательских  рисков  обеспечивает  сохранение  доходов предпринимателей всех форм собственности и сфер предпринимательства при страховании ими соответствующих видов рисков. Например, в торговле - страхование кредитных рисков, в материальном производстве - страхование рисков перерыва в производстве и т.д.

Предоставление  страховой  защиты - вид  услуг, которые производят  и продают страховые компании. Это финансовые услуги, подобные банковским, однако имеющие большую социальную значимость. Занимаясь этим специфическим бизнесом, страховые компании должны сверять свою деятельность с потребностями клиентов, с требованиями динамично развивающегося рынка. 

 5. Структура нормативно – правовой базы страхователя.

В России, как и в ряде западных стран (например, в Германии), формируется трех-

ступенчатая система регулирования страхового рынка:

• Гражданский  и Налоговый кодексы, некоторые  законы и правовые акты, имеющие  статус кодекса;

• специальные  законы по страховой деятельности и  смежным с ней видам деятельности;

• нормативные  акты Правительства, министерств и ведомств по страховому делу.

Нормативная  база  по  страхованию,  регулирующая  финансово-хозяйственную деятельность страховых компаний и включающая несколько кодексов (гражданский, налоговый, трудовой и др.) и более сорока федеральных законов, достаточно часто изменяется. Отдельные законы не полностью соответствует современному этапу развития страхового рынка, а в ряде случаев противоречат сложившейся экономической ситуации и друг другу, в результате чего страхование развивается в значительной степени хаотично, под влиянием разнонаправленных, не скоординированных действий. 
 

6. Договор страхования: понятие, порядок заключения, обязанности сторон договора при его  заключении.

По договору страхования одна сторона – страхователь, обязывает к уплате страхового взноса, а другая сторона – страховщик, принимает на себя ответственность за те последствия, которые могут произойти для имущества или жизни страхователя, или другого заинтересованного лица от наступления, предусмотренного в договоре события.

    Первой особенностью заключения договора страхования – это обязательная письменная форма, которая должна соблюдаться под угрозой признания договора недействительным. Договор заключается путём составления одного документа, либо вручения страхователю на основании его заявления страхового полиса. Существенными условиями договора при имущественном страховании, в том числе страховании ответственности являются: 1.- объект страхования. 2 – оговоренный риск. 3 – размер ответственности страховщика. 4 – срок действия договора. Начало действия договора связывает с моментом уплаты страхователем страховой премии, или её первого взноса. 

7. Ведомственные акты  и нормативные  документы страхового  надзора.

• Гражданский  и Налоговый кодексы, некоторые  законы и правовые акты, имеющие статус кодекса;

• специальные  законы по страховой деятельности и  смежным с ней видам деятельности;

• нормативные  акты Правительства, министерств и  ведомств по страховому делу.

Важнейшим для страхования законодательным  актом является Федеральный закон  «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в редакции от 10.12.2003 №172-ФЗ). Этот закон регулирует  отношения  между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела,  а  также  иные отношения,  связанные  с  организацией  страхового  дела.  Эти  отношения  регулируются также федеральными законами, указами  Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, принятыми в соответствии с законом о страховании. 

8. Доходы, расходы и  прибыль страховщика.

Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений между субъектами страхового дела и их клиентами. Специфическим товаром страхового рынка является страховая защита - услуга, предоставляемая страховщиками.  Как и всякий товар, страховая услуга имеет свою потребительную стоимость и цену. 

Согласно  ст. 293 к доходам страховой организации помимо доходов, предусмотренных статьями 249 «Доходы от реализации» и 250 «Внереализационные доходы» гл. 25 НК РФ, определяемые с учетом особенностей ст. 293, относятся:

1) страховые  премии (взносы) по договорам страхования,  сострахования и перестрахования.  При этом страховые премии (взносы) по договорам сострахования включаются в состав доходов страховщика (состраховщика) только в размере его доли страховой премии, установленной в договоре сострахования;

2) суммы  уменьшения (возврата) страховых резервов, образованных в предыдущие отчетные  периоды с учетом изменения  доли перестраховщиков в страховых резервах;

3) вознаграждения  и тантьемы (форма вознаграждения  страховщика со стороны перестраховщика)  по договорам перестрахования; 

4) вознаграждения  от страховщиков по договорам  сострахования; 

5) суммы  возмещения перестраховщиками доли страховых выплат по рискам, переданным в перестрахование;

6) суммы  процентов на депо премий по  рискам, принятым в перестрахование; 

7) доходы  от реализации перешедшего к  страховщику в соответствии с  действующим законодательством  права требования страхователя (выгодоприобретателя) к лицам, ответственным за причиненный ущерб;

8) суммы  санкций за неисполнение условий  договоров страхования, признанные  должником добровольно либо по  решению суда;

9) вознаграждения  за оказание услуг страхового  агента, брокера;

10) вознаграждения, полученные страховщиком за оказание  услуг сюрвейера (осмотр принимаемого  в страхование имущества и  выдачу заключений об оценке  страхового риска) и аварийного  комиссара (определение причин, характера  и размеров убытков при страховом событии);

11) суммы  возврата части страховых премий (взносов) по договорам перестрахования  в случае их досрочного прекращения; 

12) другие  доходы, полученные при осуществлении  страховой деятельности. 
 

К расходам страховой  организации, кроме расходов, предусмотренных статьями 254 - 269 НК РФ, относятся также расходы, понесенные при осуществлении страховой деятельности, предусмотренные ст. 294. При этом расходы, предусмотренные статьями 254 - 269 настоящего Кодекса, определяются с учетом особенностей, предусмотренных ст. 294:

1) суммы  отчислений в страховые резервы  (с учетом изменения доли перестраховщиков  в страховых резервах), формируемые  на основании законодательства  о страховании в порядке, установленном  федеральным органом исполнительной  власти по надзору за страховой деятельностью;

2) страховые  выплаты по договорам страхования,  сострахования и перестрахования.  В целях настоящей главы к  страховым выплатам относятся  выплаты рент, аннуитетов, пенсий  и прочие выплаты, предусмотренные  условиями договора страхования;

3) суммы  страховых премий (взносов) по  рискам, переданным в перестрахование. 

Положения настоящего подпункта применяются  к договорам перестрахования, заключенным  российскими страховыми организациями  с российскими и иностранными перестраховщиками и брокерами;