Страховое дело

Курс  лекций

Литература  

Основная:  

    1. Страховое дело: Учебное пособие  / М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова,  А.В. Урупин и др.;     Под общей редакцией М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой. - Мн., БГЭУ, 2001. - 268 с.

    2. Страхование во внешнеэкономической  деятельности: Учеб. пособие / Под  ред. М.А. Зайцевой, В.Д. Болибока. Мн.: БГЭУ, 2007

    3. Страхование: учебник. /А.П. Архипов,  С.Б. Богоявленский,  Бородкина   Л.И. и др. ; под ред. Т.А. Федоровой.  – 3-е изд. перераб. и доп.  – М.: Магистр, 2009. – 1006с. 

    4. Сплетухов Ю.А. Страхование: учебное  пособие. – М.: Инфра – М., 2009. – 312с.  

Дополнительная:  

5. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика: практическое пособие. – М.: Волтерс Клувер, 2007. – 505 с.
6. Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании: теоретический курс и практикум: учебное пособие для студентов вузов по специальности «Финансы и кредит». – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 240с.
7. Архипов А.П. Страхование. Современный курс: учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит». – М.: Финансы и статистика, 2007. – 415 с.
8. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. Учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 415 с.
9. Ахвледиани Ю.Т. Страхование. Учебник для ВУЗов. = М.: ЮНИТИ, 2006. – 543 с.
10. Гинзбург А.И. Страхование: Краткий курс. Учебное пособие. – 2-е изд. – СПб.: Питер, 2006. – 208 с.
11. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник для ВУЗов 2-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 319 с.
12. Ермасов С.В. Страхование: учебник для студентов вузов по специальности «Финансы и кредит» – М.: Высшее образование, 2008. – 613с.
13. Куликов С.В. Финансовый анализ страховых организаций: учебное пособие – Новосибирск: Феникс, 2006. – 221 с.
14. Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. – М.: Проспект, 2006. – 740 с.
15. Страхование: учебник, под ред.В. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани.- 3-е изд. перераб. и доп.-М.: Юнити, 2009 – 511с.

Тема  I. . Сущность страхования и его роль в системе общественных отношений

Вопросы лекции

1. Общая характеристика  развития страхового дела

1.2. Страхование  как экономическая категория,  его сущность, функции, роль в  современном обществе

1.3. Формы организации  страховых фондов

1. Общая характеристика развития страхового дела

     Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Страхование рисков – это передача ответственности страховщику субъектом хозяйствования (носителем риска) на основе заключения договора по возмещению ущерба или его части при наступлении неблагоприятных событий за определенное обусловленное вознаграждение. Страхование является наиболее популярным методом управления риском во всем мире. Страховые компании обладают значительным капиталом и являются вторыми по значению (после банков) институциональными инвесторами. В развитых странах ежегодный сбор страховой премии достигает 10% ВВП, а страхованием охвачено до 95% всех рисков (в РБ 0,6% и 5% соответственно). 

     На  сегодняшний день во всех развитых странах мира страховые компании аккумулируют гораздо больше денег, чем банки. Вкладывать деньги в страховые  компании выгодно, т.к. для них созданы  определенные социальные и финансовые льготы. Так, в развитых странах мира граждане накапливают в страховой  системе в 7-8 раз больше своих  сбережений, чем в банках.

     Объективную        потребность         в страховании         вызывают убытки, возникающие вследствие непредвиденных обстоятельств природно-климатичес-

кого, экономического и социального характера. В своей  многовековой исто-

рии   страховое  дело прошло несколько этапов     развития, в ходе которых

выработались  и утвердились основополагающие принципы, виды и направления современного страхования.

     Современное страхование в  том виде, в котором  оно существует в

настоящее   время,  прошло  ряд этапов развития, которым были  присущи

свои особенности  организации и проведения страхования.

     Взаимопомощь. Принято считать, что первичной    формой страхования была страховая взаимопомощь, которая носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли:

     сухопутной  и морской. Соглашения касались товаров  и перевозочных

средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах   возместить убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой   древнейшую форму страхования.    Предполагается,   что первичные формы   страхования встречались за   два тысячелетия   до   нашей эры, в   частности,   в     законах вавилонского  царя      Хаммурапи,   которые   предусматривали    заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.

     Другой  формой взаимного страхования, наиболее распространенной в Древнем Риме, было его применение в постоянных организациях уставного типа: в профессиональных союзах и коллегиях, объединяющих своих членов на основе общественно-экономических, религиозных, бытовых и личных интересов. Целями такого страхования были: обеспечение своим членам достойного погребения (памятник, похоронная процессия), оказание материальной поддержки в случае увечья, болезни и др. В соответствии с существовавшими правилами члены профессиональных коллегий уплачивали соответствующий единовременный, а затем ежемесячные взносы.

     Гильдийско-цеховое  страхование. Средневековое страхование обычно именуется гильдийско-цеховым. Первые гильдии возникли в Англии (IX–XI вв.), а затем в Германии (XI–XII вв.) и Дании (XII в.). Первоначальное значение средневековых гильдий определялось братством: профессиональных занятий, купцов, нищих, бродяг и т.д. Возмещение убытков или выплата пособий производились из общегильдийской или общецеховой кассы наряду с другими расходами, либо путем последующей раскладки между его членами. Организация взаимопомощи в гильдиях и цехах постепенно получала более определенные формы, гильдийско-цеховое страхование предполагало регулярное внесение взносов, уточнение оснований и размеров страховых выплат, определение страховых случаев с учетом степени риска и др. Имущественное страхование предусматривало возмещение убытков, возникших от стихийных бедствий таких, как наводнение, пожар, кораблекрушение, падеж скота, а также от краж и грабежей. Специальным риском, который давал право на получение дополнительной помощи, являлось разорение члена гильдии независимо от его причины.

Личное страхование  в гильдиях предусматривало выплату  пособия в случае смерти, болезни и инвалидности.

Таким образом, уже в те времена была заложена коллективная взаимопомощь, а самое главное — был заложен  важный принцип страхования —  оно не должно служить обогащению.

     Коммерческое  страхование. Переход страхования из «товарищеской» в «товарную» форму характеризует следующий этап развития страхового дела, в котором страхование осуществляют специализированные коммерческие предприятия – акционерные и взаимные страховые общества. Постепенно страховые операции стали приобретать коммерческий характер, когда предприниматель-страховщик стал вести дело для получения прибыли. Этот процесс совершился прежде всего в морском страховании в XIV в. в Италии, которой принадлежала тогда гегемония в торговле по берегам Средиземного моря.

       Первые страховые общества возникли  в Англии в 80-е гг. XVII в. в области огневого страхования. В это же время возникают страховые общества в области морского страхования во Франции в 1686 г. Первый полис, по свидетельству историков, был выдан в Берлине в 1347 г.

     Первоначально наиболее распространенным видом страхования было морское, представлявшее собой кредитно-страховую сделку, по которой кредитор давал судовладельцу необходимую для организации плавания денежную сумму при условии, что при благополучном возвращении эта сумма возвращается с уплатой предусмотренного процента. Затем, в XIV в., сложная нотариальная форма заменяется документом (полисом), который страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора.

Развитие страхового дела в России. Первые зачатки страхования  на Руси отмечены в памятнике древнерусского права «Русская Правда» (X—XI вв.). Этот документ дает интересные сведения о  нормах, касающихся материального возмещения вреда общиной в случае убийства. «Дикая вира» выплачивалась в  случае смерти от нападения неизвестного убийцы, а также в случае смерти, наступившей в результате неумышленного, непреднамеренного убийства. Страховой принцип проявлялся в раскладке убытков между членами общины.

В России до конца XVIII в. не было своей отечественной  страховой организации. Страховые  услуги оказывали иностранные компании. Платежи вносились золотом и  уходили за границу. Отток капитала достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организовать государственную систему страхования  от пожаров.

В 1786 г. был  издан «Манифест об учреждении Государственного заемного банка», запрещавший страховать имущество у иностранных страховщиков. В том же году при этом банке  создается страховая экспедиция, на которую возлагалась обязанность  страхования от огня имущества и  строений российских подданных. Однако финансовые результаты экспедиции оказались  убыточными, поэтому вскоре ее деятельность была прекращена. В 1827 г. на базе экспедиции было образовано «Первое российское от огня страховое общество», получившее от правительства монополию на ведение  страховых операций в течение 20 лет  в Петербурге, Москве, Одессе и других крупных губернских городах.

В дальнейшем с разрешения правительства создаются  еще два крупных страховых  общества — «Второе российское от огня страховое общество» (1835) и «Саламандра» (1846). «Второе страховое общество»  получило монополию на 12 лет на страхование  от огня в 40 губерниях России, а «Саламандра» — на 12 лет на проведение страхования  от огня в Закавказье, Бессарабии, на Дону и в Сибири. Монопольное право  на проведение страховой деятельности в определенных районах давалось обществам с той целью, чтобы  быстрее создать устойчивую финансовую базу.

Правительство предпринимает меры по расширению видов  страхования. В 1835 г. было создано страховое  общество «Жизнь», которое начинает заниматься личным страхованием, а  в 1847 г. учреждается страховая компания «Надежда», специализировавшаяся в  сфере транспортного страхования. В том же 1847 г. правительство отменило все привилегии, предоставленные  страховым компаниям. С этого  времени на смену государственному протекционизму приходит свободная  конкуренция между страховыми компаниями.

После отмены крепостного права и проведения ряда экономических реформ получило развитие земское страхование, проводившееся  органами местного самоуправления в  сельской местности. На него приходилось  около 17% общего объема страховых операций в стране. Крупным шагом в формировании российского страхового рынка стала  организация обществ взаимного  страхования, которые сосредоточились  прежде всего на страховании от огня. На них приходилось около 7% страхового рынка. К концу XIX в. в России работало свыше 300 страховых организаций, среди  которых доминировали земские страховые  организации и общества взаимного  страхования.