Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков

Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Мая 2013 в 11:09, курсовая работа

Краткое описание

В советской экономической литературе практически отсутствовало понятие "кредитоспособность". Такое положение объяснялось ограничением использования товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а также тем, что для кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерны не экономические, а административные методы управления, отличающиеся высокой степенью централизации права принятия окончательных решений. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд.
Кроме того, структурные сдвиги в финансовом положении предприятий, вызванные чрезмерными темпами индустриализации, привели к тому, что большинство предприятий оказались некредитоспособными. Длительное время кредитный механизм ориентировался на кредитоемкость заемщиков, что отражало общий уровень развития кредитного механизма страны в целом

Скачать в ZIP (57.21 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

основная работа.docx

— 60.03 Кб (Скачать)

 

Анализ эффективности деятельности банка показал, что активы банка  работают эффективно на протяжении всех трёх кварталов. Об этом свидетельствует рост доходов и рост прибыли с доходов. Собственный капитал банка используется также эффективно.

Таблица 7

Анализ финансовых коэффициентов  деятельности банка

Коэффициент

Оптимальное значение, %

1 апреля

1 июля

1 октября

К27=Процентная маржа/Доходы

6-18

25,30

27,97

27,36

К28=Процентные доходы/Активы

10-18

1,97

4,07

5,09

К29=Непроцентые доходы/Активы

1-3

2,52

4,93

6,22

К30=Недоходные активы/Капитал

0,5-2,0 раз

0,37

0,39

1,37

К31=Доходные активы/Капитал

8-18

3,33

3,88

4,09


 

Анализ финансовых коэффициентов  деятельности банка показал, что  процентная политика банка не эффективна, так как уровень чистого процентного дохода не соответствует норме.

Таблица 8

Анализ факторов, воздействующих на эффективность деятельности банка

Коэффициент

Оптимальное значение, %

1 апреля

1 июля

1 октября

К32=Процентная моржа

1-4

1,16

2,54

3,11

К33=Непроцентные расходы

1-4

3,77

7,58

9,37

К34=Непроцентные доходы

5-15

55,12

54,34

54,65

К35=Непроцентные доходы

10-25

82,46

83,49

82,30

К36=Процентная моржа

10-35

6,15

15,62

24,41

К37=Доходы

1,2-1,7 раз

0,11

0,25

0,40


 

Анализ факторов, воздействующих на эффективность деятельности банка  показал, что внутрибанковские резервы  используются неэффективно несмотря на эффективность управления спредом.

 

Глава 3. Рекомендации по управлению кредитоспособности.

 

 Совершенствования оценки кредитоспособности заемщика необходимо:

  1. Использовать расширенный набор финансовых коэффициентов, поскольку применение ограниченного их количества снижает качество проводимого анализа;
  2. Анализировать динамику изменения финансового положения заемщика на протяжении нескольких отчетных периодов, а не по последнему балансу;
  3. Использовать для анализа кредитоспособности, в дополнение к анализу на основе финансовых коэффициентов, анализ денежного потока клиента;
  4. Кроме традиционного анализа финансового положения предприятия-заемщика необходимо анализировать моральные качества клиента и его способность заработать деньги для погашения кредита, поскольку от этого, как показывает опыт, в значительной степени зависит своевременность и полнота возвращения заемных средств;
  5. Необходимо тщательно изучать кредитную историю клиента, для выяснения предыдущего опыта его общения с другими банками и финансовыми учреждениями;

Информация о работе Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков