Бизнес-план

 

 Калькуляция  турпродукта 

 

Кипр(50 путёвок)

1.  Проезд	100$
2.  Проживание	50$
3.  Трансфер	50$
4.  Экскурсии	100$
5.  Страховка	50$
6.  Доп. Услуги	33$
7.  Комиссия	45$
8.  Сумма  затрат	22$
ИТОГ:	450$

Египет (50 путёвок)

1.  Проезд	80$
2.  Проживание	100$
3.  Трансфер	50$
4.  Экскурсии	80$
5.  Страховка	50$
6.  Доп. Услуги	23$
7.  Комиссия	45$
8.  Сумма затрат	22$
ИТОГ:	450$

Турция (100 путёвок)

1.  Проезд	100$
2.  Проживание	80$
3.  Трансфер	50$
4.  Экскурсии	50$
5.  Страховка	50$
6.  Доп. Услуги	53$
7.  Комиссия	45$
8.  Сумма затрат	22$
ИТОГ:	450$

 

     Сумма затрат на каждый  тур.

138.575 x  30.70 = 4513$

4513$ : 200 = 22$

Комиссия с продажи  одной путёвки = 45$

450$ x  10 : 100 = 45$

TR=219.285 тыс. рублей.

TR=QP

(13815*50)+(13815*50)+(13815*100)= 2763000

Процент комиссии = 10%

2763000*10% : 100% = 276300    

 Реализация без налога  с продаж:    

276300 : 105% × 100% = 263.142 рублей.     

 Реализация без НДС:     

263142,86 : 120% × 100% = 219.285 рублей.

TR=QP

219.285 = 219.285

Расчетная часть 

В соответствии с маркетинговыми исследованиями (конкурентов и потребителей) предлагаемый годовой объем реализации составляет примерно от 200 до 250 путешествий. Но для того, чтобы не оказаться  в трудной ситуации возьмем минимальную  цифру.

Средняя цена одного путешествия 400 – 500 $.

1)   Реализация 200 туров по цене 450 $ наша выручка составит:

200 × 450 $ = 90,000 $  в год.

2)   Средний % комиссии равен 10 %

90,000 $ : 100% × 10% = 9,000 $ в год.

3)   На  01.05.20011 г. 1 доллар США = 30,70 рублей.

9,000 $ = 276300 рублей.

Реализация без налогов = 276.300

Реализация без налога с продаж:

276300 : 105% × 100% = 263.142 рублей.

Реализация без НДС:

263142,86 : 120% × 100% = 219.285 рублей.

На эту сумму необходимо содержать нашу фирму.

Содержание сметы затрат:

1)   ФЗП = 72.000 рублей

2)   38,5% в фонд страхования:

72000 : 100% × 38,5 = 27720 рублей.

3)   Арендная плата: 2500 × 12 месяцев = 30000 рублей.

4)   Амортизация основных фондов 10 % от стоимости оборудования:

10.000 + 3.200 + 4.000 + 3.000 = 20.200

20.200 : 100% × 2020 рублей.

5)   Расходы по содержанию здания:

-     плата за отопление – возлагается на владельца квартиры.

-     плата  за энергию 1000 рубля.

6)   Плата за телефон и факс:

-     городская связь: 65 рублей в месяц × 12 месяцев × 2 номера = 1535 рублей.

-     междугородняя связь – 5.520 рублей.

7)   Услуги банка – 4.000 рублей.

8)   Реклама – 15.000 рублей.

9)   Представительские расходы – 1.500 рублей.

10)    Командировочные – 5.000 рублей.

11)    Канц. товары,  бланки для бухгалтерии и др. – 1000 рублей.

Итого: сумма всех затрат составит 138,575 рубля в год. 

 

Находим нашу прибыль.

Прибыль годовая = объем реализации без НДС и налога с продаж –  с/с.

Прибыль годовая = 219285,72 – 138575 = 80710

Делаем налоговые отчисления:

а) Налог на имущество (2%)

20200 : 100% × 2% =404 рубля

б) Налогооблагаемая база для  налога на прибыль:

80710,72 – 404 = 80306

в) Т.к. предел расходов на реализацию составляет 2%, находим сумму затрат, превышающих лимит:

276300 : 100% × 2% = 5526

20000 – 5526 = 14474 – превышение  нормы.

г) Налог на прибыль:

(80710,72+14474) : 100% × 24%  = 25490

д) Чистая прибыль:

80710,72 – 25490 = 55220 рублей.

Рентабельность:

55220 : 276300 × 100% ~ 19%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5

№	Факторы конкуренто-способности	«Пегас-туристик НН»	«Роза Ветров»	«Аллюр»	Сеть горящих путёвок
1	Наружная реклама и  информация	10	7	7	9
2	Интерьер офиса	8	8	6	6
3	Внешний вид менеджеров	10	8	6	7
4	Энтузиазм и отзывчивость	10	8	5	8
5	Профессионализм	7	10	10	8
6	Знание направлений	8	9	7	7
7	Объяснения страхования, визовых требований	9	9	9	9
8	Условия оплаты	5	5	5	5
9	Использование компьютера	10	10	10	10
10	Использование каталогов	10	10	8	10
11	Соответствие запросу  клиента	10	7	7	6
	Общий бал:	97	91	80	85

Оценка производиться  по 10 бальной системе.

Данные показывают о том, что главный конкурент – " Пегас Туристик НН ".

Максимальное количество очков – 110, стремясь к ним можно  стать лидером.

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 6

Данные по домену volnatur.ru за весь период сбора статистики

Посещаемость сайта volnatur.ru по данным liveinternet.ru дата посетителей в  сутки хитов в сутки 19-02-2010 116 1,148 14-12-2009 34 137 04-12-2009 1 1 14-11-2009 49 147 30-10-2009 79 315   История перемещения домена volnatur.ru по провайдерам # ↑ дата провайдер 1 15-01-2011 infobox.ru 2 23-07-2010 r01.ru 3 15-07-2010 удален 4 12-06-2010 разделегирован 5 12-06-2009 parkingpage.ru [Оценить посещаемость сайта]

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 7

Оценка туристической  привлекательности регионов

Участникам опроса было предложено оценить такую характеристику своего региона, как «привлекательность для  туризма» по десятибалльной шкале, где 1 – это «полное отсутствие условий  для туризма», а 10 – «максимально комфортное, привлекательное место  для туризма». Средняя оценка по всем регионам составила 6,6 баллов, при  том, что высокую оценку – 8-10 баллов своему региону поставили 34% респондентов, а низкую (от 1 до 4 баллов) только 17%.

Отличие регионов здесь состоит  в том, что в среднем более  высокие оценки поставили респонденты, представляющие Санкт-Петербург и  Ленинградскую область (7,2), Новгородскую область (7,6), и, в особенности, Карелию (8,2), тогда как респонденты из Калининграда (5,9), Пермского края (5,9) и Свердловской области (5,5) оценили  привлекательность своих регионов довольно низко.

Факторы, которые по оценке респондентов оказывают влияние  на привлекательность того или иного  региона для въездного туризма:

Архитектурные и  культурные достопримечательности

Наиболее важным фактором в целом (63%) является наличие в  регионе архитектурных и культурных достопримечательностей. Причём для  таких регионов как Санкт-Петербург, Новгородская область, он становится практически  единственным значимым элементом, тогда  как в Калининградской, Свердловской, Тюменской, Ростовской, Волгоградской  областях и ХМАО также имеет важное значение, но примерно сравним с  остальными факторами. А в Башкортостане  и Краснодарском крае уступает другим объектам привлекательности.

 

 

 

 

 

 

Диаграмма 2

Значимость архитектурных  и культурных достопримечательностей 
для туристической привлекательности региона

Выдающиеся природные  объекты

Следующим по значимости является такой фактор, как наличие в регионе выдающихся природных объектов (50%). Этим качеством, по мнению респондентов, в наибольшей степени обладают Карелия и Пермский край. Также природными богатствами своего региона удовлетворены в Калининградской, Свердловской, Ростовской и Волгоградской областях, в ХМАО, Башкортостане и Краснодарском крае.

 

 

Диаграмма 3

Значимость выдающихся природных  объектов 
для туристической привлекательности региона

Оздоровительные ресурсы

Весьма важным для привлекательности  туристов является то, как представлены в регионе оздоровительные ресурсы (санатории, курорты, источники и пр.). Как показал опрос, наилучшими по данному показателю являются Краснодарский край, Калининградская область, в меньшей степени – ХМАО, Башкортостан, Тюменская и Волгоградская области, Пермский край.

 

 

 

 

 

Диаграмма 4

Значимость наличия оздоровительные  ресурсов 
для туристической привлекательности региона

Активная бизнес-деятельность

В меньшей степени оказалась  важной для туристической привлекательности активная бизнес-деятельность – только в Свердловской области она вышла на первый план, а в Санкт-Петербурге, ХМАО, Тюменской и Ростовской области оказывает влияние наряду с другими факторами.