Анализ внутренней среды ГК "Космос"

 

На основе данных показателей можно рассчитать коэффициент заполняемости гостиницы «Космос» за три месяца (формула 1).

 

К_загр. = (Q_к-н / Q_к-м * Т)* 100%                                                                                         (1),

 

где К_загр. – коэффициент заполняемости гостиницы, %,

Q_к-н – количество реализованных номеров, шт,

Q_к-м – количество номеров, предложенных к продаже, шт,

T – кол-во месяцев в отчетном периоде, мес.

К_загр. = (746+764+640/1777*3)*100% = 40 (%)

Таким образом, заполняемость  гостиницы «Космос» за три месяца составила 40%.

Следующий этап анализа - определение  безубыточного объема продаж и зоны безопасности ГК «Космос».

Для определения безубыточного  объема продаж необходимы следующие  данные, приведенные в табл. 5.

 

Таблица 5

Экономические показатели деятельности гостиницы «Космос»

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.
Постоянные затраты на номерной фонд гостиницы, Znocт	649 075
Переменные затраты на 1 номер, Zедпер	2 144,1
Общие переменные затраты  на номерной фонд, Zобщпер	2 144,1*1 777=3 810 065,7
Общие затраты на номерной фонд, Zобщ	649 075+3 810 065,7= = 4 459 140,7
Средняя цена номера гостиницы, Ц	2 531,72
Выручка от продаж	2 531,72*1 675=4 240 631
Полные затраты	(2 144,1*1 675)+649 075 =   4 240 631

 

На основе этих показателей можно рассчитать Q_кр–критический объем продаж (формула 2).

 

Q_кр= Z_пост / Ц – Z_пер                                                                                                                                                              (2),

 

где Q_кр– критический объем продаж, шт.,

Z_пост – постоянные затраты, тыс.руб.,

Ц – средняя цена номера гостиницы, тыс.руб.,

Z_пер – переменные затраты, тыс.руб.

Q_кр= 649075/2531,72–2144,1=1675 (шт.).

График безубыточности общих затрат номерного фонда ГК «Космос» представлен на рис. 10.Таким образом, видно, что при реализации 1 675 номеров расходы гостиницы на номерной фонд будут покрыты.

В дальнейшем гостиницей используется метод ценообразования с ориентацией  на уровень конкуренции (на основе текущих  цен), что позволяет предприятию  установить конкурентоспособные и  обоснованные рыночными тенденциями  цены на собственные услуги с учетом информации о прямых и потенциальных  конкурентах.

 

 

Рис.10. График безубыточности общих затрат номерного фонда ГК «Космос»

 

 

 

 

2.3. Выводы и предложения,  вытекающие из анализа внутренней  среды ГК «Космос»

 

В Анализ технико-экономические  показатели деятельности ГК «Космос» за 2009-2010 гг. показал, что в деятельности гостиницы произошли изменения, влияние которых на деятельность в организации в целом можно оценить как негативные, т. к. произошло снижение значения показателей эффективности работы гостиницы: значение показателя рентабельности деятельности снизились на 26,17%, а рентабельности продаж снизилось на 17,18% .

Анализ организационной  структуры управления ГК «Космос» показал, что организационная структура гостиницы является линейно – функциональной.

Анализ кадрового состава  выявил, что основную часть персонала  составляют специалисты в возрасте до 30 лет (45%). Вторую по величине группу составляют служащие в возрасте от 20 до 25 лет (25%). Третье место по возрастному  составу занимают сотрудники в возрасте 30-35 лет(15%). Большинство сотрудников (58%) службы приема и размещения женщины. Однако, административные должности в основном занимаю женщины, что напрямую связано со спецификой данного предприятия, а там где работа предусматривает тяжелый физический труд работают мужчины. Основную массу сотрудников составляют студенты (42%), это негативно сказывается на качестве работы т.к. они, как правило, обладают не высокой квалификацией, и работа по приоритетам находится на втором месте после учебы. Высшее образование имеют 30% служащих, и это в основном административный персонал, 17% сотрудников имеют среднетехническое образование, и 11% окончили ПТУ.

Анализ структуры предприятия  по стажу работы показал что коллектив  «зрелый» т.к. стаж 45% сотрудников в данной службе составил более 5 лет. Вторую по величине группу составляют сотрудники, проработавшие 4 -5 лет, это говорит о низкой текучести кадров на предприятии. 18% сотрудников проработали от 1 до 3 лет. Менее 1 года проработало всего лишь 12% персонала. Из данных показателей можно сделать вывод, что сотрудников устраивает кадровая политика проводимая руководством гостиницы.

Анализ качества оказываемых  услуг и обслуживания службы приема и размещения гостиницы показал, что услуги в гостинице «Космос» предоставляются на достаточно низком уровне, не эффективная система мотивации, плохо организованное обучение персонала, структура кадрового состава.

SWOT-анализ (приложение 1) и анализ внутренней средыГК «Космос» показал возможность на базе гостиницы построить современный SPA-центра. Его строительство целесообразный и рентабельный проект, но, разумеется, требует немалых затрат.

 

 

3. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА SPA-ЦЕНТРА В ГК «КОСМОС»

 

По проекту SPA-центр планируется разместить на площади 400 кв.м., которая будет разделена на пять зон:

• рецепция и зона отдыха;
• салон красоты (парикмахерский зал, зона маникюра/педикюра, солярий);
• спортивно-оздоровительный блок (тренажерный зал, бассейн, зона отдыха);
• SPA-зона (кабинет талассотерапии, кабинет классической косметологии, кабинет массажа, хамам);
• вспомогательные помещения (подсобные помещения, склады, коридоры).

План распределения площади  и стоимость оснащения SPA-центра гостиницы «Космос» представлены в табл.6.

 

Таблица 6

План распределения площади  и стоимость оснащения SPA-центра

Наименование комплекса	№ комнаты	Название кабинетов	Площадь, кв.м.	Затраты на оснащение, руб.
Входная группа	1	Рецепция и зона отдыха	15	80 000
Салон красоты	2	Парикмахерский зал (4 рабочих  места) и место мастера маникюра	42	450 000
	3	Солярий вертикальный (2)	8	220 000
	4	Кабинет SPA-педикюра	16	270 000
Спортивно-оздоровительный  блок	5	Тренажерный зал, бассейн, зона отдыха	200	1 000 000
SPA-зона	6	Кабинет талассотерапии	15	250 000
	7	Кабинет классической косметологии	20	300 000
	8	Кабинет массажа	12	100 000
	9	Хаммам	40	700 000
Вспомогательные помещения	10	Подсобные помещения, склады, коридоры	22
Итого:			400	3 370 000

 

Общие затраты на оснащение  SPA-центра составили 3 370 000 руб. В среднем инвестиции на оснащение технологическим оборудованием и мебелью на квадратный метр равны 8 425 руб.

Инвестиционный план СПА  центра представлен в табл. 7

 

Таблица 7

Инвестиционный план SPA-центра

Статья расходов	Действия	Сумма, руб.
Проектные и предпроектные мероприятия	Оплата услуг по созданию технологического проекта (концепция, технология, планировочные решения, техническое задание для строителей, концепт-дизайн)	400 000
	Согласование проекта  в надзорных организациях	80 000
Строительно-ремонтные работы	Строительно-ремонтные работы, в т.ч. выполнение работ по инженерному оборудованию (вентиляция, водоснабжение, электрика, технические блоки и т.п.), работы по реконструкции и перепланировке помещений (из расчета 8000 руб. кв.м.)	3 200 000
Оснащение помещений необходимой  мебелью и оборудованием	см. табл.  6	3 370 000
Затраты на начальные период	Стартовая закупка расходных  материалов и белья	350 000
	Поиск и отбор сотрудников	80 000
	Обучение персонала (тренинги и семинары)	80 000
	Стартовая рекламная компания	80 000
	Бюджет на первоначальный период работы SPA-центра	450 000
Итого:		8 090 000

 

Общий объем инвестиции на создание SPA-центра в гостинице «Космос» составил 8 090 000 руб. Также произведены расчет затрат по каждой из расходных статей:

• проектные и предпроектные мероприятия - 400 000руб.;
• строительно-ремонтные работы - 3 200 000 руб.;
• оснащение помещений профессиональной мебелью и оборудованием - 3 370 000 руб.;
• затраты на начальный период -1 040 000руб.

План продаж услуг SPA-центра при планируемом уровне плановой загрузки представлен в приложении 2.

Согласно плану продаж услуг SPA-центра при планируемом уровне плановой загрузки месячная выручка на начальный период от SPA-центра в гостинице будет составлять 521 429  руб., при среднеплановой загрузке в 28%, и в год выручка составляет 6 257 148  руб. В 2012 году выручка от SPA-центра составит в год 6 540 000 руб., при плановой загрузке 32%.,  в 2013 году выручка составит 6 837 000 руб., в год при загрузке 37%, а в 2014 году выручка составит 7 148 844 руб., при плановой загрузке 41%.

Рассчитаем эффективность  проекта SPA-центра. Для этого воспользуемся формулой (3):

 

Эффективность = (Результат / Затраты)*100%                                                            (3)

 

Эффективность проекта SPA-центра на 2011 год = (6257148/809000)*100% = 77%;

Эффективность проекта SPA-центра на 2012 год = (6540000/8090000)*100% = 80%;

Эффективность проекта SPA-центра на 2013 год = (6837000/8090000)*100% = 84%;

Эффективность проекта SPA-центра на 2014 год = (7148844/8090000)*100% = 88%.

Таким образом, появление  в гостинице современногоSPA-салона имеет множество преимуществ, как для гостей, так и для самой гостиницы.

Преимущества для гостей:

• возможность провести свой досуг с пользой для души и тела;
• в дополнительные услуги (посещение бассейна и тренажерного зала) без дополнительной платы;
• широкий спектр услуг в одном месте;
• экономия времени;
• расслабление после стрессовой нагрузки;
• решение эстетических вопросов (стрижка, укладка, маникюр/педикюр, косметология);
• удовлетворение от проживания в гостинице.

Преимущества для гостиницы:

• повышение имиджа гостиницы;
• расширение ассортимента дополнительных услуг;
• обоснованность увеличения стоимости проживания за счет включения дополнительных услуг;
• привлечение новых клиентов;
• увеличение количества лояльных клиентов (постоянных);
• повышение рентабельности и доходности.
• увеличение загрузки номерного фонда.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Анализ среды - это очень  важный для выработки стратегии  организации и очень сложный  процесс, требующий внимательного  отслеживания происходящих в среде  процессов, оценки факторов и установления связи между факторами и теми сильными и слабы ми сторонами  организации, а также возможностями  и угрозами, которые заключены  во внешней среде. Очевидно, что, не зная среды, организация не сможет существовать.

Внутренняя среда организации  оказывает постоянное и самое  непосредственное воздействие на функционирование организации. Она имеет несколько срезов, каждый из которых включает набор ключевых процессов и элементов организации, состояние которых в совокупности определяет тот потенциал и те возможности, которыми располагает организация. Это кадровый, производственный, маркетинговый и финансовый анализ, который показал, что в деятельности гостиницы «Космос» произошли изменения, влияние которых на деятельность в организации в целом можно оценить как негативные, т. к. произошло снижение значения показателей эффективности работы гостиницы: значение показателя рентабельности деятельности снизились на 26,17%, а рентабельности продаж снизилось на 17,18% .