Анализ внутренней среды ГК "Космос"

Анализ ассортиментной политики ГК «Космос» показал, что структура гостиничного предложения сбалансирована с точки зрения получения дохода от различных услуг, а также ориентирована на группы потребителей, отдающим предпочтение этим продуктам. Ассортиментный ряд имеет рациональное сочетание всех ассортиментных групп. Однако в ассортиментной политике гостиницы незначительная роль уделяется дополнительным услугам, особенно стратегической группе услуг. За этой группой стоят будущие прибыли, поэтому руководителям следует принимать соответствующие решения по развитию услуг, которые будут пользоваться спросом в ближайшем будущем, и обратить внимание на мировые тенденции в сфере гостеприимства для создания продуктов на стыке индустрий.

Целью ценообразования ГК «Космос» является максимизация объема продаж.

Гостиница «Космос» придерживается стратегии цены сегмента рынка, что  приспосабливает предприятие к  определенным различиям в спросе. В выбранной ценовой политике гостиницы учитываются интересы целевого сегмента потребителей, что позволяет наиболее полно удовлетворять их потребности и ожидания.

В качестве определения базовой  цены используется метод ценообразования  на основе затрат - метод установления цены на основе покрытия полных издержек.

В зависимости от цены номера в гостинице делятся на стандартные  и номера повышенной комфортности. Цены не дифференцируются по количеству человек, проживающих в номере. Данная политика ценообразования продиктована самой управляющей компанией  ВАО «Интурист» и является определенным конкурентным преимуществом. Тарифы на номера в гостинице «Космос» показаны в табл.1.

 

Таблица 1

Тарифы на номера в ГК «Космос» «от стойки» на 2010 год

Категория номера	Опубликованная цена 2010, руб.	Высокий сезон, руб.
Стандарт (1-местный, 2-местный)	5 500 6 050	7 600 8 150
Улучшенный (1-местный, 2-местный)	6 550 7 100	8 650 9 200
Номера категории «Космос  Клуб»	7 500	9500
Полулюкс	7 900	10 050
Люкс	8 400	10 500
Люкс Гранд	9 200	11 800
Апартаменты	10 000	12 850

 

Высокий сезон - 22 – 31 мая, 13 - 16 сентября, 20 - 23 сентября, 7 - 9 октября.

Цены указаны из расчета  за номер за ночь, включают завтрак (шведский стол) и НДС (18%). Стоимость завтрака обеда или ужина (шведский стол) – 700 руб., дополнительной кровати (без завтрака) –1400 руб. Оплата производится в рублях, так же к оплате принимаются кредитные карточки: AmericanExpress, Visa, Euro/MasterCard, DinersClub, JCB.

 

 

Рис. 8. Процентная загрузка гостиницы ГК «Космос» по месяцам

 

 

 

Рис.9. Средняя цена за номер по месяцам

 

Анализ ценовой политики гостиницы «Космос» показал, что  все мероприятия направлены на удовлетворение потребностей целевого клиента. Необходимо в мероприятиях учитывать не только запросы клиентов, но и уровень  загрузки гостиницы (рис. 8), а так же среднюю цену за номер (рис. 9).

Сбытовая политика гостиницы  продукции рассматривается как  целенаправленная деятельность, принципы и методы, осуществления которой  призваны организовать движение услуги к гостю. Основной задачей является создание условий для превращения  потребностей потенциального покупателя в реальный спрос на конкретный гостиничный товар.

Осуществляется это с  помощью прямых и корпоративных  продаж, через сформированную агентскую  сеть. Основными можно считать  корпоративные продажи, поскольку  именно с их помощью происходит реализация основной массы гостиничного продукта – 34%. Такой результат достигается  благодаря налаженной системе договоров  с российскими туристическими компаниями («Академсервис» - 53%), крупными международными посредниками («All-hotels.ru», HRS - 26%).

Чуть менее эффективным, но не менее важными, являются системы  бронирования, предлагающие возможность  забронировать номер в гостинице. При этом используются как международные системы резервирования (Opera), так и российские. Прямые продажи составляют 19%. Остальная часть приходится на прочие каналы сбыта.

На рекламу приходиться 1229849 руб. из них на рекламу в прессе, интернет рекламу, наружную рекламу, печатные рекламные издания, выставки и прочие, что показано на рис.10,11.

 

 

Рис.10. Рекламный бюджет ГК «Космос» в процентах

 

Гостиница «Космос», исходя из целей и используемых стратегий, ведет активную рекламную политику, налаживает коммуникационные процессы, формирует связи с клиентурными группами, контактными аудиториями  и широкой общественностью. Гостиница  функционирует всего 30 лет, реклама  гостиницы направлена на предоставление услуги проживания, питания и бизнес - услуги; на стимулирование продаж и  привлечение внимания широкого круга  общественности к своей деятельности.

 

 

Рис.11. Рекламный бюджет ГК «Космос» в руб.

 

Для анализа финансов ГК «Космос» для начала необходимо охарактеризовать технико-экономические показатели (табл.2).

 

Таблица 2

Основные технико-экономические  показатели деятельности ГК «Космос» за 2009-2010 гг.

№	Наименование показателя	Ед. измер.	Величина показателя		Темп роста, %
			2009	2010
1	Объем реализации услуг	Тыс.руб.	1342553	941444	-29,88
2	Среднесписочная численность  работающих	Тыс.руб.	1299	1108	-14,7
3	Производительность труда 1-ого работающего	Тыс.руб.	1033,53	849,68	-17,79
4	Фонд заработной платы  персонала	Тыс.руб.	311760	265920	-14,70
5	Среднегодовая зарплата 1-ого  работающего	Тыс.руб.	240	240	0
6	Себестоимость услуг	Тыс.руб.	795839	717307	-9,87
7	Коммерческие расходы	Тыс.руб.	182599	130499	-28,53
8	Затраты на 1руб.,реализации услуг	Тыс.руб.	59,28	76,20	28,54
9	Прибыль от реализации услуг	Тыс.руб.	364115	93638	-74,28
10	Рентабельность деятельности	%	37,21	11,04	-
11	Рентабельность продаж	%	27,12	9,94	-
12	Среднегодовая стоимость  основных производственных фондов	Тыс.руб.	3639957	351423	-3,44
13	Уровень загрузки номеров  гостиницы	%	56,2	42	-
14	Рекламный бюджет	Тыс.руб.	2165892	1229849	-43,22

 

Анализ показал что, наблюдается  незначительное ухудшение основных показателей деятельности гостиницы «Космос» за 2010 г. За отчетный период объем реализации услуг уменьшилась на 401 109 тыс., руб., прибыль уменьшилась на 270 477 тыс., руб. в 2010 г.

Таким образом, очевидно, что  в деятельности ГК «Космос» произошли  изменения, влияние которых на деятельность в организации в целом можно  оценить как негативные, т. к. не смотря на увеличение объема продаж, произошло  снижение значения показателей эффективности работы гостиницы за отчетный период.

План выполнения доходов гостиницы «Космос» в 2010 г. представлен в табл. 3.

 

Таблица 3

Анализ выполнения плана  доходов гостиницы «Космос» в 2010 г.

Наименование показателя	2010 год					2010год /2009год
	План (тыс. руб.)	Факт (тыс. руб.)	Удел.вес	%	Откл. (2010 факт -2010 план) (+,-)	Факт прошлого года (тыс. руб.)	%	Откл. (2010 факт-2009 факт) (+,-)
Доходы гостиницы, всего	624352	659677	100.0	106	35325	940 298	70	-280621
Проживание	605621,4	639886,7	97.0	106	34265,3	912089,1	70	-272202,4
Дополнительные услуги	18730,56	19790,31	3.0	108	1419,8	28208,9	70	-8418,63
Доходы ресторана, всего	193324	200636	100.0	104	7312	326 118	62	-125482
Аренда площадей	42252	45131	100.0	107	2879	48 024	94	-2893
Офисы	28548	36000	100.0	126	7452	28 113	128	7887
В целом по комплексу:	888476	941444		106	52968	1 342 553	110	-401109

 

Согласно приведенной таблице в плане доходов гостиницы «Космос» выделено 4основных сектора доходов:

• доходы гостиницы (продажа номеров и дополнительных услуг);
• доходы ресторана;
• аренда площадей;
• офисы.

Среди доходов гостиницы 97% приходится на продажу номеров, и лишь 3% на дополнительные услуги. Доходы от продажи номеров гостиницы в 2009 году составили 940 289 тыс. руб., а в 2010 году составили 659 677тыс. руб. Доходы от продажи номеров гостиницы в 2009 году больше чем показатели в 2010 году на 280 621тыс. руб.

Доходы от дополнительных услуг в 2009 году равны сумме 28 208,94 тыс. руб., а в 2010 году доходы от дополнительных услуг равны 19 790,31 тыс., руб., что меньше по сравнению с предыдущим годом на 8 418,63 тыс. руб.

В частности уменьшилась  доходность от таких услуг, как телефон, услуги такси, аренда автомобиля, продажа  сувениров, платное телевидение, аренда комнаты переговоров.

Далее по доходности следует  предоставление услуг телефонной связи (аренда комнаты переговоров и  доходы от комиссии по расчетам (0,2%). В общей сумме доходов гостиницы составили бизнес центр, заказ такси, платное телевидение и аренда оборудования.

В 2009 году доходы ресторана составили 326 118 тыс. руб., что превышает и аналогичный показатель 2010 года – 200 636 тыс. руб. - на 125 482 тыс. руб.

Доходы от аренды площадей гостиницы (конференц-зала и холла) в 2009 году составили 48 024 тыс. руб., что превышает аналогичный показатель 2010 года (45 131 тыс. руб.) на 2 893 тыс. руб.

Доходы от сдачи помещений по офисы в 2009 году– 28 113 тыс. руб. - по сравнению с 2010 годом (36 000 тыс. руб.) выросли на 7 887 тыс. руб.

В целом по ГК «Космос» доходы отчетного периода 2009 года составили 1 342 553 тыс. руб., в 2010 году данный показатель равнялся 941 444 тыс. руб., соответственно по сравнению с прошлым годом доходы упали на 401 109 тыс. руб.

В ГК «Космос» ежедневно идет статистический учет количества реализованных номеров, который позволяет постоянно учитывать уровень издержек на производство услуг. Статистические данные о продаже за февраль, март и апрель 2010 года представлены в табл. 4.

 

Таблица 4

Реализация номеров гостиницы  «Космос» за февраль, март и апрель 2009 года

	Количество реализованных  номеров
	Февраль	Март	Апрель
Количество дней	28	31	30
% загрузка в месяц	42	43	36
Итого	746	764	640