Расчет эффективности инвестиционного проекта

Исходные данные по расчету прогнозируемого объема продаж

Показатели

Ед.изм.

Годы

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Внутренний рынок

Объем реализации: продукция 1

тыс. тонн

50

87,5

100

100

125

125

150

150

150

150

Продукция 2

30

75

75

75

84

84

90

90

90

90

Продукция 3

40

100

100

100

112

112

120

120

120

120

Цена за тонну: продукция 1

тыс. руб.

15,68

продукция 2

20,90

продукция 3

18,53

Внешний рынок

Объем реализации: продукция 1

тыс. тонн

150,0

262,5

300

300

375

375

450

450

450

450

продукция 2

70

175

175

175

196

196

210

210

210

210

продукция 3

60

150

150

150

168

168

180

180

180

180

Цена за тонну: продукция 1

тыс. руб.

16,63

продукция 2

22,23

продукция 3

19,48

Данные по расчету прогнозируемого объема продаж

Показатели

Ед.изм.

Годы

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Внутренний рынок

Объем реализации: продукция 1

тыс. тонн

783,75

1371,56

1567,50

1567,50

1959,38

1959,38

2351,25

2351,25

2351,25

2351,25

Продукция 2

627

1567,50

1567,50

1567,50

1755,6

1755,6

1881

1881

1881

1881

Продукция 3

741

1852,50

1852,50

1852,50

2074,8

2074,8

2223

2223

2223

2223

Внешний рынок

Объем реализации: продукция 1

тыс. тонн

2493,75

4364,06

4987,50

4987,50

6234,38

6234,38

7481,25

7481,25

7481,25

7481,25

продукция 2

1556,10

3890,25

3890,25

3890,25

4357,08

4357,08

4668,30

4668,30

4668,30

4668,30

продукция 3

1168,50

2921,25

2921,25

2921,25

3271,8

3271,8

3505,50

3505,50

3505,50

3505,50

Объем продаж на внутреннем и внешнем рынках по всем видам продукции

Объем реализации по всем видам продукции

тыс. руб.

7370,1

15967,13

16786,5

16786,5

19653

19653

22110,3

22110,3

22110,3

22110,3

Расчет потребности в ЧОК

Показатель

Период

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Объем реализации

7370,1

15967,13

16786,5

16786,5

19653

19653

22110,3

22110,3

22110,3

22110,3

ЧОК

4584,77

884,412

1916,055

2014,38

2014,38

2358,36

2358,36

2653,236

2653,24

2653,24

2653,24

Потребность в ЧОК

-4584,77

-884,412

-1031,643

-98,325

0

-343,98

0

-294,87

0

0

4584,77

Проектный отчет о прибылях и убытках

Показатели

Период

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

7370,1

15967,13

16786,5

16786,5

19653,03

19653,03

22110,3

22110,3

22110,3

22110,3

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

7597,29

10306,02

8048,49

8035,44

8975,76

8511,58

9331,99

9072,89

9072,89

9072,89

Валовая прибыль

-227,19

5661,10

8738,01

8751,06

10677,27

11141,45

12778,31

13037,41

13037,41

13037,41

Управленческие расходы

31,76

61,84

61,84

61,84

56,75

56,75

56,75

56,75

56,75

56,75

Прибыль (убыток) от продаж

-258,95

5599,26

8676,17

8689,22

10620,52

11084,70

12721,56

12980,66

12980,66

12980,66

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

Проценты к уплате

1420,48

1420,48

2400

2400

2400

2263,24

2110,06

1938,5

1746,36

1531,16

1290,13

1020,19

717,84

379,51

Прочие доходы

Прочие расходы

192,72

514,98

514,98

511,94

511,94

508,9

508,9

505,86

505,86

505,86

Прибыль (убыток) до налогообложения

-1420,48

-1420,48

-2400

-2400

-2851,67

2821,04

6051,13

6238,78

8362,22

9044,64

10922,53

11454,61

11756,96

12095,29

Отложенные налоговые активы

Текущий налог на прибыль

284,1

284,1

480

480

-570,33

564,21

1210,23

1247,76

1672,44357

1808,93

2184,51

2290,92

2351,39

2419,058712

Налоговые санкции

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

-1704,58

-1704,58

-2880

-2880

-2281,34

2256,84

4840,90

4991,02

6689,77

7235,71

8738,02

9163,69

9405,57

9676,23

Проектный отчет о движении денежных средств

показатели

периоды

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Денежный поток от операционной деятельности

ЧП

-1704,6

-1704,6

-2880

-2880

-2281,34

2256,84

4840,90

4991,02

6689,77

7235,71

8738,02

9163,69

9405,57

9676,23

Am

4838,77

4838,77

2290,94

2277,89

2277,89

1813,71

1813,71

1554,61

1554,61

1554,61

Сальдо

-1704,6

-1704,6

-2880

-2880

2557,43

7095,61

7131,84

7268,91

8967,66

9049,42

10551,73

10718,30

10960,18

11230,84

Денежный поток от инвестиционной деятельности

Приток

4584,77

Отток

20230,1

11837,3

8162,7

884,41

1031,64

98,33

343,98

294,87

Сальдо

-20230

-11837

-8162,7

-884,41

-1031,64

-98,33

-343,98

-294,87

4584,77

Денежный поток от финансовой деятельности

Приток

11837,3

8162,7

Отток

1139,7

1276,46

1429,64

1601,2

1793,34

2008,54

2249,57

2519,51

2821,86

3160,18

Сальдо

11837,3

8162,7

-1139,7

-1276,46

-1429,64

-1601,2

-1793,34

-2008,54

-2249,57

-2519,51

-2821,86

-3160,18

Денежный поток от всех видов деятельности

Суммарное сальдо денежного потока

-20230

-1704,6

-1704,6

-2880

-2880

533,3239

4787,51

5603,87

5667,71

6830,344

7040,88

8007,29

8198,79

8138,32

12655,43

Кумулятивный денежный поток

-20230

-21935

-23639

-26519

-29399

-28865,9

-24078,39

-18474,52

-12806,81

-5976,46

1064,42

9071,71

17270,50

25408,82

38064,26

Дисконтированный денежный поток (9%)

-20230

-1563,83

-1434,71

-2223,89

-2040,26

346,62

2854,63

3065,51

2844,43

3144,88

2974,14

3103,09

2914,95

2654,55

3787,09

Показатели проекта

Показатели

значение

ARR (в%)

25%

период окупаемости (N) (лет)

9 лет 10,2 мес

ЧДД (NPV) (млн. руб.)

40 657,27

Дисконтированный период окупаемости (DN) (лет)

13 лет 11,4 мес

IRR (в %)

33%

PI (в долях)

2,01