Купля-продажа

Применительно к данному  основанию закрытия аккредитива  Положение о безналичныы расчетах умалчивает о том, как банк должен распорядиться неиспользованным остатком средств. При неиспользовании депонированного аккредитива неиспользованная сумма должна быть перечислена исполняющим банком банку-эмитенту, а последним - возвращена аккредитиводателю по аналогии с порядком, установленным подпунктом б) пункта 5.6 Положения о безналичных расчетах.

Закрытие аккредитива  может производится на основании  заявления поставщика об отказе от дальнейшего использованияяаккредитива  до истечения срока. Банку-эмитенту посылается уведомление исполняющим банком. Неиспользованная сумма перечисляется банку-эмитенту по его указанию на счет, с которого депонировались средства.

По заявлению покупателя об отзыве аккредитива полностью  или частично аккредитив закрывается  или уменьшается в день получения  сообщения от банка-эмитента, но не более суммы остатка на счете «Аккредитивы». О закрытии аккредитива посылается уведомление банку-эмитенту. В соответствии с пунктом 5.5 Положения о безналичных расчетах исполняющий банк обязан оплатить документы, выставленные поставщиком и приняяые банком поставщика (исполняющим банком) до получения последним уведомления об изменении или аннулировании аккредитива.

Поставщик (бенефициар) может  досрочно отказаться от использования  аккредитива только в том случае, если это предусмотрено условиями  аккредитива. Если аккредитив такой  возможности нс предусматривает, исполняющий  банк не должен закрывать аккредитив по указанию поставщика (бенефициара). Значительным недостатком действующих правил является отсутствие в них норм, регламентирующих работу банка-эмитента при закрытии аккредитивов и перечислении неиспользованных сумм на счет клиента. При рассмотрении требований плательщиков к банку-эмитенту о возврате на счет сумм, перечисленных исполняющему банку в качестве покрытия выплат по аккредитиву, можно по аналогии применять нормы, предусмотренные ст. 413 ГК РСФСР, в соответствии с которыми комиссионер по исполнении поручения обязан представить комитенту отчет и передать ему все полученное по исполненному поручению.

Банк-эмитент обязан представить  аккредитиводателю отчет, в том  числе и о неиспользованных суммах, и несет ответственность перед  ним за несвоевременное возвращение средств на счет клиента, в том числе произошедшее в результате нарушений, допущенных исполняющим банком.

При решении вопроса  о том, имелся ли факт просрочки возврата средств со счета «Аккредитивы к  оплате» из банка поставщика (бенефициара), следует исходить из того, что этот банк обязан незамедлительно, т. е. не позднее дняя следующего за последним днем действия аккредитива, перечислите остаток средств банку-эмитенту. Банк-эмитент должен зачислить средства на счет, с которого они депонировались, списав их со счета «Аккредитивы» в течение операционного дня, когда в банк поступили средства от исполняющего банка. За просрочку зачисления средств с момента их поступления в банк-эмитент последний несет ответственность перед аккредитиводателем на основании п. 7 Положения о штрафах. При просрочке возврата средств, допущенной исполняющим банком, обязанность возместить аккредитиводателю причиненные задержкой возврата сумм убытки лежит на банке-эмитенте, который может потребовать их возмещенияяот исполняющего банка в порядке регресса. Такой подход прослеживается и в судебно-арбитражной практике.

Необходимо иметь в  виду, что в соответствии с указанием, содержащимся в п. 5.11 Положения о  безналичных расчетах, банки не несут  ответственности за последствия  задержки и утери в пути каких-либо документов. В данном случае речь идет о документах, полученных от поставщика и подлежащих передаче аккредитиводателю. Бремя доказывания факта задержки при передаче, пересылке документов лежит на банке.

В соответствии с Положением о безналичных расчетах могут открываться отзывные и безотзывные аккредитивы.

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован  банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком (бенефициаром). Все распоряжения об изменении отзывного  аккредитива плательщик может давать только через банк-эмитент, который извещает исполняющий банк, а последний - поставщика. Банк, принявший указания об изменении в нарушение этого порядка, несет ответственность за возникшие в связи с этим убытки.

Безотзывной аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика (бенефициара), в пользу которого он открыт. Согласно положению каждый аккредитив должен ясно указывать, является он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным. Регулирующие внутренние расчеты банковские правила не определяют, в какой мере вид аккредитива влияет на характер ответственности банков, что является их существенным недостатком. В практике международных расчетов открытие аккредитива на условиях безотзывности влечет возникновение обязательств банка-эмитента выплатить средства бенефициару при представлении им необходимых документов независимо от последующих инструкций плательщика. В этом случае возникают обязательственные отношения между банком-эмитентом и бенефициаром, предусматривающие, что банк-эмитент не может отозвать свое обязательство платить при определенных условиях. Отношения между банком-эмитентом и бенефициаром возникают в момент направления бенефициару исполняющим банком извещения об открытии аккредитива в его пользу.

В связи с отсутствием  сколько-нибудь детального правового  регулирования отношений по безотзывному аккредитиву и судебной практики, связанной с его использованием, сложно достаточно подробно проанализировать возникающие правоотношения.

Существенным недостатком  правового регулирования отношений  по аккредитиву является отсутствие во внутреннем обороте института  подтвержденного аккредитива. Сущность подтвержденного аккредитива выражается в том, что исполняющий банк дает гарантию непосредственно бенефициару, что тот получит платеж, если в надлежащее время представит необходимые документы. Исполняющий банк в этом случае связан обязательством с бенефициаром, даже если он получит от покупателя указание об отзыве аккредитива⁸⁰.

Положение о безналичных расчетах предусматривает возможность открытия двух видов аккредитивов. Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему - кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющему банку) на отдельный балансовый счет «Аккредитивы» на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

Гарантированный (непокрытый) аккредитив может применяться при  наличии между банком-эмитентом  и исполняющим банком корреспондентских отношений. Такой аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления последнему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Поскольку гарантированный  аккредитив связан с определенными обязательствами самого банка-эмитента перед бенефициаром либо перед исполняющим банком, следует признать, что такие аккредитивы могут быть открыты только с согласия банка-эмитента. Обязанность его открытия непосредственно из договора банковского счета не вытекает.

В тех случаях, когда  аккредитив оплачивается за счет средств  банка (гарантированный аккредитив либо покрытый аккредитив, открытый за счет банковского кредита), комиссионное поручение произвести платеж осложняется  отношениями по банковскому кредитованию. В этих случаях распорядительные товарные документы, полученные от поставщика, находятся у банка в обеспечение возмещения от клиента покрытия выплаченных с аккредитива сумм.

 

 

 

 

 

 

¹ Единообразный торговый кодекс США. — М.: 1969.

² Вельяминов Г.М. Правовое урегулирование международной торговли. Опыт ЮНКТАД. -- М.;Международные отношения, 1972.

³ Бухвальд Б. Техника банковского дела. — М.: АО ДИС, 1993.

⁴ Тихомиров М.К). Договоры в хозяйственной практике: образцы документов и комментарии. — М.: Юринформцентр, 1995.

⁵ Тихомиров Ю..А. Договоры в экономике. — М.: Экономика, 1993.

⁶ Управление акционерной компанией / Под ред. М.Б. Биржакова. Энциклопедия международных контрактных отношений. — СПб.: ОЛБИС—САТИС, 1997. — 304 с.

⁷ Л.А.Лунц, М.М.Богуславский, В.А.Мусин, 0.Н.Садиков, Тихомиров М.К. Договоры в хозяйственной практике: образцы документов и комментарии. — М.: Юринформцентр, 1995.

⁸ Управление акционерной компанией / Под ред. М.Б. Биржакова. Энциклопедия международных контрактных отношений. — СПб.: ОЛБИС—САТИС, 1997.

⁹ Вестник Межпарламентской Ассамблеи государств-участников Содружества Независимых Государств. Вып. 1-14, — СПб.: ВЕСТИ, 1993-96.

¹⁰ Франция—ст. 1582—1694 ФГК: ФРГ—§ 433—514 ГГУ;США — ст. 2-101 — 2-725 разд. 2 «Продажа» ЕТК; Швейцария — специальныы раздел Обязательственного закона.

¹¹ Вавилов Ю.Я., Горчаренко Л.И., Родионова В.М. и др. Финансы. — М.: Финансы и статистика,1993.

¹² Франция—ст. 1130 ФГК; Англия—ст. 5 закона о продаже товаров; США — ст. 2-105 ЕТК; Венская конвенция — ст. 3 и т. д.

¹³ Европейская Конвенция о внешнеторговом арбитраже. 1961.

¹⁴ Англия -- п. 2 ст. 8 закона о продаже товаров; США — ст. 2-305 ЕТК

¹⁵ Информационный Бюллетень. №№ 1-10, Межпарламентская Ассамблея государств-участников Содружества Независимых Государств. — СПб.: ВЕСТИ, 1993-1996.

¹⁶ Зыкин И.С. Обычаи и обыкновения в международной торговле. — М.: Международные отношения, 1983.

¹⁷ § 313 ГГУ; ст. 216 ШОЗ.

¹⁸ Гражданское и торговое право капиталистических стран / Под ред. В. П.  Мозолина и М. И. Кулагина.- М., 1980.

¹⁹ Синецкий Б.И. Внешнеэкономические операции: организация и техника. М., МО, 1989.

²⁰ Гражданское и торговое право капиталистических стран / Под ред. Д. М.  Генкина.— М., 1949.

²¹ Как продать Ваш товар на внешнем рынке. (Отв.  редактор Ю.А.Савинов)  М., Мысль, 1990.

²² Розенберг М.Г. Заключение договора международной купли-продажи  товаров. М,. Совинтерюр, 1991.

²³ Подробнее Конкурсные и аспирантские дела. Садиков О.Н. Новые международные договоры по вопросам МЧП. Проблемы совершенствования советского законодательства. - Труды ВНИИСЗ, №25.

²⁴ Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. М. 1993, с.189.

²⁵ Шмитпофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. — М.: Юридическая литература, 1993.стр.234-237.

²⁶ Экспортная и импортная торговля. — СПб.: Интер-Партнер.САНДРА, 1993.

²⁷ Подробнее см.: Лунц Л.А. Курс международного частного права. М. 1975., с.347.

²⁸ Текст Конвенции ст.10.

²⁹ Подробнее см.: Ерпылева Н.Ю. Вексель и чек в международном частном праве. - Законодательство и экономика, 1992, №19; Павлодский Е. Правовое регулирование вексельного обращения. - Дело и право, 1994, № 5.

³⁰ Сборник международных договоров и других документов, применяемых при заключении и исполнении внешнеэкономических контрактов. — М.: Торгово-промышленная палата СССР,1991.

³¹ Подробнее см.: Перетерский И.С., Крылов С.Б. Международное частное право. М.,1940., с130.

³² Внешнеэкономические связи. Сб. нормативных материалов: в 4 т.—М.: Международные отношения, 1991.

³³ Рубанов А.А. Теоретические основы международного взаимодействия национальных правовых систем.—М.: Наука, 1984.

³⁴ Лунц Л.А. Международное частное право: Особенная часть М.1975г.,с.342;  Зыкин И.С. Обычаи и обыкновения в международной торговле. М. 1983; Он же Внешнеэкономические операции: право и практика. М. 1994, с.233

³⁵ Рябов В.А. Международный обмен технологическими знаниями. — М.: Международные отношения,1991.

³⁶ Герчикова И.Н. Маркетинг и международное коммерческое дело. — М.: Внешторгиздат, 1990.

³⁷ Дело Courtaulds North America, Inc. и. North Carolina Nat, Bank, 528 F,2d 802 (4th Cir 1975.

³⁸ Дело Sztein v. J. Henry Schroder Banking Corp., 177 Misc. 719, 31N,Y.S,2d631 (1941).

³⁹ См. дело Merchants Corp. of America v. Chase Manhattan Bank, 196 (N.Y.Sup.Ct196.

⁴⁰ Дело United Bank Ltd, v. Cambridge Sporting Goods Corp., 41 N.Y.2d 254, 392 360 N.E.2d 943 (1976) и дело United City Merchants (Investments) Ltd. u. Royal Bank of Canada (The American Accord), 1983 AC. 168 (H.LJ982).

⁴¹ см., например, дело Itek Corp. u. First Nat. Bank, 730 F/2d 19 (1st Cir.1984).

⁴² Дело KMW International v. Chase Manhattan Bank, NA„ 606 F.2d 10 (2d Cir.l979).

⁴³ Дело KMW Internnontil .. Chase Mnnhattcn Bank. N.A..

⁴⁴ Иоффе О. С. Ответственность по советскому гражданскому праву Л. Изд-воЛГУ 1955. С 9-18.

⁴⁵ Алексеев С.С. О составе гражданского правонарушения// Правоведение. 1958,. №1. С. 48.

⁴⁶ Малеин Н.С. Имущественная ответственность  в хозяйственных отношениях. М. 1968. С. 18.

⁴⁷ Об это подробнее см.: Ойгензихт В.А. Указ. соч. С. 21-37.

⁴⁸

* В соответствии с  пунктом «м» раздела 205.2 «Определения  и правила составления» инструкции  Е «Электронный перевод средств»  «неразрешенный электронный перевод  средств», означает электронный  перевод средств со счета клиента,  начатый лицом, отличным от  самого клиента и не имеющим действительных полномочий начинать перевод средств, который не приносит никаких выгод клиенту. Термин не включает какой-либо электронный перевод средств: 1) начатый лицом, получившим устройство доступа к счету клиента от самого клиента, за исключением случаев, когда клиент уведомил финансовое учреждение о том, что платежи, осуществляемые данным лицом, более не являются разрешенными; 2) начатый с мошенническими намерениями клиентом или любым лицом, действующим по договоренности с клиентом; 3) начатый финансовым учреждением или его служащим.

 

⁴⁹ О. С. Иоффе справедливо отмечал, что возмещению подлежат только прямые убытки, а не косвенные, так как отсутствует причинная связь, необходимая для вменения их в ответственность. Для возложения ответственности на банк, допустивший нарушение, необходимо установить причинную связь  между противоправным поведением нарушителя и возникшими убытками.

⁵⁰ Гражданское право. Учебник под род Е А. Суханова Т. 1 М. Изд-во БЕК. 1993. С. 180.

⁵¹ Иоффе О. С. Обязательственное право. М. Юридическая литература. 1975. С. 127.

⁵² Обзор практики рассмотрения споров. Вестник Высшего арбитражного суда РФ. 1994.

⁵³ Информационного письма Высшего арбитражного суда РФ от 20 марта 1993 г. № С-13/ОП-98 .

⁵⁴ Витрянский В.В. Правовые средства преодоления кризиса платежей. //Закон. 1995. № 1. с. 80-86.

⁵⁵ Информационное письмо Высшего арбитражного суда РФ от 30 июня 1993 г. № С-13/ОП-210 (606).