Шпаргалки по "Банковскому праву"

Генеральный директор Агентства:

1) действует от имени  Агентства и представляет без  доверенности его интересы в  отношениях с органами государственной  власти, организациями иностранных государств и международными организациями, другими учреждениями и организациями;

2) возглавляет правление  Агентства и организует реализацию  решений правления; 

3) издает приказы и  распоряжения по вопросам деятельности  Агентства; 

4) распределяет обязанности между своими заместителями;

5) назначает на должность  и освобождает от должности  служащих Агентства; 

6) принимает решения  по иным вопросам, отнесенным  к компетенции Агентства, за  исключением вопросов, отнесенных  к компетенции совета директоров  и правления Агентства.

Агентство по страхованию  вкладов обязано составлять ежегодный  годовой отчет о своей деятельности не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным. Годовой отчет Агентства  направляется в Правительство РФ и Банк России. Обобщенные данные годового отчета Агентства и его бухгалтерский баланс подлежат обязательному опубликованию в «Вестнике Банка России» и «Российской газете».

Совет директоров Агентства  ежегодно определяет аудиторскую фирму  для проверки отчетности Агентства. Внутренний аудит Агентства осуществляется службой внутреннего аудита, подотчетной совету директоров Агентства. Порядок формирования и деятельности службы внутреннего аудита определяется советом директоров Агентства.

Совет директоров Агентства  вправе принимать решения о проведении внеочередных аудиторской и ревизионной проверок. Агентство может быть реорганизовано или ликвидировано только на основании федерального закона, определяющего порядок реорганизации или ликвидации и использования его имущества.

 

31. Понятие  и элементы договора банковского счёта

По договору банковского  счета банк обязуется принимать  и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса). Характеристика договора банковского счета: он является консенсуальным, двусторонне обязывающим, возмездным, публичным. Предмет договора банковского счета – денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которым осуществляются операции, обусловленные договором. Сторонами договора банковского счета являются банк или кредитная организация, имеющая лицензию Банка России, и клиент - владелец счета. В качестве клиента могут выступать любые юридические и физические лица. Форма договора банковского счета – письменная. Она напрямую связана с процедурой заключения договора и открытия счета.Для открытия счета клиент – юридическое лицо представляет в банк: заявление на открытие счета;

учредительные документы  и свидетельство о государственной  регистрации юридического лица;

карточку с образцами  подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати.

Индивидуальные предприниматели  для открытия счета предоставляют:

заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем;

документ о государственной  регистрации предпринимателя;

карточку с образцом подписи предпринимателя, заверенной нотариально.

 

Заключение договора происходит путем подписания единого  документа (в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше документами и совершением на заявлении распорядительной надписи руководителя банка.

Сроки операций по счету (ст. 849 Гражданского кодекса):

первый срок – для  зачисления на счет клиента тех денег, которые поступили к нему от его  контрагентов. Эти деньги сначала  зачисляются на корреспондентский  счет банка. Срок для зачисления их на счет клиента начинается с того момента, когда банк узнал о принадлежности денег клиенту, т. е. с момента получения платежного документа, подтверждающего платеж. Этот срок составляет один день;

второй срок – для  перечисления и выдачи денег по платежному документу клиента. Этот срок также равен одному дню.Понятие «день» означает не календарный, а операционный день, т. е. день работы банка, а точнее, часть рабочего времени банка, в течение которой осуществляется обслуживание платежных документов определенной даты. Операционный день заканчивается за два часа до окончания работы банка, и все платежные документы, поступившие после этого, исполняются на следующий день.

 

32. Виды банковских  счетов.

Видами банковских счетов являются:

1)  расчетный счет  – открывается юридическим лицам,  осуществляющим предпринимательскую деятельность, для проведения платежных операций по всем расчетам. Филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий открываются расчетные счета при представлении ходатайства предприятия. В числе документов, необходимых для открытия счета, клиент обязан предоставлять:

справки о постановке на налоговый учет;

об открытии счета  клиент обязан уведомить внебюджетные фонды;

2)  текущие счета  открываются организациям, не являющимися  юридическими лицами: филиалам, представительствам, отделениям и др. По данным счетам, как правило, осуществляется ограниченный круг операций, связанных с основной деятельностью клиента, в частности с текущих счетов производятся:

расходы на содержание аппарата управления;

выдача средств на заработную плату;

расходы и выплаты, связанные  с выполнением функций представительства  по иностранному страхованию;

3) к числу специальных  счетов относятся:

бюджетные счета –  открываются предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет средств бюджетов различного уровня для целевого их использования. Бюджетные учреждения открывают, как правило, лицевые счета, которые ведутся Федеральным казначейством Минфина РФ. Денежные средства с бюджетных счетов расходуются, как правило, на: оплату труда работников; трансферты населению; оплату товаров, работ и услуг по заключенным государственным или муниципальным контрактам либо в соответствии с утвержденными сметами без заключения таких контрактов;

валютные счета –  открываются резидентам и нерезидентам в уполномоченных банках. Объектом данных счетов является иностранная валюта.

Нерезидентам открываются  рублевые счета следующих типов:

рублевые счета типа «Т» (текущие);

рублевые счета типа «И» (инвестиционные);

Нерезидентам, в том  числе банкам, официальным представительствам, также открываются банковские счета в валюте РФ:

типа «К» (конвертируемый);

типа «Н» (неконвертируемые);

типа «Ф» (счет физического  лица) для расчетов в валюте РФ;

ссудные счета обладают целевым характером.

Данные счета используются при осуществлении банковского кредитования. По ним невозможны расходные операции; кроме того, денежные средства на данные счета зачисляются опосредованно, т. е. через расчетные счета клиента;

Межбанковские счета  открываются исключительно кредитным организациям. К числу подобных относятся:

а)  корреспондентский  счет – банковский счет кредитной  организации (головной организации), открываемый  в подразделении расчетной сети ЦБ, в других организациях;

б)  корреспондентский  субсчет – банковский счет, открываемый кредитной организацией своему филиалу в подразделении расчетной сети ЦБ;

в)  счета межфилиальных  расчетов (счета МФР) – счета, открываемые  на балансах головной организации филиалов для учета взаимных расчетов;

г)  корреспондентский  счет «ЛОРО» – счет, открываемый банком-корреспондентом банку-респонденту, по которому банк-корреспондент осуществляет операции по перечислению и зачислению средств.

 

33. Порядок  и основания открытия банковских  счетов. операции по банковскому  счёту.

Договор заключается  в простой письменной форме. Как правило, банк и клиент заключают единый договор банковского счета, хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты (подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта (разрешительной надписи руководителя банка).

Отказать клиенту в  открытии банковского счета банк не вправе, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием  у банка возможности принять  на банковское обслуживание либо отказ  допускается законом и иными правовыми актами.

Для оформления открытия банковских счетов клиент предоставляет  следующие документы:

заявление на открытие счета, подписанное руководителем и  главным бухгалтером владельца  счета;

документ (свидетельство) о государственной регистрации организации (предприятия, учреждения);

копии надлежаще утвержденного  устава (положения);

карточку с образцами  подписей и оттиска печати.

В дальнейшем вышеуказанные  документы хранятся в деле по оформлению счета – юридическом деле клиента (кроме банковской карточки подписей и печатей, которая хранится в специальной картотеке).

Банк обязан совершать  для клиента операции, предусмотренные  для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с  ним банковскими правилами и  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Основными операциями, совершаемыми по банковскому счету, являются:

зачисление на счет клиента  поступающих денежных средств;

списание со счета  клиента определенных денежных сумм. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента либо с его согласия. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

При наличии на счете  денежных средств, сумма которых  достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

При недостаточности  денежных средств на счете для  удовлетворения всех предъявленных  к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или  выдачу денежных средств со счета  для удовлетворения требований о  возмещении вреда, причиненного жизни  и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь  производится списание по документам, предусматривающим перечисление или  выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий, по выплате  вознаграждений по авторскому договору;

в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям во внебюджетные фонды.

 

34. Правовой  режим банковской тайны. Порядок получения сведений составляющих банковскую тайну.

Закон о банках регламентирует банковскую тайну. Кредитная организация, ЦБ РФ, организация, осуществляющая функции  по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией.

Кредитная организация выдает справки:

• по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей им самим, судам и  арбитражным судам (судьям), Счетной  палате РФ, налоговым и таможенным органам РФ, а при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

• по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей органам внутренних дел при осуществлении ими  функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений;

• по счетам и вкладам физических лиц им самим, судам, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках РФ, а при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

• по счетам и вкладам  в случае смерти их владельцев лицам, указанным владельцем счета или  вклада в сделанном кредитной  организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.