Сущность и методы оценки предпринимательских рисков

1.2.7. Отраслевой риск

Отраслевой риск — это  вероятность потерь в результате изменений в экономическом состоянии  отрасли и степенью этих изменений  как внутри отрасли, так и по сравнению  с другими отраслями. При анализе  отраслевого риска необходимо учитывать  следующие факторы:

1. деятельность фирм данной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) период времени;
2. насколько деятельность фирм данной отрасли устойчива по сравнению с экономикой страны в целом;
3. каковы результаты деятельности различных предпринимательских фирм внутри одной и той же отрасли, имеется ли значительное расхождение в результатах.

С работой предприятий  отрасли, а следовательно, и с  уровнем отраслевого риска непосредственно  связаны стадия промышленного жизненного цикла отрасли и внутриотраслевая среда конкуренции. При этом уровень  внутриотраслевой конкуренции является источником информации об устойчивости предпринимательских фирм в данной отрасли по отношению к фирмам других отраслей и, как правило, служит оценкой отраслевого риска. Об уровне внутриотраслевой конкуренции можно  судить по следующей информации:

1. степень ценовой и неценовой конкуренции;
2. легкость или сложность вхождения организации в отрасль;
3. наличие или недостаток близких и конкурентоспособных по цене заменителей;
4. рыночная способность покупателей;
5. рыночная способность поставщиков;
6. политическое и социальное окружение.

Однако перечисленные  условия, в которых функционирует  отрасль, подвержены неожиданным, иногда резким изменениям. Поэтому предпринимательским фирмам необходимо постоянно учитывать отраслевой риск при любых видах деятельности.

1.2.8. Инновационный риск

Инновационный риск особенно важен в современной предпринимательской  деятельности, которая находится  на этапе увеличения капиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, так и для  создания новых, ранее не производимых.

Инновационный риск — это  вероятность потерь, возникающих  при вложении предпринимательской  фирмой средств в производство новых  товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке. Инновационный риск возникает в  следующих ситуациях:

1. при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с уже использующимися. Подобные инвестиции будут приносить предпринимательской фирме временную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска — возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;
2. при создании нового товара или услуги на старом оборудовании. В этом случае к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования;
3. при производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии. В данной ситуации инновационный риск включает в себя: риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя; риск несоответствия нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги; риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит для производства иной продукции, в случае неудачи.

В литературе по теории бизнеса  часто можно встретиться с  терминами «высокий риск» и «слабый  риск». В данном случае речь идет о  различных уровнях риска. Уровень  риска зависит от отношения масштаба ожидаемых потерь к объему имущества  предпринимательской фирмы, а также  от вероятности наступления этих потерь.

Мною рассмотрена классификация  предпринимательских рисков. При  этом необходимо отметить, что данная классификация в некоторой степени  условна, так как провести жесткую  границу между отдельными видами рисков довольно сложно. Многие риски  взаимосвязаны между собой, и  изменения в одном из них вызывают изменения в другом, но все они, в конечном счете, влияют на результаты деятельности предпринимательской фирмы и требуют учета для успешной деятельности этой фирмы.

1.3. Формы проявления предпринимательских рисков

Вся наша жизнь наполнена многочисленными  рисками. Исключением не является и  предпринимательская деятельность. Поэтому изучение всевозможных рисков, которые могут реализоваться  в деятельности предпринимателя, необходимо считать актуальной задачей.

На сегодняшний день существуют различные определения термина "риск". Под риском мы будем понимать возможность  возникновения для субъекта негативного  события. Под предпринимательским  риском (риском предпринимателя) - негативные события, которые могут возникнуть для лица, осуществляющего предпринимательскую  деятельность.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ предпринимательская деятельность - это "самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли  от пользования имуществом, продажи  товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными  в этом качестве в установленном  законом порядке".

Считаем интересным представить и  рассмотреть совокупность предпринимательских  рисков в виде схемы (Приложение 2):

Интересной и полезной эта схема  является в связи с тем, что  она позволяет системно отобразить совокупность рисков, встречающихся  в предпринимательской деятельности; взглянуть на предпринимательские  риски как на совокупность взаимосвязанных  и порождающих друг друга рисков. Она систематизирована и представлена в виде последовательности взаимосвязанных  между собой рисков.

Наиболее негативное событие, которое  может произойти в деятельности предпринимателя, - это полное прекращение  его деятельности, т.е. ликвидация. Ликвидироваться лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, может, в частности, в связи с признанием его банкротом (несостоятельным). Банкротом признается юридическое лицо, которое не в состоянии удовлетворить требования кредиторов. Соответственно реализация риска банкротства предпринимателя ведет к реализации риска его ликвидации.

Помимо риска ликвидации и банкротства  в деятельности предпринимателя  существуют риски: неполучения прибыли, получения убытков, потери стабильности в деятельности, кризиса.

Возможность неполучения прибыли от осуществления предпринимательской деятельности - это один из важнейших рисков, который может реализоваться для предпринимателя. Важнейшим он считается потому, что основной целью предпринимательства является систематическое получение прибыли от деятельности. При отсутствии прибыли данная деятельность теряет свой смысл.

Риск убытков - это возможность  того, что результатом предпринимательской  деятельностью станет потеря части  или всех его активов, вложенных  средств для осуществления данного  вида деятельности.

Риск потери стабильности в деятельности предпринимателя означает возможность  возникновения такой ситуации, когда  предпринимательская деятельность перестанет работать как отлаженный механизм, который приносит систематический доход.

Кризис - это более тяжелая форма  потери стабильности в предпринимательской  деятельности. Постоянное отсутствие прибыли, получение убытков, проблемы с контрагентами в связи с  неспособностью в сроки погашать свои обязательства вызывают еще  большие трудности в осуществляемой деятельности. Производство снижает  свои темпы и объемы, это ведет  к дополнительной нехватке выручки  после сбыта продукции и как  наиболее возможный результат - систематическая  убыточная деятельность. В отличие  от потери стабильности кризис (а это  более тяжелая его форма) за короткий срок преодолеть невозможно. Риск кризиса - это возможность возникновения  такой ситуации, когда механизм получения  прибыли от осуществления предпринимательской  деятельности разлажен в значительной степени.

На возникновение проблем внутри предприятия могут повлиять различные  негативные действия и решения, а  также негативные события. Негативные действия и решения можно подразделить на внешние и внутренние. Внешние негативные действия и решения - это действия и решения органов власти, конкурентов и контрагентов.

Так, примерами реализации риска  негативных действий и решений органов  власти могут служить конфискация  или национализация государством частной  собственности предпринимателей, действия, направленные на создание неблагоприятных  условий для ведения бизнеса  иностранными организациями и предприятиями. Многие авторы и специалисты данный вид риска называют политическим.

Примерами негативных действий конкурентов  являются случаи демпингового снижения цен конкурентами, направленные на ликвидацию и уход с рынка оппонентов.

Риски контрагентов связаны с возможностью невыполнения контрагентами своих  обязательств по договору. К рискам контрагентов относят и кредитный риск. В классическом определении кредитный риск - это риск полного или частичного невыполнения контрагентами взятых на себя обязательств по возврату полученных денежных средств и прочих активов, полученных от кредиторов.

Также необходимо подразделить негативные действия и решения на злонамеренные и незлонамеренные. Злонамеренные действия и решения субъектов характеризуются желанием внешних субъектов повлиять негативно на деятельность и состояние предпринимателя. Незлонамеренные - это такие действия и решения, которые негативным образов сказываются на деятельности предпринимателя, однако целью данных действий не является намеренное ухудшение деятельности и состояния предпринимателя.

Примером может служить ситуация снижения цен на реализуемую продукцию  конкурентами. В одном случае это  могут быть злонамеренные действия, направленные на ухудшение деятельности предприятий-конкурентов, а в другом - рыночная необходимость повышения  объемов продаж изготовленной продукции  либо действия органов власти по отношению  к иностранным предпринимателям. В одном случае негативные действия власти по отношению к иностранному бизнесу связаны с недружескими и холодными отношениями между  властями двух стран, в другом - с  необходимостью обеспечить безопасность внутренних экономических субъектов (например, политика протекционизма).

Риски внутренних негативных действий и решений как правило возникают  со стороны руководителей и сотрудников  субъекта предпринимательской деятельности. Причем, риски принятия негативных решений больше относятся к руководящему составу, а риски осуществления  негативных действий - к рядовым  сотрудникам.

Риски внутренних негативных действий и решений также можно подразделить на злонамеренные и незлонамеренные.

Примером данных видов рисков может  служить принятие руководителем  организации решения, повлекшего получение  финансовых потерь по определенному направлению деятельности компании. Как правило, подобные решения носят незлонамеренный характер, т.к. руководитель не желает и не преследует цели ухудшения деятельности своего предприятия. Хотя иногда могут быть и исключения, когда данные решения носят именно злонамеренный характер. Примерами рисков злонамеренных и незлонамеренных действий сотрудников являются: мошенничество и хищение имущества, принадлежащего юридическому лицу, и случайная, непреднамеренная ошибка сотрудника, повлекшая некоторые финансовые потери.

В литературе встречается, что риски  злонамеренных негативных действий и решений сотрудников называют рисками злоупотреблений, а риски  негативных действий сотрудников включаются в группу операционных рисков.

Помимо классификации рисков негативных действий и решений на внутренние и внешние, злонамеренные и незлонамеренные, можно также их разделить на законные и незаконные. Законными либо незаконными  могут быть как злонамеренные, так  и незлонамеренные негативные действия и решения. В большинстве своем  злонамеренные негативные действия и решения являются незаконными.

Ухудшение деятельности и внутреннего  состояния предприятия может  возникать и в связи с реализацией  возможных негативных событий. Риски  негативных событий - это различные  негативные события, которые могут  произойти, не связанные с действиями, решениями отдельных физических и юридических лиц, влекущие финансовые потери для предпринимателя и, как  следствие, создающие угрозу для  дальнейшей его благополучной, прибыльной и стабильной деятельности.

Риски негативных событий бывают внешними и внутренними. Внешние негативные события происходят во внешней среде предпринимателя, оказывая неблагоприятное влияние на внутренние процессы организации, а внутренние - во внутренней.

К рискам внешних негативных событий  мы отнесем риски внешних форс-мажорных ситуаций, негативного изменения климатических условий и рыночных параметров.

Риск форс-мажорных ситуаций - возможность  потерь, возникающая в результате воздействия различных непредвиденных, сложно предотвратимых обстоятельств. К рискам внешних форс-мажорных обстоятельств  можно отнести войну, стихийные  бедствия (наводнения, землетрясения, торнадо) и подобные явления.