Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Коэффициент мгновенной ликвидности (k_мл) показывает способность банка погасить обязательства до востребования, в течение одного-двух банковских дней.

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Этот коэффициент показывает, какая часть срочных обязательств гарантированно может быть погашена в случае приостановления банком проведения операций.

Генеральный коэффициент ликвидности  по срочным обязательствам (k_глсо) показывает, какая часть срочных обязательств может гарантированно быть погашена как за счет ликвидных активов, так и капитальных вложений. В отличие от k_лсо, генеральный коэффициент показывает, какую максимальную часть срочных обязательств банк гарантированно может погасить.

Для очень крупных банков критические  и допустимые значения вспомогательных  коэффициентов установить сложно, так  как процессы, характеризующие ликвидность в таких банках, несколько отличаются от описываемых в модели. Поэтому для таких банков рассчитываемые коэффициенты носят скорее справочный характер.

Непрерывный рост экономики, благоприятный  инвестиционный климат в стране, устойчивое развитие банковского сектора в  последние годы способствовали укреплению доверия со стороны международных кредиторов и, как следствие, активному притоку внешних заимствований, что, в свою очередь, может привести к усилению зависимости банковского сектора от заимствований из-за рубежа.

Следует отметить, что рост внешних  заимствований приводит к повышению степени подверженности банковского сектора значительному валютному риску, негативное влияние которого может быть вызвано переоценкой валютных обязательств банков, а также рискам рефинансирования, процентному риску и риску ликвидности.

По оценке по состоянию на 1 июля 2006 года внешний долг финансового сектора составил 20,4 млрд. долл. США. Внешний долг банков второго уровня АО "Банк ТуранАлем", АО "Казкоммерцбанк", АО "Народный Банк", АО "АТФБанк", АО "Банк ЦентрКредит", АО "Альянс банк", АО "Банк Каспийский" и АО "Нурбанк" на 1 июля 2006 года составил более 90 % от общего объема внешних обязательств банковского сектора.

Принимая во внимание принятые в  текущем году косвенные меры по ограничению  внешних заимствований банков, основанные на изучении международной практики с учетом рекомендаций международных финансовых организаций, в перспективе, в рамках складывающейся ситуации, экономической целесообразности и влияния указанных мер на объемы внешнего заимствования банковского сектора, при необходимости, возможен пересмотр отдельных нормативов и лимитов в данном направлении в рамках совершенствования пруденциального регулирования деятельности банков.

список использованных источников 

1. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 года № 2444.                 
2. Постановление Правительства Республики Казахстан «О Среднесрочном плане социально-экономического развития Республики Казахстан на 2007-2009 годы (второй этап)» от 25 августа 2006 года № 822             
3. Постановление Правительства Республики Казахстан «Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы» от 25.12.2006 N 1284                   
4. Указ Президента Республики Казахстан «О концепции по управлению государственным и валовым внешним долгом» от 29.12.2006 N 234                   
5. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан «О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня» от 2 июня 2001 года N 190                             
6. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня» от 30 сентября 2005 года № 358.                   
7. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня» от 17.06.2006 N 136                            
8. Акулова Т., Хаскин В. Банковские нормативы в Республике Казахстан. А.: Экономика, 2005. – 78с.                        
9. Ахимжанов Я.Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях//Банковское дело. 2004. № 2. – с.8-9                        
10. Ачкасов А. И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах/ Отв. ред. А. П. Носко. – М.: АО «Консалт-банкир», 2003. - 72 с.                   
11. Банки на конкурентном рынке: стратегия выживания: Учебное пособие -  ч. 1 и 2. Под редакцией В. И. Колесникова, Л. П. Кролевецкой. С-Пб., 2005. – 726с.            
12. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И. Жумалиева. Ч. 1. А., 2005. – 514с.                       
13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. - 192 с.              
14. Бор М. 3., Пятенко В. В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.: ПРИОР, 2005 - 160с.                   
15. Давлетова М.Т. Современное состояние банковской системы и перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане// Каржы Каражат. - Алматы, 2007, № 9. – с. 21                          
 

16. Дагистанов М.Р. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. А., 2004. – 310с.                           
17. Канышев Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. А., 2003. – 428с.                     
18. Коммерческие банки/ Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл, Р. Смит/ Пер. с англ. А. А. Кандаурова и др./ Под ред. В. М. Усоскина. Изд. 2-е. – М.: Прогресс, 2003. - 501 с.                  
19. Ривуар Ж. Техника банковского дела. М.: Логос, 2004. - 418 с.         
20. Садвакасова А Б., Хаджиева А. Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере Республики Казахстан // Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы, 2007, № 9. – с. 23                        
21. Ташенова Ж.С. Современный коммерческий банк: управление и операции. А., 2003. – 546с.                              

Приложение 1

Рисунок 1 - Основные проблемы, возникающие при управлении ликвидностью

Приложение 2

Рисунок 2 - Схема процедур стратегического управления ликвидностью банка, работающего в условиях повышенной опасности возникновения кризиса, и ее реализации