Основы организации кредитных операций коммерческих банков

     В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории  их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

     1) получаемые доходы (используя базу  банных Пенсионного фонда РФ);

     2) имеющаяся недвижимость, земельные  участки, их площадь и месторасположение  (используя базу данных Бюро  технической инвентаризации и  департамента Юстиции);

     3) наличие автотранспорта, его возраст  (база данных ГБДД);

     4) подтверждение данных о регистрации  (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации  могут быть фальшивыми – база  данных ПВС);

     5) привлечение данных специализированных  кредитных бюро (необходимость которых  в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных  кредитов в других банках. 

     В процессе анализа данных о заемщиках  и кредитах применяются различные  математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости  составляют основу для принятия решений  в соответствующем блоке. 

     Блок  принятия решений используется непосредственно  для получения заключения системы  автоматизированного банковского  ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере  кредита. С данным блоком работает сотрудник  банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования. 
 
 

  1.4 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка 
 

     В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует  о том, что эффективное управление кредитами – главный источник банковской прибыли. Поэтому разработка кредитной политики зарубежными банками и реализация ее практических аспектов представляет несомненный практический интерес для совершенствования деятельности банков России.

     Кредитная политика создает основу организации  кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, будучи необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

     Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных  отношений, постановку задач в области  кредитования народного хозяйства  и населения и проведение практических мер по их осуществлению.

     В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений; сочетание  финансовых и кредитных методов  распределения и перераспределения  средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение  экономических и организационных  методов. Изменение одного из элементов  кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.

     Сущность  кредитной политики определяется как  стратегия и так тактика банка  по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части  кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и  виды кредитной политики банка.

     Кредитная политика имеет ряд элементов, что  позволяет говорить о видах кредитной  политики. В основу классификации  видов кредитной политики положены различные критерии (таблица 5). При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев. 
 

     Таблица 5. Виды кредитной политики  

     

Критерии  кредитной политики	Классификация
по субъектам  кредитных отношений	политика  по отношению к юридическим лицам, кредитная политика во взаимоотношениях с населением
по  формам кредита	по предоставлению потребительского кредита, по государственному кредиту,  по ипотечному кредиту,  по банковскому кредиту,  по международному кредиту
по  срокам	в области  краткосрочного кредитования, в области  долгосрочного кредитования
по  степени рискованности	агрессивная кредитная политика, традиционная, классическая
по  целям	по предоставлению целевых ссуд, по предоставлению нецелевых  ссуд
по  типу рынка	на денежном рынке, на финансовом рынке, на рынке  капиталов
по  географии	кредитная политика, проводимая банком: на местном, региональном уровне  национальном уровне  международном уровне
по  отраслевой направленности	кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой  промышленности)  торговых организаций  строительных организаций  транспортных предприятий  сельскохозяйственных организаций  сбытоснабженческих организаций;  предприятий связи и др.
по  обеспеченности	по предоставлению обеспеченных ссуд, по предоставлению необеспеченных ссуд
по  цене кредита	кредитная политика по предоставлению: стандартных  ссуд  льготных ссуд  проблемных ссуд (под повышенные проценты)
по  методам кредитования	при кредитовании по остатку, при кредитовании по обороту

 
 
 
 
 
 
 
 

     Независимо  от вида кредитная политика банка  имеет внутреннюю структуру. Основными  элементами кредитной политики коммерческого  банка являются:

     1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

     2) тактика банка по организации  кредитования;

     3) контроль за реализацией кредитной  политики.

     Исходя  из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной  политики в методологическом плане, можно было бы рекомендовать следующую  схему формирования кредитной политики коммерческого банка:

1. Общие положения и цели кредитной политики.
2. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.
3. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора

 

     Элементы  кредитной политики (таблица 6) находят свое практическое выражение в организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики. 

     Таблица 6. Элементы кредитной политики  
 

     

Этапы кредитования	Регламентируемые  параметры
Предварительная работа по предоставлению кредитов	состав будущих  заемщиков; виды  кредитов; количественные  пределы кредитования; стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; стандарты оценки ссуд; процентные  ставки; методы  обеспечения возвратности кредита; контроль  за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.
Оформление  кредита	формы документов; технологическая процедура выдачи кредита; контроль  за правильностью оформления кредита.
Управление  кредитом	порядок управления кредитным портфелем; контроль  за исполнением кредитных договоров; условия продления или возобновления  просроченных кредитов; порядок покрытия убытков; контроль  за управлением кредитом.

 

      Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет собственную кредитную  политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его  функционирования, или, что более  правильно, принимая во внимание всю  совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного  банка.

     Роль  кредитной политики банка заключается  в определении приоритетных направлений  развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении  его эффективности. 

     Механизм  управления кредитным  риском 

     Кредитный риск представляет собой опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчетов банков посвящено обычно именно этому аспекту управления рисками. Существуют три основных вида кредитного риска: личный или потребительский риск; корпоративный риск или риск компании; суверенный или страновой риск.

     Из-за потенциально опасных последствий  кредитного риска важно провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Общий обзор  управления кредитными рисками включает в себя анализ политики и практики банка. Данный анализ должен также определить адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая была использована банком при принятии решения о предоставлении кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоцениваться, так как им свойственно изменяться.

     Обзор функции по управлению кредитными рисками  производится по следующему плану: управление кредитным портфелем; кредитная  функция и операции; качество кредитного портфеля; неработающий кредитный портфель; политика управления кредитными рисками; политика по ограничению кредитных  рисков; классификация активов; политика по резервированию кредитных потерь.

     Основная  задача в управлении кредитным риском заключается в получении оптимального для банка соотношения доходности и риска. К управлению рисками  в банке можно отнести средства, технологии и соответствующие бизнес-процессы, направленные на оценку, мониторинг и  контроль за рисками, а в целом - на реализацию избранной банком стратегии  в области управления рисками.

     Ключевым  элементами эффективного управления кредитным  риском являются: взвешенная кредитная  политика, качественное управление кредитным  портфелем, эффективный кредитный  мониторинг, подготовленный и квалифицированный  персонал. Процесс управление кредитным  риском заслуживает особого внимания потому, что от его качества зависит  успех работы банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Методы  банковского кредитования 

     Метод кредитования можно определить как  совокупность приемов, с помощью  которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов  три:

     1) метод кредитования по обороту;

     2) метод кредитования по остатку;

     3) оборотно-сальдовый метод.

     При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.

     При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. К примеру, предприятие может уже закупить необходимые ему ценности за счет своих финансовых источников и лишь затем обратиться в банк за ссудой под их обеспечение, тем самым компенсируя произведенные затраты. Кредит в этом случае выдается под остаток товарно-материальных ценностей в порядке компенсации, а не авансирования затрат (уже произведенных в данном случае) на приобретение необходимых материалов. Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже, охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования.