Перехiд до регульованого ринку

 

                               Фінансовий стан Банку  «Фінанси та Кредит»

                                                         на 01.01.2006 р.

                                                                                            Таблиця 2.3

Показник фін. стану	2005 рік млн. грн.	2006 рік млн. грн..	% зростання 2006 до 2005 років
Чисті активи	1849	2286	24
Кредитний портфель	1142	1667	46
Регулярний капітал	178,9	290,1	150

 

За станом на 01.01.2006 роки валюта балансу Банку склала  
3 846 млн. грн., у тому числі по мережі філіалів 1 522 млн. грн. 
В 2004 і 2005 рр. валюта балансу Банку складала відповідно 1 837 і 
2 904 млн. грн.

Приріст показника валюти балансу за 2005 рік склав в цілому по Банку 942 млн. грн. (зростання на 32%), у тому числі по мережі філіалів 528 млн. (зростання на 53%).

В 2005 році Національним банком України було дано дозвіл Банку «Фінанси і Кредит» на залучення засобів на умовах суборденированного боргу в капітал Банку. Розмір регулятивного капіталу був збільшений на 56% і за станом на 01.01.2006 р. склав 280,15 млн.грн.

Збільшення чистих активів Банку «Фінанси і Кредит» в 2005 р. склало 24% (за станом на 01.01.2006 р. чисті активи склали 2 286 млн. грн.). Таке зростання в 2005 р. з'явилося слідством збільшення практично всіх позицій активної частини балансу, зокрема, збільшення кредитно-інвестиційного портфеля на 32% (за станом на 01.01.2006 р. цей показник досяг 1 680 млн. грн.).

Кредитування як і раніше залишалося одним з пріоритетних напрямів роботи Банку. Об'єм кредитів, виданих Банком своїм клієнтам - юридичним особам виріс за рік в 1,44 рази і за станом на 01.01.2005 р. склав 1 461 млн. грн.

Частка кредитів, виданих корпоративним клієнтам в загальному кредитному портфелі Банку в 2005 р. склала 84% . Пріоритетними напрямами фінансування вітчизняної економіки були хімічна промисловість - 18,55%, харчова промисловість - 5,08%, торгівля – 25,16%, а також транспорт і металообробка.

Портфель споживацького кредитування Банку виріс за минулий рік на 65% і за станом на 01.01.2006 р. склав 260 млн. грн. у тому числі 67 млн. грн. – іпотечне кредитування (це в 2,68 рази більш ніж в 2004 р.).

За станом на 01.01.2006 р. Банком сформовано резервів на покриття ризиків по всіх видах активних операцій в об'ємі 61 млн. грн., що складає 2.7% чистих активів Банку.

Ресурсна база Банку в 2005 р. на 70,7 % складалася із засобів клієнтів – юридичних і фізичних осіб. Клієнтські засоби протягом 2005 року зросли на 34% і на кінець року склали 1 615 млн. грн. З них засоби юридичних осіб в загальній сумі клієнтських коштів складали 48% засобу фізичних осіб – 52%.

Позитивним чинником є позитивна динаміка зростання залишків засобів на рядкових рахівницях суб'єктів підприємницької діяльності – на 81,4% в порівнянні із зростанням залишків засобів на рахівницях до запитання – 5,7%, що дало можливість здійснення раціонального планування і ефективного розміщення привернутих засобів, а також щоденного контролю стану ліквідності і платоспроможності Банку.

Оперативним інструментом для підтримки ліквідності Банку в 2005 р. як і раніше залишалося залучення засобів на міжбанківському ринку, їх питома вага в загальних зобов'язаннях Банку склала 10% або 216 млн. грн.

Фінансовий результат діяльності Банку «Фінанси і Кредит» за 2006 рік склав 6,63 млн.грн. ( Додаток № 2 )

Сума доходів, одержаних за 2006 рік, складає 332,5 млн грн., що на 52,0 % більше порівняно з 2005 р. При цьому сума доходів по Головному Банку - 156 млн.грн., по мережі філіалів - 87,9 млн.грн.

Найбільшу питому вагу в доходах мають відсодкові доходи – 74,5 %, що складає 298,7 млн. грн., що складають наступні показники. табл. 2.4

       Зростання відсоткових  доходів на  01.01.2006 рік.

                                                                                                Таблиця 2.4

Показники відсоткових доходів.	2006 рік.           млн. грн.	Зростання з 2005 року                   %
Засоби Банку.	22,0	80,6
Кредити клієнтів.	219,1	155,0
Комісійні доходи.	57,6	17,3

      В 2006 році був одержаний чистий торговий дохід у розмірі 24,4 млн. грн., що складає 282,1% чистого торгового доходу, одержаного Банком в 2005 р. Збільшення відбулося за рахунок зростання об'ємів доходів від торгівлі іноземною валютою, які в 2006 році склали 24,0 млн. грн., або на 271,9 % більше, ніж в 2005 р.

Загальна сума витрат Банку за рік складає 325,9 млн. грн., що на 52,8 % більше, ніж в 2005 р. В загальній сумі витрат найбільшу питому вагу мають процентні витрати –  53,4 %, їх об'єм складає 174,0 млн. грн., з них найбільшу частину – 81,1% - складають витрати по засобах, одержаних від клієнтів. Процентні витрати по засобах, одержаних від клієнтів, збільшилися на 67 % в порівнянні з 2005 р., і цей приріст став основним чинником, що вплинув на зростання витрат Банку в цілому.

Об'єм процентних витрат по засобах, одержаних від банків, в порівнянні з 2005 р. збільшився на 655,0 % і досяг 16,5 млн. грн. 
Комісійні витрати, що становлять 3,6 % загальних витрат (11,6 млн. грн.), в 2005 р. збільшилися майже в 2,8 рази в порівнянні з минулим роком.

Збільшилися витрати на оренду (оперативний лізинг). В 2006 р. відповідні витрати склали 11,41 млн. грн. і перевищили показники минулого року на 72,9 %. Таке різке зростання був обумовлено стрімким розвитком регіональної мережі Банку. Адже за 2006 рік в різних регіонах України було відкрито 4 нові філіали і 52 відділення.

Одна з достатньо вагомої статі, що впливає на формування витрат – загальні адміністративні витрати, які в загальній сумі витрат за 2006 рік складають 26,7 % (87,1 млн. грн.). В порівнянні з минулим роком витрати по даній статті збільшилися на 43,7 %.

Витрати на персонал в 2006 р. склали 43,0 млн. грн., їх питома вага в загальних адміністративних витратах Банку склала 49,4 %. В порівнянні з минулим роком вказані витрати збільшилися на 34,0 %, що обумовлене збільшенням середньої кількості працівників протягом року. Так, на кінець 2006 р. кількість працюючих в системі Банку “Фінанси і Кредит” складала 3 028 чоловік, що на 50,3 % більше, ніж в 2005 р. 

В 2006 р. витрати на відрахування в резерви склали 31,8 млн. грн., що на 18,8% більше, ніж в 2005 році.

За підсумками роботи в 2006 р. чистий прибуток Банку склав 6, 630 млн. грн., що на 20,3 % більше, ніж в 2005 р. Витрати з податку на прибуток склали 800 тис. грн.

Протягом 2006 року Банк "Фінанси і Кредит" в повному об'ємі виконував вимоги Національного банку України по обов'язкових економічних нормативах (табл.. 2.3.).

Таблиця 2.4.

Виконання Банком "Фінанси і Кредит" обов'язкових економічних 
нормативів НБУ (дані за станом на 31 грудня 2006 р.)

 

 

Назва нормативу	Значення нормативу Банку "Фінанси і Кредит"	Значення нормативу НБУ
Норматив адекватності регулятивного капіталу	14,64 %	не менше 10 %
Норматив адекватності основного капіталу	7,57 %	не менше 4 %
Норматив миттєвої ліквідності	67,43 %	не менше 20 %
Норматив поточної ліквідності	94,06 %	не менше 40 %
Норматив короткострокової ліквідності	44,17 %	не менше 20 %
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента	23,29 %	не більше 25 %
Норматив "великих" кредитних ризиків	38,46 %	не більше 80 %
Норматив максимального розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих одному инсайдеру	1,92 %	не більше 5 %
Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих инсайдерам	3,83 %	не більше 40 %
Норматив інвестування в цінні папери по кожній організації окремо	2,04 %	не більше 15 %
Норматив загальної суми інвестування	4,38%	не більше 60 %

 

Виконання обов'язкових економічних нормативів свідчить про збалансованість по термінах і сумах активів і пасивів Банку "Фінанси і Кредит", що характеризує здатність Банку своєчасно і в повному об'ємі виконувати узяті на себе зобов'язання.( Додаток № 3)

 

2.3 Сучасна стратегія розвитку  Банка

 

Головною стратегічною метою Банку “Фінанси та Кредит” є забезпечення його розвитку шляхом підвищення системної стабільності, зменшення чутливості до зовнішніх і внутрішніх факторів дестабілізації, підвищення якості та ефективності діяльності, стійкості Банку під час кризових ситуацій. Серед основних напрямків роботи, що сприяють зміцненню Банку і зростанню довіри з боку вкладників та інвесторів, чільне місце посідають заходи, спрямовані на поліпшення корпоративного управління та вдосконалення системи управління ризиками.

Система управління ризиками покликана забезпечити своєчасну ідентифікацію ризиків, оцінку ризиків і вжиття заходів до їх оптимізації, ефективну взаємодію підрозділів на всіх організаційних рівнях та вирішення конфлікту інтересів, що виникає у процесі управління ризиками.

Діяльність Банку у сфері управління ризиками здійснюється через організаційну структуру. Процес ризик-менеджменту в Банку охоплює всі структурні рівні: від управлінського (Наглядова Рада та Правління Банку) до рівня, на якому безпосередньо приймаються або виникають ризики. 
Правління Банку взаємодіє з Наглядовою Радою з питань ризик-менеджменту, виходячи із загально прийнятих принципів корпоративного управління та ієрархії процесу. Взаємодія складається з двох частин – звітність та надання рекомендацій. У частині надання рекомендацій Кредитний комітет і Правління Банку розробляють і дають на розгляд Наглядовій Раді розглянуті кредитні проекти, що перевищують повноваження комітету, бізнес-плани та стратегію діяльності Банку.

Правління Банку та кредитний комітет є вищими виконавчими органами Банку, що несуть відповідальність за організацію та реалізацію процесу ризик-менеджменту в Банку. Органом оперативного контролю є Служба внутрішнього аудиту, яка здійснює нагляд за виконанням системи внутрішнього контролю та висловлює судження про її достатність та ефективність. Служби внутрішнього аудиту оцінюють адекватність систем управління ризиками потребам Банку.

Для забезпечення додаткових заходів з керування ризиками у Банку функціонують постійно діючі профільні комітети. А саме Кредитний Комітет і Комітет з керування активами та пасивами, що є колегіальними органами. 
     Кредитний Комітет щомісяця оцінює якість активів та пасивів Банку і готує пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих втрат з активних операцій. Кредитний Комітет визначає та встановлює процедури, методики, стандарти та інструкції відносно практики управління кредитним ризиком, оцінки забезпечення з наданих кредитів, встановлює політику в галузі роботи з проблемними активами.

Комітет з керування активами та пасивами щомісяця визначає потреби Банку в ліквідних коштах; керує ризиком ліквідності в короткостроковій, середньостроковій та довгостроковій перспективі; визначає політику керування ринковими ризиками, вживає оперативних заходів з керування активами та пасивами Банку. Комітет готує пропозиції відповідним органам управління Банку щодо зміни банківських продуктів, тактики та стратегії присутності Банку на ринку банківських послуг.

В умовах нестабільного зовнішнього середовища, що впливає на стан кредитно-грошової системи в цілому, керівництво Банку приділяє постійну увагу валютному ризику. Управління валютними ризиками передбачає детальний аналіз, вибір методів хеджування, оцінку можливих наслідків. 
Для управління, оцінки та контролю ринкових ризиків використовується VAR- методологія, Stop-out та Stop-loss механізм. Всі системи внутрішнього контролю проходять стрес-тестування.

Управління ліквідністю здійснюється у двома способами - шляхом управління активами і управління ліквідними позиченими коштами. 
Алгоритм управління та контролю ризику ліквідності, який використовується Банком, базується на принципі розрахунку абсолютного та відносного розриву між потоками активів та пасивів у відповідні строки. Розрахунок та контроль цього показника проводиться щоденно по основним видам валют: гривня, долари США, євро, російські рублі. Контроль здійснюється консолідовано, у розрізі Головного Банку та філій. Для оцінки та аналізу фактичного рівня ліквідності і платоспроможності Банк використовує обов’язкові вимоги норм встановлених економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків НБУ та додаткові показники.

Управління кредитним ризиком здійснюється шляхом прийняття управлінських рішень, спрямованих на досягнення мети отримання максимально можливих доходів при мінімальному ризику збитків на основі проведення кількісного та якісного аналізу кредитного портфеля кожного бізнесу. Основними елементами управління кредитним ризиком є:

управління якістю,

резервування,

лімітування,

формування ефективної цінової політики.

Мінімізація кредитного ризику здійснюється шляхом диверсифікації кредитного портфеля (залучення великої кількості незалежних один від одного позичальників на різних умовах платності, строковості, галузевої приналежності, циклічності обороту і т. п.).

У Банку організовано систему попередження легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом. Під контроль потрапляють усі фінансові операції, сума яких перевищує еквівалент 80 000 грн., і якщо вони мають не менше одної з ознак, вказаних у програмі здійснення фінансового моніторингу.