Основные проблемы и перспективы развития банковской системы Абхазии

2.1. Анализ основных показателей деятельности кредитных организаций.

    Анализ развития экономики Республики Абхазия за 2012 год, по сравнению с 2010 годом, отражает позитивные темпы развития по производству промышленной продукции, по объему подрядных работ, по розничному товарообороту, по оказанию платных услуг населению. Улучшились и показатели по социальному положению работающих. Направление средств на оплату труда за 2012 год, по сравнению с 2010 годом, увеличилось на 34,4%, и среднемесячная заработная плата на одного работника повысилась на 26,8%.

      Внешнеторговый оборот, по сравнению с 2010 годом, возрос на 24,6%.

За 2012 год достигнуты положительные результаты в деятельности и банковской системы. По сводному балансу кредитных организаций на 1 января 2012 года совокупные активы, по сравнению с 1 января 2011 года, увеличились на 2 171,6 млн. руб. или на 47,4% и достигли суммы 6 755,2 млн. руб., в том числе: кредитные вложения увеличились на 30,7%. Увеличилось у кредитных организаций на 1 января 2012 года, по сравнению с 1 января 2011 года, и наличие собственного капитала на 206 млн. руб. или на 58,7%, в результате увеличились собственные ресурсы для предоставления кредитов, а также для выполнения обязательств перед клиентами.

      Банком Абхазии в течение 2012 года осуществлялись соответствующие мероприятия по обеспечению финансовой надежности банковской системы, в результате которых некоторые коммерческие банки были преобразованы в расчетные небанковские кредитные организации. Также, были приняты меры по повышению роли банковского кредита в развитии

экономики страны, и с этой целью в 2011 году были определены коды конкретных объектов кредитования, что позволит оценить направление кредитов и эффективность их использования в экономике страны.

Институциональная структура банковского сектора экономики Абхазии по итогам 2012 года представлена Национальным банком Республики Абхазия. Экономическая ситуация в республике в 2012 году оказала существенное влияние на деятельность банковского сектора. Банком Абхазии в анализируемом году применялись меры для преодоления негативных тенденций в банковском секторе. Проводимые мероприятия способствовали улучшению отдельных показателей деятельности кредитных организаций и бесперебойному функционированию денежно-кредитной системы в целом. Основные показатели, отражающие состояние кредитных организаций на 1.10.2012 года, приведены в таблице 1.

 Таблица 1.

Показатели деятельности кредитных организаций за 9 месяцев 2012 г.

№ П/П	Показатели	на 01.01.2012.	на 01.10.2012.	ТЕМП РОСТА,%
1	Количество действующих кредитных организаций В том числе:	15	11	73,3
2	Собственный капитал*, тыс.руб. В том числе:	557 192	1 129 243	202,7
	- Уставный капитал, тыс.руб.	536 854	454 749	84,7
3   4	Валюта сводного баланса (БРУТТО) , тыс.руб.   Кредитные вложения*, (тыс.руб.)*всего:из них	6 757 228   3 014  474	8 291 619   3 069 368	122,7   101,8
	- уд. вес в активе баланса, %	44,6	37,0	83,0
	- пролонгированные ссуды	524 041	422 294	80,6
	- уд. вес в общей сумме кредитных вложений, %	17,4	13,8	79,1
	- просроченная задолженность по кредитам	521 105	565 073	108,4
	- уд. вес в общей сумме кредитных вложений, %	17,3	18,4	106,4
5	Резервы на возможные потери по ссудам, тыс.руб.	627 118	668 173	106,5
6	Депозиты (вклады физ. лиц) , тыс.руб.	511 880	512 392	100,1
	- уд. вес в рублях РФ, %	83	80,5	97,0
	- уд. вес в инвалюте, %	17	19,5	114,7
7	Депозиты юридических  лиц, тыс.руб.	43 180	46 558	107,8
8	Финансовый результат, тыс.руб.	34 426	-75 816	-
	а) прибыль***	72 820	61 309	84,2
	Количество рентабельных кредитных организаций	11	6	54,5
	б) убыток	-38 394	-137 125	357,2
	Количество убыточных кредитных организаций	4	5	125,0

 

*) сумма собственного капитала  отражена с учетом внесенных корректировок в порядок расчета, согласно

нормативным актам Банка Абхазии, и уменьшения на отрицательную величину.

**) сумма кредитных вложений  отражена с учетом гарантий  и депозитов.

***) сумма прибыли отражена без  учета корректировок на убытки

 

        Приведенные данные в Таблице 1 свидетельствуют о значительных темпах роста по отдельным показателям. В частности, собственный капитал кредитных организаций увеличился на 01 октября 2012г. по сравнению с началом года более чем в 2 раза. Валюта сводного баланса кредитных организаций увеличилась на 22,7%, в том числе активы увеличились: за счет роста кредитных вложений – на 1,8%; за счет увеличения суммы основных средств – на 20,7%, денежных средств – на 39,1%; средств на корреспондентских счетах – на 17,6%, депонированные в Банке Абхазии обязательные резервы – на 6,0%. На 01.10.2012 г., по сравнению с 01.01.2012 г., произошло значительное снижение уставного капитала – на 15,3%, которое обусловлено, в основном, отзывом лицензий у четырех кредитных организаций. Вместе с тем, если сумма пролонгированных ссуд на 01.10.2012г. по сравнению с началом года существенно сократилась: на 101,7 млн. руб. или на 19,4%, то сумма просроченных ссуд увеличилась на 44 млн. руб. или на 8,4%, что свидетельствует о том, что значительная часть пролонгированных ссуд стала просроченной. Эти увеличения свидетельствуют о снижении качества активов, вследствие не обеспечения заемщиками своевременного возврата кредитов, что обусловило увеличение расходов на формирование резервов на возможные потери по ссудам на 41,1 млн. руб. или на 6,5% и оказало отрицательное влияние на финансовый результат деятельности кредитных организаций. По их сводному балансу на 01 октября 2012г. общая сумма убытков составила 75,8 млн. руб. (за 9 месяцев 2011 года финансовый результат по всем кредитным организациям был положительным в сумме 34,4 млн. руб.). Из 11-ти кредитных организаций получили убытки пять в общей сумме 137,1 млн. руб., и, по сравнению с 01.10 2011г., они возросли в 3,6 раза. Рентабельная деятельность была у 6 кредитных организаций, которыми было получено прибыли в сумме 61,3 млн. руб. или на 15,8% меньше, чем за аналогичный период 2011г.

       В целом следует отметить, что при общем увеличении суммы активов баланса на 01 октября 2012г., по сравнению с началом года, доля работающих активов, приносящих доход, снизилась на 3,1 процентного пункта, поскольку увеличение общей суммы активов произошло также и за счет активов, не приносящих доход (основные средства, свободные суммы денежных средств, наличие убытков и другие активы).

       

2.2. Анализ  структуры  и качества  пассивов и активов  кредитных организаций

По состоянию на 01 октября 2012 года валюта сводного баланса кредитных организаций составила сумму 8 291,6 млн.руб. и, по сравнению с началом года, темп роста составил 122,7%.

 

Структура пассивов по сводному балансу кредитных организаций

                                                                                                                                        Таблица 2

                                                                                                                                       (тыс.руб.)

 

	Показатели	Период				Темп роста, (%)
		01.01.2012г.		01.10.2012г.
		Сумма	Уд.вес, (%)	Сумма	Уд.вес,(%)
1.	Привлеченные средства	5354598	79,2	5855995	70,6	109,4
	В том числе:
	Средства на корсчетах, открытых другим банкам	610	0,0	14894	0,2	2441,6
	Межбанковские кредиты и депозиты	1052793	15,6	997246	12,0	94,7
	Из них:
	Кредиты, выданные Национальным банком	1031894	15,3	996760	12,0	96,6
	Средства на счетах клиентов (юр.лиц)	1272170	18,8	1418642	17,1	111,5
	Депозиты юр.лиц	43180	0,6	46558	0,6	107,8
	Средства на расчетах	1180498	17,5	1481563	17,9	125,5
	Депозиты физ.лиц	511880	7,6	512392	6,2	100,1
2	Собственные средства (брутто)	942784	14,0	944851	11,4	100,2
3	Прочие средства	459846	6,8	1490773	18,0	324,2
	Итого:	6757228	100,0	8291619	100,0	122,7

Примечание: без задолженности, числящейся за кредитными организациями, у которых отозваны лицензии.

 

 

Структура пассивов кредитных организаций на 01.10.2012 (в %)

 

В целом существенных изменений структуры пассивов банковской системы на  01 октября 2012 года не прослеживается. Так, по сравнению с началом года темп роста собственных средств составил 100,2 %, в сумме 944,9 млн. руб., а удельный вес сократился на 2,6 процентного пункта. Привлеченные средства увеличились, по сравнению с началом года на 501,4 млн. руб., составив в сумме 5 855,9 млн.руб., в то же время удельный вес их снизился на 8,6 процентного пункта. Увеличилось наличие средств на счетах физических лиц на 48,3%, абсолютная сумма, которых на 01 октября 2012 года составила 387,9 млн. руб. Средства в расчетах на 25,5%, а также увеличилась сумма средств на счетах клиентов (юридических лиц) на 11,5% (1418,6 млн.руб.)., но их удельный вес сократился на 1,7 процентного пункта поскольку темп роста общей суммы пассивов был выше на 11,2 процентного пункта.

      По состоянию на 01 октября 2012 года абсолютная сумма кредитов, выданных Национальным банком, сократилась на 3,3 процентного пункта, темп роста снизился на 3,4% (в связи с исключением задолженности по ссуде, числящейся за кредитными организациями, у которых ото-

звана лицензия).

       По состоянию на 01 октября 2012г. общая сумма депозитов (вкладов) физических лиц (резидентов и нерезидентов) составила 512,4 млн.руб.

 

      Динамика вкладов населения в кредитных организациях

 

Данные представленной выше диаграммы свидетельствуют о сложившейся тенденции роста депозитов физических лиц (вкладов населения), хотя темп роста в 2012 году заметно ниже, чем за предыдущие пять лет. Так, в 2011 году, по сравнению с 2010 годом, темп роста вкладов населения составил 105,4%, тогда как в 2012 году - всего 100,1%. По данным баланса на 1 января 2012 года сумма депозитов физических лиц составила 511,9 млн.руб., абсолютный рост, по сравнению с прошлым годом, составил 26,130 млн.руб.

      Из 11 кредитных организаций в 2012 году фактически привлекали вклады населения только восемь, поскольку шесть кредитных организаций не обладают лицензией на привлечение депозитов, а один банк не имеет вкладчиков - физических лиц.

       Структура  вкладов  населения по срокам их хранения приведены в Таблице 3.

 

Структура депозитов (вкладов) физических лиц по сводному балансу

кредитных организаций по срокам их хранения

                                                                                                                             Таблица 3.

                                                                                                                              (тыс.руб.)

№ п/п	Сроки хранения депозитов	На 01.01.2012г.		На 01.10.2012г.		Темп роста,(%)
		сумма	Уд.вес,(%)	сумма	Уд.вес,(%)
1	До востребования	54 153	10,6	102 144	19,9	188,6
2	До 30 дней	0	0,0	0	0,0	0,0
3	От 31 до 90 дней	4 333	0,8	2 319	0,5	53,5
4	От 91 до 180 дней	33 365	6,5	25 229	4,9	75,6
5	От 181 до 1 года	68 893	13,5	73 677	14,4	106,9
6	От 1 года до 3 лет	294 401	57,5	226 541	44,2	76,9
7	Свыше 3 лет	56 735	11,1	82 482	16,1	145,4
	Итого :	511 880	100,0	512 392	100,0	100,1
	В том числе:
	В инвалюте	86 396	16,9	99 981	19,5	115,8
	В рублях РФ	425 511	83,1	412 411	80,5	96,9