Оптимизация кредитной политики коммерческого банка

ГЛАВА 3.  Оптимизация кредитной  политики  коммерческого банка

3.1. Принципы  и критерии оптимизации кредитной  политики Волгоградского отделения СБ РФ №8621

Основные принципы оптимизации  кредитной политики Волгоградского отделения №8621 направлены на совершенствование кредитной политики. Одним из организационных мероприятий, направленных на совершенствование кредитной политики, путем улучшение качества проверки кредитоспособности заемщика, а также совершенствование  кредитной оценки. Составление данного документа поможет кредитному инспектору систематизировать имеющиеся у него сведения и изложить их в сжатом и полном виде для представления руководству.

Кредитный комитет, который, собственно, и принимает решение  о выдаче кредита, имея такой документ, может лучше оценить перспективность данной сделки, поскольку вся необходимая информация по кредиту собрана в одном месте и в удобном для восприятия виде. Отпадает необходимость ворошить кипы финансовых отчетов, справок, заключений и других документов.

Работа по составлению  кредитной оценки производится следующим образом: в процессе проверки заявки клиента на предоставление кредита производится оценка его кредитоспособности, перспективности кредитуемого проекта, качества и достаточности обеспечения. Кредитный инспектор получает необходимые материалы от клиента, от предприятий и банков которые ранее взаимодействовали с ним, изучает бизнес-план, на реализацию которого запрашивается кредит, посещает Заемщика с целью⁴⁰:

• убедиться в правильности информации, предоставленные заемщиком;
• получить необходимую информацию, которая нужна для оценки кредита и не включена документах предоставленных заемщиком;
• подсчитать активы предлагаемого заемщика, особенно те активы, которые предлагается взять как обеспечение на основании  средних рыночных цен и при условии вынужденной продажи;
• предложить заемщику принять такие условия, при которых он имеет наибольшие шансы на положительное решение.

После получения всей необходимой информации составляется кредитный обзор, в котором обобщаются имеющиеся факты и излагаются рекомендации и заключения кредитного инспектора.

Таким образом, предложенная методика оценки кредитоспособности заемщика поможет более эффективно оценивать  кредитоспособность заемщика, обеспечивая тем самым снижение кредитного риска.

Для уяснения положительных  и отрицательных аспектов разработки и реализации кредитной политики отечественными коммерческими банками, целесообразно рассмотреть опыт зарубежных коммерческих банков, найти положительные и отрицательные моменты, и с их учетом наметить пути совершенствования кредитной политики.

Необходимо усовершенствовать  существующие принципы кредитной политики Волгоградского отделения №8621:

• Сотрудничество с корпоративными клиентами в области кредитования - одно из основных направлений деятельности Банка.
• Отличительной чертой многих банков  на рынке кредитования является наличие четкой открытой кредитной политики с критериями оценки заемщиков, основанными на профессиональном управлении рисками и условиями кредитования, специально разработанными для клиентов малого, среднего и крупного бизнеса, работающих в самых различных отраслях экономики.
• Отношения с клиентами строятся на долгосрочной и взаимовыгодной основе, поэтому Банк заинтересован в надежных заемщиках. В связи с этим к компаниям, желающим воспользоваться кредитными продуктами Банка, предъявляются определенные требования. Заемщик должен иметь устойчивый и перспективный бизнес, обладать успешным опытом работы на рынке и при необходимости предоставить Банку обеспечение.

Кредитная политика Волгоградского отделения это единство стратегии и тактики банка в сфере кредитных операций. На нее влияет множество факторов. Процентная  политика Волгоградского отделения №8621 является  составной частью кредитной политики коммерческого банка. Необходимым компонентом кредитной политики является оценка эффективности процентной политики. Основным механизмом реализации кредитной политики Волгоградского отделения является кредитный процесс. С этой позиции необходимо более четко рассматривать стадии и этапы организации кредитного процесса в Волгоградском отделении №8621. Особого внимания заслуживает вопрос о комплексном анализе кредитного потенциала и портфеля Волгоградского отделения №8621, который в основном сосредоточен на долгосрочном кредитовании. Необходимо осуществлять ежегодную рационализацию кредитного портфеля, а также как можно чаще проводить анализ его качества и выявлять  направления повышающие  эффективность кредитования. Одним из важнейших аспектов реализации кредитной политики является выбор наиболее целесообразной формы предоставления кредита конкретному клиенту. Для этого в курсе предполагается изучение распространенных в банковской практике форм кредитования. Критерий эффективности кредитной политики банка – это уровень кредитного риска, поэтому необходимо воспользоваться в некоторых случаях даже западными  методами оценки кредитного риска и основными  направлениями его снижения.

3.2. Работа с проблемными кредитами как способ оптимизации кредитной политики Волгоградского отделения СБ РФ №8621

Особое внимание в  процессе кредитования уделяется своевременности уплаты заемщиком очередных взносов в погашение ссуды и процентов по ней. Поскольку по каждой ссуде существует риск непогашения долга из-за непредвиденных обстоятельств, Волгоградское отделение №8621 стремится выдавать кредиты наиболее надежным клиентам. Однако он не должен упускать возможностей развивать свои ссудные операции и за счет предоставления кредитов, связанных с повышенным риском, поскольку они приносят более высокий доход. Учитывая обратно пропорциональную зависимость между уровнями риска и доходности ссудных операций, Волгоградское отделение №8621  должно строить свою кредитную политику так, чтобы обеспечивался баланс между осторожностью и рискованностью. Чрезмерная осторожность лишает банк многих прибыльных возможностей, а чрезмерная рискованность создает угрозу потери не только дохода от процентов, но и ссуженных средств.

В то же время непринятие своевременных мер к недопущению финансовых проблем у заемщика приводит не только к неуплате ссуды и процентов. Ущерб в этом случае для Волгоградского отделения №8621  значительно больше. Во-первых, подрывается репутация Волгоградского отделения №8621, так как большое количество просроченных кредитов может привести к падению доверия вкладчиков и инвесторов и к угрозе неплатежеспособности банка. Во-вторых, потери от ссудных операций повышают угрозу ухода из Волгоградского отделения №8621  квалифицированных работников из-за снижения возможностей их материального стимулирования. В-третьих, Волгоградское отделение №8621  вынуждено производить дополнительные расходы, связанные со взысканием проблемной ссуды. В-четвертых, определенная часть ссудного банковского капитала замораживается в непродуктивных активах. Названные потери по своим размерам могут намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Трудности с погашением ссуд  возникают по различным  причинам, наиболее распространенными  из которых являются: ошибки и упущения самого банка, допущенные при рассмотрении кредитной заявки, разработке условий кредитного договора и последующем контроле; неэффективная работа клиента, получившего ссуду; факторы, которые не находятся под контролем банка.

Среди причин непогашения  ссуд, зависящих от самого банка, следует  отметить: необоснованно либеральное  отношение к заемщику при рассмотрении заявки на кредит; некачественно проведенная оценка кредитоспособности заемщика; плохое структурирование ссуды; ошибки в оценке обеспеченности ссуды; неполное отражение в кредитном договоре условий, обеспечивающих интересы банка; отсутствие контроля за заемщиком в период погашения кредита (обследований, проверок обеспечения и др.).

Основные причины возникновения  проблемных ссуд (ссуд, по которым возникают трудности с их погашением и уплатой процентов), зависящие от клиента, связаны со слабым руководством предприятия, ухудшением качества продукции и работы, ошибками в оценке рынков сбыта, со слабостью контроля за состоянием финансов, что проявляется в росте дебиторской задолженности, непроизводительных расходов и др.

К факторам возникновения трудностей с погашением кредита, которые не находятся под контролем банка, относятся: ухудшение экономической конъюнктуры, изменение политической ситуации и законодательства и т. д.

Наилучшей мерой Волгоградского отделения №8621 является разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности предприятия и устранения недостатков в его работе. Если эта мера не даст необходимых результатов, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав платежа по ссуде, продажи обеспечения, предъявления претензий к гаранту и т.п. Самая крайняя мера - постановка вопроса об объявлении заемщика банкротом, но это наименее желательный путь, как для банка, так и для клиента.

В работе по взысканию  проблемных ссуд Волгоградское отделение №8621  должно действовать быстро, без промедления, так как если заемщик задержит расчеты по своим обязательствам перед другими организациями и предприятиями (поставщики, налоговая служба, страховая организация) раньше, чем возникнет требование банка, последнему придется пребывать в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

В зависимости от формы  обеспечения кредита Волгоградское отделение №8621  применяет разные способы принудительного взыскания долга и процентов но нему в случае отсутствия у заемщика в ближайшее время реальные перспектив рассчитаться с ним.

Если ссуда выдана под залог имущества, Волгоградское отделение №8621  получает удовлетворение своих требований к заемщику из стоимости заложенного имущества в порядке, определенном в договоре залога. Обычно это осуществляется путем зачисления выручки от реализации продукции на ссудный счет заемщика, минуя его расчетный счет, до полного погашения ссудной задолженности. Однако общая сумма прямых зачислений на ссудный счет выручки от реализации продукции не должна превышать суммы, указанной в договоре залога.

При выдаче ссуды под  гарантию (поручительство) Волгоградское отделение №8621  предъявляет ко взысканию сумму долга своим распоряжением (требованием) в бесспорном порядке со счета гаранта.

В случае, если обеспечением ссуды является страховое свидетельство (полис), Волгоградское отделение №8621  получает страховое возмещение от органов страхования (государственных или акционерных) в пределах сроков, определенных правилами страхования.

Если обеспечением ссуды  служит переуступка требований, Волгоградское отделение №8621 предъявляет к оплате требования и счета заемщика третьему лицу и поступающие средства направляет на погашение кредита.

Волгоградское отделение №8621 разрабатывает и осуществляет свою кредитную политику, которая складывается под воздействием текущих и перспективных задач банка, а также экономической конъюнктуры. В процессе проведения кредитных операций Волгоградское отделение №8621  придерживается выработанной политики и поэтому периодически анализирует состав и структуру выданных ссуд или кредитный портфель. От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависят его устойчивость, репутация и финансовый успех. Поэтому Волгоградскому отделению №8621  необходимо тщательно анализировать качество ссуд, проводить независимые экспертизы крупных кредитные проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от направления кредитной политики. Банковские работники, занимающиеся ссудными операциями, обязаны направлять свои усилия на выявление в составе кредитного портфеля крупных и особо крупных кредитов, а также проблемных ссуд, требующих повышенного внимания.

Контроль за крупными, особо крупными и проблемными  ссудами может состоять в повторном анализе бухгалтерских балансов и финансовых отчетов, посещении ссудополучателя, проверке документации, качества обеспечения и т. д. При контрольной проверке вновь рассматривается вопрос о соответствии данной ссуды целям и установкам кредитной политики банка, оцениваются кредитоспособность и финансовое состояние заемщика.

Таким образом, работа в  данном направлении позволяет своевременно выявлять проблемные ссуды, что способствует снижению кредитного риска.

3.3. Управление  кредитными рисками как способ оптимизации кредитной политики Волгоградского отделения СБ РФ№8621

Исходя из существования специфических банковских рисков, имеющих в известной степени императивный характер, Волгоградское отделение №8621 должно проводить четкую политику управления этими рисками и поддержания стабильности. Императивность банковских рисков как одна из их основных характеристик следует из возможности банка в случае неоправданно высокой степени риска по какой-либо сделке отказаться от ее проведения, т.е. уклониться от принятия на себя соответствующих рисков. Кроме того существование систем управления банковскими рисками предполагает наличие определенного инструментария, позволяющего осуществлять минимизацию рисков сообразно целям банка.

Отправной точкой минимизации этих рисков является определение взаимосвязи различных мероприятий, имеющее большое значение для принятия соответствующих решений. Кроме того, вследствие невозможности полного исключения неопределенности при принятии управленческих решений требуется проведение дополнительных стратегических мер по управлению рисками. При этом различаются два основных пункта в постановке задачи: