Оптимизация кредитной политики коммерческого банка

Экономичность, эффективность  использования и ликвидность средств предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности деятельности банка. В этой связи банк должен хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:¹⁵

• ликвидность баланса;
• рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
• планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
• технический уровень предприятия и перспективы его развития;
• удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.

Средства населения должны занимать особое место в банковской политике формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населения, следующие [20, С.6]:

• Величина денежных доходов и склонность к сбережениям.
• Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети.
• Качество предоставляемых услуг населению.
• Организация информационной службы.
• Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением.

Хорошие знания клиентов, их региональное распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и использования депонированных в банке средств, надежность в выполнении обязательств, возможности обеспечения и другие факторы, на основе которых можно создать реальное представление о притоке и оттоке средств населения.

Значительным источником средств для поддержания стабильности кредитного потенциала является также  межбанковский кредит.

Межбанковское кредитование:

• осуществляется, как правило, в целях поддержания текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств;
• носит в основном краткосрочный характер;
• является оперативным по способу предоставления средств;
• происходит в рамках корреспондентских отношений банков;
• представляет собой дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитный потенциал банка¹⁶.

Развитие межбанковского кредитования обеспечивает хорошая информационная база, характеризующая финансовое состояние банков, их платежеспособность и ликвидность. На практике необходимы публикации балансов.

Средства кредитного потенциала банков формируют рынок  денег и кредита, на котором банки предоставляют и заимствуют кредиты. На кредитном рынке, как и на всяком другом, должна быть ясная картина спроса и предложения кредита. В этих целях в банке осуществляется контроль за основными факторами, которые воздействуют на спрос и предложение кредитов  [18, С.254]:

• Носитель спроса и предложения кредита.
• Объем спроса и предложения кредита по их срочности.
• Условия и высота процентного уровня, или цена кредита по срочности кредита.
• Основные тенденции движения на кредитном рынке, особенно воздействие Центрального банка.
• Соотношения процентных уровней на отдельных кредитных рынках, их закономерности.
• Система страхования риска, которая может проявляться во взятии и предоставлении кредита на кредитном рынке.

Хорошие знания тенденции на кредитном рынке дают возможность коммерческому банку проводить деловую политику эффективно и эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее.

Если коммерческий банк имеет ясную картину на кредитном рынке, то тем самым он обеспечивает для себя возможность получения межбанковского кредита на кредитном рынке в момент возникновения собственных обязательств без риска неликвидности. Кроме того, кредитный рынок позволяет банку поддерживать высокую ликвидность своих средств продажей их на этом рынке.

Кредитная политика коммерческого  банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.

Одна из основных целей  банковской политики в распределении средств кредитного потенциала — это обеспечение соответствия структуры источников средств со структурой активов банка. Однако нет узаконенного коэффициента ликвидности, его определение и поддержание являются задачей руководства банка. При этом исходят из того, что тип привлеченных депозитов, источник их происхождения и стабильность являются главными факторами, определяющими ликвидность.

Специфичность банковской функции и динамика циркуляции денежных потоков создают реальную возможность  для того, чтобы банк в своей  деятельности мог осуществлять срочную  трансформацию средств кредитного потенциала. Срочная трансформация средств банка происходит, когда банк определенную сумму кредита предоставляет в среднем на более длительные сроки, чем срочность средств кредитного потенциала.

Возможность трансформации  срочной структуры средств кредитного потенциала связана с тем, что средства депозитов по предъявлении концентрируются в банке от разных депонентов, которые их используют с различной динамикой. До какой степени банк может совершать срочное переструктурирование средств зависит от утвержденной деловой политики формирования и распределения средств кредитного потенциала, от банковского анализа источников средств и активов и уровня ликвидности в момент трансформации средств. Никакая сиюминутная конъюнктура и исключительная ситуация не могут быть основанием для срочной трансформации средств, поскольку она не имеет экономической основы и чистого расчета результатов срочной трансформации.

Зарубежный опыт свидетельствует  о том, что трансформация средств  кредитного потенциала является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности. Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно отрегулировать отражение сроков активных и пассивных операций в балансах и унифицировать позиции балансов коммерческих банков¹⁷.

Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств  кредитного потенциала — важный фактор в политике ликвидности банка. Простейшим показателем степени срочной трансформации может служить процентное соотношение между общей величиной краткосрочных активов и краткосрочных источников, между величиной долгосрочных активов и долгосрочных источников средств кредитного потенциала банка¹⁸.

Таким образом, кредитная  политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Важнейшей задачей кредитной политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика. Выбор метода оценки кредитоспособности заемщика требует тщательного рассмотрения.

Существуют общие принципы кредитной политики коммерческих банков [28, С.34]:

• Сотрудничество с корпоративными клиентами в области кредитования - одно из основных направлений деятельности банка.
• Отличительной чертой многих банков  на рынке кредитования является наличие четкой открытой кредитной политики с критериями оценки заемщиков, основанными на профессиональном управлении рисками и условиями кредитования, специально разработанными для клиентов малого, среднего и крупного бизнеса, работающих в самых различных отраслях экономики.
• Отношения с клиентами строятся на долгосрочной и взаимовыгодной основе, поэтому банк заинтересован в надежных заемщиках. В связи с этим к компаниям, желающим воспользоваться кредитными продуктами банка, предъявляются определенные требования. Заемщик должен иметь устойчивый и перспективный бизнес, обладать успешным опытом работы на рынке и при необходимости предоставить Банку обеспечение.

1.4. Принципы  оптимизации  управления кредитными  операциями коммерческих банков

Все принципы  управления кредитными операциями коммерческих банков можно разделить на две  большие группы: это принципы, используемые Центральным банком страны и принципы управления, которыми пользуется каждый конкретный коммерческий банк. Так как объектом данной работы является деятельность коммерческого банка, то мы не будем подробно останавливаться на инструментах управления кредитными операциями со стороны государственных органов, ограничившись кратким описанием их. Это связано с тем, что использование тех или иных методов регулирования со стороны Центробанка влечет за собой возможное изменение в кредитной политике коммерческих банков.

Кредитно-денежная политика Центральных банков различных  стран в зависимости от состояния  экономики направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). В условиях падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения нормы процента. Напротив, экономический подъем часто сопровождается ростом цен и  наращиванием диспропорций в экономике. В таких условиях центральные банки стремятся предотвратить экономический бум.

Для регулирования  экономики ими используются следующие методы денежно-кредитной политики ¹⁹:

• общие, которые оказывают влияние на рынок ссудных капиталов в целом.
• селективные, предназначенные для регулирования конкретных видов кредитования отдельных отраслей и крупных фирм.

К общим методам  относятся такие инструменты кредитной политики, как учетная (дисконтная) политика, являющаяся старейшим методом кредитного регулирования: она активно применяется с середины ХIХ в. Возникновение этого инструмента было связано с превращением центрального банка в кредитора коммерческих банков. Последние переучитывали у него свои векселя или получали кредиты под собственные долговые обязательства. Повышая ставку по кредитам (учетную ставку, или ставку дисконта), центральный банк побуждал другие кредитные учреждения сокращать заимствования. Это затрудняло пополнение банковских ресурсов, вело к повышению процентных ставок и, в конечном счете, к сокращению кредитных операций.

Операции на открытом рынке заключаются в  продаже или покупке центральным  банком у коммерческих банков государственных ценных бумаг, банковских акцептов и других кредитных обязательств по рыночному или заранее объявленному курсу. В случае покупки Центральный банк переводит соответствующие суммы коммерческим банкам, увеличивая тем самым остатки на их резервных счетах. При продаже Центральный банк списывает суммы с этих счетов. Таким образом, указанные операции отражаются на состоянии резервной позиции банковской системы и используются в качестве способа ее регулирования.

Установление  норм обязательных резервов коммерческих банков, что, с одной стороны, способствуют улучшению банковской ликвидности, а с другой — эти нормы выступают в качестве прямого ограничителя инвестиций. Изменения норм обязательных резервов — метод прямого воздействия на кредитоспособность банков, поэтому многие экономисты считают последний слишком сильным, и он редко используется. Данный метод  широко применяется в российской практике. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 30.06.97 № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» коммерческие банки обязаны формировать резервы под невозврат кредитов в размере 5% по кредитам первой группы риска, 20% – по кредитам второй группы, 50% – по кредитам третьей группы и в размере 100% – по кредитам четвертой группы.

Также банками  применяются следующие принципы:

- Контроль по  отдельным видам кредитов, часто  практикуемый по кредитам под  залог биржевых ценных бумаг,  по потребительским ссудам на  покупку товаров в рассрочку,  по ипотечному кредиту. Регулирование  потребительского кредита обычно вводится в периоды напряжения на рынке ссудных капиталов, когда государство стремится перераспределить ссудные капиталы в пользу отдельных отраслей  или ограничить объемы потребительского спроса.

- Регулирование  риска и ликвидности банковских операций. Государственный контроль за риском во всем мире усиливается в последние два десятилетия. Характерно, что риск банковской деятельности определяется не через оценку финансового положения должников, а через сопоставление выданных кредитов с суммой собственных резервов.

Так, при кредитовании клиентуры  во многих странах банки  должны соблюдать ряд принципов. Как правило, размер кредитов,  выданных одному клиенту или их взаимосвязанной  группе (например, фирмам, разрабатывающим  одно месторождение) должен составлять определенный процент от суммы собственных средств банка, в России – 25%.

Существуют  специальные  формы и методы управления кредитными операциями со стороны самих  коммерческих банков. Все они должны быть взаимосвязанными и составлять единую систему управления. В свою очередь, данная система должна включаться в общую систему менеджмента банка.

Банковский  менеджмент можно охарактеризовать как процесс управления банком путем постановки целей и разработки способов их достижения. Процесс управления ссудными операциями представляет собой составную часть процесса управления банком в целом. Управление ссудными операциями, рассматриваемое как процесс, включает в себя такие элементы, как планирование ссудных операций, организация осуществления ссудных операций, контроль за ссудными операциями, мотивация кредитного персонала, а также координация взаимодействия всех функций (Схема 1).