Краткосрочное кредитование юридических лиц

     прогноз движения денежных потоков (Приложение 3);

     информацию о предлагаемых способах обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору (Приложение 4, 5, 6);

      при наличии задолженности по операциям, имеющим кредитную  сущность, в других банках - информацию Кредитополучателя или банка по указанным действующим договорам с указанием суммы и формы их обеспечения.

Филиал, отделение осуществляет проверку наличия у Кредитополучателя просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам (иным активным операциям) в иных Банках перед заключением кредитного договора, на день выдачи кредита и ежемесячно в течение периода пользования кредитом на основании представляемой Кредитополучателем справки (Приложение 7).

В случае наличия в кредитном договоре условия целевого использования и необходимости проверки целевого использования кредита необходимо предоставление копий договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки.

Проверка целевого использования кредита производится предварительная (документальная (Приложение 8), без письменного оформления справки проверки целевого использования кредита) и(или) последующая (Приложение 9, 10, 11) с оформлением справки проверки целевого использования кредита.

Кредитополучатели, не являющиеся клиентами Банка, для решения вопроса о получении кредита дополнительно представляют:

-              копии учредительных документов, предусмотренных законодательством   для   соответствующей организационно-правовой   формы   юридического  лица,   удостоверенные нотариально, или вышестоящим органом, или органом, производившим регистрацию;

- копию документа о государственной регистрации (перерегистрации), удостоверенную нотариально или органом, производившим регистрацию;

- карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати владельца счета, удостоверенную нотариально либо вышестоящим органом и оттиском его печати;

- справку банка, клиентом которого является Кредитополучатель, о наличии претензий к текущему (расчетному) счету (в т.ч. наличие картотеки к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок"), заверенную главным бухгалтером или руководителем и печатью банка.

Нерезиденты дополнительно представляют копию документа, подтверждающего статус иностранного юридического лица, копию устава, удостоверенные в установленном порядке, с переводом на русский или белорусский язык.

Кроме перечисленных документов, по усмотрению Банка, могут быть получены и другие документы, характеризующие финансово-хозяйственную деятельность Кредитополучателя. Копии    представляемых в    Банк   документов   для    решения    вопроса о целесообразности предоставления кредита, изменения существенных условий кредитного договора, мониторинга в процессе пользования кредитом и иных случаях, должны быть заверены подписью уполномоченного должностного лица Кредитополучателя (руководителем, его заместителем, главным бухгалтером) и скреплены его печатью либо отметкой кредитного работника о сверке с оригиналом. При обращении за кредитом обособленного подразделения (филиала), выделенного на самостоятельный баланс и имеющего текущий (расчетный) счет, копии документов могут удостоверяться должностными лицами обособленного подразделения (филиала).

Кроме вышеуказанных документов, Банк при рассмотрении вопроса о возможности предоставления кредита     вправе     использовать     сведения     из     внешних     источников: прессы, деловых партнеров Кредитополучателя, других банков, информационных агентств, судов и других источников.

Поручитель (гарант) представляет в Банк документы, подтверждающие его правоспособность и платежеспособность.

Предоставленные документы рассматриваются после  получения   полного  пакета документов соответствующими службами: до 7-ми банковских дней - на краткосрочное и долгосрочное кредитование (за исключением инвестиционного кредитования), до 15-ти банковских дней - на инвестиционное кредитование.

В случае первого обращения потенциального Кредитополучателя за получением кредита, смены руководства Кредитополучателя, смены учредителей Кредитополучателя, возникновении каких-либо подозрений в отношении правового статуса Кредитополучателя ходатайство (информация) направляется в службу безопасности филиала  Банка для  проверки деловой  репутации  и других вопросов, касающихся благонадежности Кредитополучателя (при необходимости, первых лиц Кредитополучателя).

Информация для изучения деловой репутации и правового статуса потенциального Кредитополучателя может направляться службе безопасности и в иных случаях.

В случае первого обращения потенциального Кредитополучателя за получением кредита, а также в иных необходимых случаях, по усмотрению филиала, отделения Банка, запрашивается информация о кредитной истории клиента из АИС представления и получения информации о кредитах "Кредитное бюро" Национального банка Республики Беларусь. Термин "кредитная история" используется в Инструкции в значении, определенном Инструкцией о порядке получения, формирования, обработки, хранения и предоставления Национальным банком Республики Беларусь сведений о кредитных договорах, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.11.2006 N 196.

Для этого кредитным работником в службу безопасности филиала (кредитным работником Оперу Банка в службу безопасности Центрального аппарата) направляется подписанное Кредитополучателем Согласие на получение кредитного отчета по прилагаемой форме. Согласие направляется по факсу с последующей досылкой на бумажном носителе.

Полученные кредитные отчеты используются при принятии решения о целесообразности выдачи кредита и помещаются в кредитное досье вместе с заключением о целесообразности предоставления кредита.

В целях максимального снижения риска невозврата кредита особое внимание филиал, отделение Банка уделяет изучению юридической правоспособности и платежеспособности будущего Кредитополучателя, его репутации в деловом мире и наличию возможностей по своевременному возврату кредита и уплаты процентов по нему.

Юридическая     служба     до     заключения     кредитного    договора     рассматривает     вопросы правоспособности Кредитополучателя, поручителя, гаранта, залогодателя и правовые аспекты сделки, в том числе:

-              правовой статус юридического лица-Кредитополучателя, факт его регистрации (перерегистрации);

-необходимый объем полномочий органов юридического лица-Кредитополучателя  для принятия  решения о привлечении кредита и предоставлении соответствующего обеспечения;

- полномочия должностных лиц Кредитополучателя на подписание кредитного договора и договоров, обеспечивающих выполнение обязательств;

- соответствие договоров (контрактов), представленных в обоснование кредитуемого мероприятия, на предмет наличия существенных условий;

- необходимость лицензирования кредитуемых видов деятельности, осуществляемых клиентом, наличие и срок действия соответствующих лицензий, в случае их необходимости;

-              правовой статус обособленного структурного подразделения (при выдаче кредита обособленному структурному подразделению);

- способы обеспечения кредитных обязательств;

- необходимость согласования и регистрации договоров залога;

- правоспособность и правовой статус поручителя (гаранта), их полномочия;

- другие вопросы, необходимые для принятия решения о кредитовании.

После принятия решения о возможности сотрудничества с данным кредитополучателем в банке осуществляется оценка кредитоспособности кредитополучателя. В случае отсутствия в отделении Банка юрисконсульта документы для изучения правоспособности и правовых аспектов сделки передаются юридической службе филиала.

Под кредитоспособностью понимается его способность полностью и в срок выполнить обязательство по кредитному договору. Методика расчета кредитоспособности определяется банками самостоятельно, однако она должна содержать общий подход и включать основные показатели, рекомендованные НБ РБ и Министерством финансов.

Основными источниками информации для анализа финансового состояния является бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках и пр. В целом показатели, характеризующие финансовое состояние предприятия -кредитополучателя, можно объединить в 4 группы:

1.     показатели ликвидности;

2.     показатели финансовой устойчивости;

3.     показатели рентабельности;

4.     показатели деловой активности.

Рентабельность продукции (отношение прибыли от реализации товаров (продукции, работ, услуг) к себестоимости реализованных товаров (продукции, работ, услуг). Для лизинговых компаний, организаций, основным видом деятельности которых является инвестиционная (строительные организации), расчет рентабельности осуществляется как отношение прибыли (строка 200 формы N 2 "Отчет о прибылях и убытках") к выручке от реализации (строка 010 указанной формы). Показатель рентабельности сравнивается со значением на предыдущую квартальную дату (по организациям, имеющим сезонный характер работ - по сравнению с аналогичным периодом прошлого года).

Динамика оборачиваемости оборотных средств - замедление с начала года оборачиваемости оборотных средств (по организациям, имеющим сезонный характер работ - по сравнению с аналогичным периодом прошлого года). При отсутствии замедления оборачиваемости баллы не присваиваются.

Оборачиваемость оборотных средств рассчитывается как отношение среднего значения оборотных активов (показатель по строке 290 баланса, рассчитанный как средневзвешенная величина с начала года) к однодневной выручке от реализации (показатель по строке 010 формы "Отчет о прибылях и убытках", деленный на количество дней в периоде).

Анализируется размер дебиторской задолженности с учетом товаров отгруженных (строка 216 плюс строка 230 плюс строка 240 баланса). Оценка осуществляется в сравнении со среднемесячным объемом реализации, рассчитанным за период с начала года.

При определении данного показателя по организациям, приобретающим имущество с целью передачи его в финансовую аренду (лизинг) другому юридическому лицу (лизингополучателю), обязательства лизингополучателей не учитываются.

Доля просроченной дебиторской задолженности в объеме дебиторской задолженности.

Для определения размера просроченной дебиторской задолженности используются приложение 5 к балансу, либо форма государственной статистической отчетности 12-ф (расчеты) "Отчет о состоянии расчетов", либо справка, подписанная руководителем и главным бухгалтером организации (в случае, если организация в соответствии с установленными законодательством Республики Беларусь требованиями не представляет отчетность по форме 12-ф (расчеты)). Организациям, не имеющим просроченной дебиторской задолженности, баллы не присваиваются.

Удельный вес неденежных форм расчетов в оплаченной выручке от реализации продукции.

Данный показатель определяется на основании представляемой организацией формы государственной статистической отчетности 12-ф (прибыль) "Отчет о финансовых результатах" либо справки, подписанной руководителем и главным бухгалтером организации (в случае, если организация в соответствии с установленными законодательством Республики Беларусь требованиями не представляет отчетность по форме 12-ф (прибыль)). Фактическое значение показателя сравнивается с нормативом прекращения всех видов обязательств без поступления денежных средств, доведенным республиканскими органами государственного управления и иными государственными организациями, подчиненными Правительству Республики Беларусь, облисполкомами, Минским горисполкомом (далее - государственные органы) организациям, находящимся в их подчинении (ведении) на январь - декабрь 2008 года.

Для юридических лиц, не находящихся в подчинении (ведении) государственных органов, применяется норматив 5,0.

Доля просроченной кредиторской задолженности в объеме кредиторской задолженности.

Организациям, не имеющим просроченной кредиторской задолженности, баллы не присваиваются.

Таблица 1

┌───┬───────────────┬────────────────┬─────┬──────────────┬─────┬───────────────┬─────┐

│ N │ Наименование  │    Значение    │Баллы│   Значение   │Баллы│   Значение    │Баллы│

│п/п│  показателя   │   показателя   │     │  показателя  │     │  показателя   │     │

├───┼───────────────┼────────────────┼─────┼──────────────┼─────┼───────────────┼─────┤

│1  │коэффициент    │  больше либо   │ 10  │ не более чем │ 20  │ более чем на  │ 40  │

│   │текущей        │     равно      │     │ на 30% ниже  │     │   30% ниже    │     │

│   │ликвидности    │  нормативному  │     │ нормативного │     │ нормативного  │     │

│   │               │   значению.    │     │   значения   │     │   значения    │     │

├───┼───────────────┼────────────────┼─────┼──────────────┼─────┼───────────────┼─────┤

│2  │коэффициент    │  больше либо   │ 10  │ не более чем │ 20  │ более чем на  │ 40  │

│   │обеспеченности │     равно      │     │ на 30% ниже  │     │   30% ниже    │     │

│   │собственными   │  нормативному  │     │ нормативного │     │ нормативного  │     │

│   │оборотными     │   значению.    │     │   значения   │     │   значения    │     │

│   │средствами     │                │     │              │     │               │     │

├───┼───────────────┼────────────────┼─────┼──────────────┼─────┼───────────────┼─────┤

│3  │коэффициент    │   менее 0,50   │ 10  │  от 0,50 до  │ 20  │   от 0,75 и   │ 40  │

│   │обеспеченности │(менее 0,75 - по│     │     0,75     │     │     более     │     │

│   │финансовых     │  организациям  │     │ (от 0,75 до  │     │  (от 0,80 и   │     │

│   │обязательств   │   торговли и   │     │  0,80 - по   │     │   более - по  │     │