Банковская система РК

Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР к казахстанскому Госбанку резко ускорила процесс их возникновения. Если в 1991 году их было 72, то уже к 1992 году - более 150! И нет ничего удивительного в том, что одной из самых примечательных черт второго этапа развития банковской системы Казахстана стала ее анархия и дезорганизация, что было вызвано целым рядом причин:

самим взрывным количественным ростом числа коммерческих банков;

распадом Союза, а, значит, и ломкой прежней банковской системы;

переходом к двухуровневой банковской системе рыночного типа;

недостатком финансовых средств и качественным составом специалистов Госбанка, чьего уровня квалификации уже не хватало, чтобы справляться со сложнейшими проблемами преодоления инфляции, освоением новых форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики и осуществления надзора за деятельностью банковской системы.

Вообще, ситуация с коммерческими банками того периода напоминала описанную в романе американского писателя Теодора Драйзера "Финансист": "Банки "штатов", крупные и мелкие, возникали тогда на каждом шагу; они бескорыстно выпускали свои банковые билеты на базе ненадежных и никому не ведомых активов и с невероятной быстротой вылетали в трубу или даже приостанавливали платежи". Подобное развитие событий дало основание тогдашнему премьер-министру Казахстана Сергею Терещенко во всеуслышание заявить о криминогенном характере банковской системы страны.

Наряду с количественным ростом числа банков очень быстро увеличивался их уставный капитал. Так, у одного из ведущих на тот момент коммерческих банков Казахстана КРАМДС-банка только за один 1992 год он вырос в 50 раз! В целом же фонды всех коммерческих банков за этот период увеличились на 42 млрд. рублей, или в 12 раз. Со своей стороны Национальный банк также принимал определенные меры - дважды в 1992 году он поднимал минимальный размер уставного фонда (МРУФ) банков, и на конец года он составлял: по акционерным банкам - 150-200 млн. рублей, по частным - 10 млн. рублей. В ценах 1991 года фактический рост МРУФ составил 200-300% - для акционерных банков, 100% - для частных.

И все же, несмотря на такие громадные относительные показатели роста собственных капиталов банков, их было явно недостаточно для проведения активных операций на рынке кредитных ресурсов. Поэтому с 1991 года Госбанк начал использовать для распределения централизованных финансовых ресурсов так называемые кредитные аукционы - форму, близкую к рыночному распределению. И хотя допускались к кредитным аукционам только банки, выдерживающие экономические нормативы Госбанка (в 1992 году 30 банков, нарушивших их, лишились права участия в кредитных аукционах), такая жесткая, на первый взгляд, политика все равно не приносила положительных результатов. В том же 1992 году Госбанк выдал коммерческим банкам Алматы централизованных кредитных ресурсов на сумму 86 млрд. рублей (сроком не более чем на 3 месяца), возврат же составил всего лишь 8,8 млрд. рублей, т.е., чуть больше 10% от выданной суммы!

Все это происходило потому, что обычным делом было нарушение элементарных правил проведения банковских операций. Часто ссуды, выдаваемые коммерческими банками за счет централизованных кредитных ресурсов, не оформлялись срочными обязательствами. За счет этих ссуд банки производили взносы страховым компаниям и платили проценты по предыдущим кредитам. Таким образом, определенная часть банков все свои активные операции осуществляла только за счет централизованных кредитных ресурсов!

Весь декабрь 1991 года оказался наполнен чередой важнейших для истории современного Казахстана политических событий. Все началось 8 декабря в белорусской Беловежской пуще, где собравшиеся в правительственной резиденции Вискули первые руководители России (Борис Ельцин), Украины (Леонид Кравчук) и Белоруссии (Станислав Шушкевич) подписали соглашение об упразднении СССР и о создании Содружества Независимых Государств (СНГ). 10 декабря подписан Закон о переименовании Казахской ССР в Республику Казахстан и опубликовано постановление Верховного Совета Республики Казахстан "О вступлении в должность Президента Республики". 12 декабря в Ашхабаде состоялась консультативная встреча руководителей республик Средней Азии и Казахстана. И, наконец, 16 декабря 1991 года первый всенародно избранный Президент Республики Казахстан Нурсултан Абишевич Назарбаев подписал Конституционный закон "О государственной независимости Республики Казахстан".

Значительной вехой, определившей дальнейшее направление развития кредитно-банковской системы Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 года новых законов - "О Национальном банке Республики Казахстан" и "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Это было обусловлено рядом факторов, среди которых первостепенное значение имело формирование суверенного государства, признание Казахстана в мировом сообществе, развитие самостоятельной национальной банковской системы. Ранее действовавший единый закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР" уже совершенно не отвечал новым экономико-политическим реалиям. В нем не был определен статус Госбанка Казахстана как банка суверенного государства, его функции и задачи формировались в соответствии с его статусом республиканской конторы Госбанка СССР.

Закон "О Национальном банке Республики Казахстан" закрепил независимость Нацбанка от правительства и других органов власти и сделал его подотчетным Верховному Совету Казахстана и президенту. Закон расширил и конкретизировал функции и задачи Нацбанка, сделал его более независимым в проведении единой государственной политики в области денежного обращения и кредитования, организации банков и валютных отношений. Впервые был законодательно закреплен единый собственник уставного фонда Нацбанка в лице Верховного Совета Республики Казахстан, определены фонды Нацбанка, порядок их формирования и распределения получаемой прибыли.

Очень важными новшествами закона стало предоставление Нацбанку специальных полномочий по разрешению проблем, возникающих в процессе создания банков, их ликвидации, а также установление перечня достаточно жестких экономических нормативов в соответствии с международной банковской практикой. При этом Нацбанк не имел права вмешиваться в оперативную деятельность банков второго уровня. Контрольные и надзорные функции Нацбанка были нацелены на то, чтобы предотвращать негативные явления, способные разрушить всю кредитно-денежную систему, не допускать неконтролируемой кредитно-денежной эмиссии.

В свою очередь, закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня, их правовой статус как акционерных обществ. Отличительной особенностью нового закона было установление более высоких требований к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлением к большей защищенности интересов вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей банков.

Все это в значительной мере облегчило переход к собственной национальной валюте - тенге, которая была введена в обращение 15 ноября 1993 года, и проведению Казахстаном самостоятельной денежно-кредитной политики. Это было началом третьего этапа развития банковской системы Казахстана. С принятием новых банковских законов и введением национальной валюты Нацбанку наконец-то представилась возможность заняться вопросами ее внутренней и внешней стабильности, на основе приобретенного опыта продолжить совершенствование механизма косвенного контроля развития банковской системы путем расширения и ужесточения экономических нормативов, таких как минимальный размер уставного фонда, коэффициент достаточности собственных средств, коэффициент ликвидности и т.д.

Встал вопрос о необходимом количестве банков в стране, способных своевременно и надежно обеспечить экономику денежными ресурсами. Изучение мировой практики показывает, что количество банков второго уровня значительно различается по странам. Так, по данным 1993 года, в США их насчитывалось 10 922, в Германии - 270, в Италии - 176, в Японии - всего 140. Опыт функционирования банковской системы промышленно развитых стран показывает, что сущность проблемы состоит не в количестве банков, а в том, насколько эти банки платежеспособны, насколько эффективно они перераспределяют средства между собирателями и инвесторами и как быстро, своевременно и с минимальным риском решают проблемы ликвидности на денежном рынке.

Своего пика количественного роста коммерческие банки в Казахстане достигли в конце 1993 года, когда их число составило 204, причем многие из них были финансово несостоятельными. Перед Нацбанком остро встал вопрос оздоровления банковского сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также более широкие полномочия Нацбанка по регулированию банковской деятельности, были закреплены в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках) от 30 марта 1995 года, который был разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора /11, с.14/.

С тех пор изменения и дополнения в него вносились более десятка раз, все более приближая практику банковского дела и регулирования банковской деятельности к международным стандартам, описанным Базельским комитетом по банковскому надзору (Basel Committee on Banking Supervision). И вот, в начале 2000 года специальная миссия Всемирного банка и Международного валютного фонда, работавшая в Казахстане в рамках Программы оценки стабильности финансового сектора (Financial Sector Assesment Program, FSAP), делает заключение о том, что с правовой точки зрения банковская система Казахстана полностью соответствует Базельского комитета. Высокую оценку проведенным реформам дал и Европейский банк реконструкции и развития.

Но это будет потом, а начиналось все в 1995 году, когда заработала первая Программа реформирования банковской системы Казахстана, утвержденная постановлением Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года. Главная задача реформы состояла в максимальном сокращении централизованного перераспределения денежных ресурсов и приближении функций Национального банка к классическим функциям центральных банков - проведению денежно-кредитной политики и регулированию деятельности банковской системы. В результате реализации Программы банки должны были стать кредиторами экономики за счет самостоятельно привлекаемых ими для этого сбережений населения, свободных средств хозяйствующих субъектов и внешних займов.

Опираясь на новый закон "О Национальном банке Республики Казахстан", принятый 31 августа 1995 года, Нацбанк как уполномоченный орган банковского надзора начал осуществление реструктуризации банковской системы. Был взят курс на сокращение числа банков путем жесткой селекции, в результате которой нестабильные и слабые банки или полностью ликвидировались, или объединялись, образуя дочерние банки крупных /12/.

Первый удар был нанесен по тем банкам, которые активно и под высокие проценты кредитовали промышленные предприятия и новообразованные коммерческие фирмы. Это было связано с тем, что в условиях высокой инфляции промышленные предприятия практически не имели возможности платить большие проценты из-за относительно длительного производственного цикла, а вновь создаваемые фирмы, как правило, не имели залоговых гарантий, и вероятность возврата ими кредитов составляла 50 на 50. Нередко руководители банков выдавали кредиты за взятки или просто своим родственникам. В условиях отсутствия залогового обеспечения или твердых гарантий большинство этих кредитов были обречены быть отнесенными на убытки. Кроме того, отсутствие на начальном этапе законодательства, определяющего ответственность заемщиков за возврат кредита, а также процедуру перехода заложенного имущества во владение банков, очень осложняли процесс погашения кредитов.

Реструктуризация ударила и по тем банкам, чьи проблемы были связаны с неудачно проводимой ими политикой расширения, выражавшейся в присоединении к себе мелких убыточных банков, большими вложениями в недвижимость (замораживание средств!) и выдачей крупных кредитов одному или нескольким связанным заемщикам.

Именно такая судьба постигла КРАМДС-банк. Этот банк, имевший до того хорошие позиции и по праву считавшийся одним из крупнейших банков Казахстана, не сумел избежать проблем ликвидности, связанных с неэффективным размещением активов и оттоком крупных клиентов в банки-конкуренты. На момент отзыва лицензии (октябрь 1996 года) 60% кредитного портфеля состояло из убыточных кредитов, 4% из сомнительных и только 0,5% всей суммы выданных кредитов имело реальное обеспечение. В результате банк не имел доходов и фактически являлся убыточным. Общая сумма обязательств банка перед вкладчиками - физическими и юридическими лицами - составляла 3 млрд. тенге (напомню, что тогда за 1 доллар давали 67,3 тенге).

Не лучше обстояли дела и в таких крупных банках, как "Туранбанк" и "Алембанк Казахстан". А поскольку от их деятельности во многом зависела экономическая ситуация в стране, по предложению Нацбанка, государство выкупило эти банки - и в январе 1997 года появился объединенный "Банк ТуранАлем".

В соответствии с изменениями, внесенными в декабре 1996 года в закон "О банках и банковской деятельности", Нацбанк получил право по согласованию с правительством принимать решение о принудительном ограничении прав и обязанностей акционеров банков, имеющих отрицательный размер капитала. Фактически это означало право Нацбанка на принудительный выкуп акций с последующей реализацией их новым инвесторам по цене приобретения. Что и произошло с "Казагропромбанком", "Казкредсоцбанком", "Жилстройбанком" и рядом других банков, не сумевших увеличить свой собственный капитал в соответствии с темпами инфляции. Они не могли работать, придерживаясь экономических нормативов Национального банка, имели большие невыполненные и невыполнимые обязательства, обусловленные большими объемами невозвращенных кредитов.

Динамику изменения количества и качества действующих в Казахстане банков второго уровня за 1993-2006 годы наглядно демонстрирует таблица 1.

В целом, можно констатировать, что жесткие требования Нацбанка к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора за счет слияния/присоединения банков, добровольного преобразования низкокапитализированных банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков. Все это позволило сформировать устойчивую банковскую систему с высококапитализированными банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов, о чем речь пойдет ниже.