Реформирование пенсионной системы в Республике Казахстан

• вступает в силу Закон Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан»;
• принято постановление Правительства РК «О создании закрытого акционерного общества «Государственный накопительный пенсионный фонд». ГНПФ была отведена особая стратегическая роль: стимулирование развития НПС, обеспечение максимального вовлечения населения в накопительную пенсионную систему и формированию базы вкладчиков накопительной пенсионной системы, формирование доверия к новой пенсионной системе со стороны населения, созданию основ пенсионного рынка и конкурентной среды.

1998 год: - старт накопительной пенсионной системы и создание инфраструктуры пенсионного рынка;

19 января в ГНПФ поступил первый в истории накопительной пенсионной системы Казахстана пенсионный взнос.

1998 -2002 годы: - ГНПФ осуществляет деятельность в режиме «Фонд по умолчанию»: обязательные пенсионные взносы перечисляются работодателем в ГНПФ, если работник не определился с выбором и не заключил договор с другим пенсионным фондом.

1999 год: - ГНПФ первый среди пенсионных фондов в истории накопительной пенсионной системы получил лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

2003 - 2004 года: - предоставление государственных гарантий вкладчикам в размере фактически внесенных обязательных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент приобретения получателем права на пенсионные выплаты;

• определены схемы пенсионных выплат и создана возможность получения пенсий через страховые организации;
• изменены размер и структура ставок вознаграждения накопительных пенсионных фондов;
• усилена ответственность агентов по уплате обязательных пенсионных взносов;
• введены добровольные профессиональные пенсионные взносы;
• разработана и принята Программа развития накопительной пенсионной системы на 2005 — 2007 годы.

2005 год: - ГНПФ сменил свое официальное название с ЗАО «Государственный накопительный пенсионный фонд» на АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ», где за аббревиатурой уже прежнее содержание не сохраняется.

2006 год: - создан единый учетный центр в целях оптимизации платежей в накопительной пенсионной системе на базе РГКП «Государственного центра по выплате пенсий»;

• установлена внесудебная ответственность пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, по поддержанию номинальной доходности накоплений вкладчиков;
• осуществление переводов пенсионных накоплений вкладчиков между пенсионными фондами через Государственный центр по выплате пенсий.

2007 год: - организация и проведение по инициативе ГНПФ международной конференции «Пенсионный рынок Казахстана — 10 лет системным реформам», посвященной 10-летию накопительной пенсионной системы Казахстана /15/.

2009 год: - внедрена автоматическая  система перевода накоплений  из одного фонда в другой, осуществляется  «авто перевод» через Государственный  Центр по Выплате Пенсий.

1)  На первом этапе (с 1 апреля 2009 года) пенсионные накопления только тех вкладчиков, которые заключили новые пенсионные договора, аккумулировались на одном ИПС.

2)  На втором этапе, (с 1 июля 2009 года) в систему авто переводов вовлечены все вкладчики, которые ранее заключали два и более договора о пенсионном обеспечении с различными НПФ. На данном этапе задействованы все накопительные пенсионные фонды и государственный центр по выплате пенсий ГЦВП.

3)  И третьим этапом (2012 год) является переход к обслуживанию посредством электронных карточек, когда владелец карточки, то есть вкладчик сможет осуществлять выбор фонда, которому он пожелает доверить свои накопления и одновременный перевод накоплений через электронную систему обслуживания.

2.2 Деятельность Накопительных  Пенсионных Фондов в Республике  Казахстан

      Накопительные пенсионные фонды стоят на передовой линии накопительной пенсионной системы. Именно они принимают пенсионные взносы, ведут учет индивидуальных пенсионных накоплений, информируют вкладчиков о состоянии их счетов и по достижении вкладчиком пенсионного возраста выплачивают пенсию. Фонды несут перед вкладчиками ответственность за сохранность и доходность их накоплений.[12]

Накопительный пенсионный фонд – юридическое лицо, осуществляющее деятельность по привлечению пенсионных взносов и пенсионным выплатам, а  также деятельность по инвестиционному  управлению пенсионными активами в  порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.[2]

На 1 января 2012 года в Казахстане работают 11 накопительных пенсионных фондов.

Все фонды можно разбить  на две категории:

• корпоративные - фонды, созданные только для сотрудников какого-либо предприятия или отрасли;
• открытые - фонды, для любых категорий населения.

К корпоративным в Казахстане относится только один накопительный  пенсионный фонд, а именно АО «НПФ «Казахмыс», который был создан только для  работников одноименной корпорации. Все остальные пенсионные фонды  являются открытыми.

В свою очередь из открытых пенсионных фондов можно выделить ГНПФ, который является государственным, так как основная доля акций этого  фонда принадлежит правительству  Казахстана и Национальному банку Республики.

Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» был создан 24 сентября 1997 года постановлением Правительства Республики Казахстан, обеспечив старт пенсионной реформе в стране и имевший  особый статус. В начале пенсионной реформы, до тех пор, пока вкладчики  не определились с выбором пенсионного  фонда, основная масса вкладчиков обслуживалась  в ГНПФ. 19 января 1998 года ГНПФ принял первый в истории пенсионной системы  Казахстана пенсионный взнос, и первый получил лицензию на самостоятельное  управление пенсионными активами. В  целях развития сбалансированной пенсионной системы правительство поддержало развитие негосударственных накопительных  пенсионных фондов и переход вкладчиков в негосударственные накопительные  пенсионные фонды.

В декабре 2003 года были внесены  изменения в пенсионное законодательство и в соответствии с этим все  преимущества, привилегии и ограничения, которые присутствовали в отношении  ГНПФ, были устранены. С 1 февраля 2005 года АО «Государственный Накопительный  Пенсионный Фонд» окончательно вошел  в конкурентный рынок, изменив свое наименование на новое - акционерное  общество «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ».

Акционерами Фонда являются Национальный банк Республики Казахстан  и Европейский Банк Реконструкции  и Развития. В рамках Соглашения, заключенного Правительством РК, Национальным Банком РК, АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» и Европейским Банком Реконструкции и Развития, 31 мая 2007 года ЕБРР осуществил выкуп акций  ГНПФ в размере 9,99% от общего количества акций. Банк-кастодиан -  Национальный  банк Республики Казахстан.  АО НПФ  «ГНПФ» имеет 18 филиалов во всех областных  центрах, 97 агентских пунктов, 9 дополнительных операционных залов, 2 центра персонального  обслуживания.[13]

АО «НПФ «Атамекен»  был  создан 7 августа 1997 года и начал  свою деятельность с 01 января 1998 года. Работает на основании лицензии № 0000004, выданной Агентством Республики Казахстан  по регулированию и надзору финансового  рынка и финансовых организаций 03 апреля 2008 года, и позволяющей осуществлять деятельности по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат. Основным акционером Фонда  является АО "Нурбанк" с долей 87,02 %. Банк-кастодиан - АО «Народный  сберегательный банк Казахстана». Для  удобства вкладчиков на сегодняшний  день открыто 14 филиалов и 20 агентских  пунктов, расположенных во всех областях Республики.[14]

В 2001 году фонд «Үміт» после слияния НПФ «Ұлар» и НПФ «Yмiт» он получил нынешнее название – «ҰларYмiт». Банк-кастодиан - АО «Народный сберегательный банк Казахстана». Инвестиционное управление активами - АО «ООИУПА «Жетысу». Головной офис фонда расположен в г. Алматы. Фонд представлен во всех регионах Казахстана - это 17 филиалов и 60 иных региональных подразделений.[15]

АО «Накопительный пенсионный фонд «НефтеГаз-Дем» было создано в  г.Актобе 29 декабря 1997 года. Единственным крупным акционером АО «НПФ «НефтеГаз-Дем» является АО «AMF Group», владеющее 25% голосующих акций Фонда. Банк-кастодиан - АО «Народный сберегательный банк Казахстана». Инвестиционное управление активами фонд осуществляет самостоятельно. Головной офис находится в г.Актобе. Фонд имеет филиалы и агентские пункты во всех областных центрах и районах Казахстана, а также в населенных пунктах Аксай и Тенгиз.[16]

Фонд основан в 1998 году под названием «АБН АМРО Накопительный  пенсионный фонд». В 2001 году к фонду  был присоединен крупный региональный пенсионный фонд ОНПФ «КаспийМунайГаз», и фонд был переименован в АО «ABN AMRO КаспийМунайГаз» НПФ». В 2004 году был осуществлен проект присоединения  к фонду АО КНПФ «Филип Моррис Казахстан». В 2005 году АО «Казкоммерцбанк» стало  основным акционером фонда после  приобретения 80,01% акций у АО ДАБ  «ABN AMRO Банк Казахстан», и тогда же фонд получил нынешнее название. Банк-кастодиан - ДБ «АО «HSBC Банк Казахстан». В настоящее время фонд является дочерней организацией АО «Казкоммерцбанк». Инвестиционное управление активами фонда осуществляет – АО ООИУПА «GRANTUM Asset Management».[17]

Крупнейший пенсионный фонд Казахстана – НПФ Народного Банка  – был основан в феврале 1998 года. АО «НПФ Народного Банка Казахстана»  осуществляет деятельность по привлечению  пенсионных взносов, осуществлению  пенсионных выплат и инвестированию на рынке ценных бумаг. Доля участия  акционеров в уставном капитале Фонда:

АО «Народный Банк Казахстана» - 95,6%;

АО «КазТрансОйл» - 3,5 %;

АО НК «Казахстан Темiр  Жолы» - 0,9%;

Банк-кастодиан - АО «Ситибанк  Казахстан».

Инвестиционное управление пенсионными активами фонд осуществляет самостоятельно. Фонд имеет развитую региональную сеть, включающую в себя 17 филиалов и 182 офиса по Казахстану.[18]

11 апреля 2007 года АО «НПФ  «РЕСПУБЛИКА» было получено свидетельство  о регистрации юридического лица, решение, о создании которого  было принято руководством ИФД  «RESMI» согласно среднесрочной  стратегии развития. Акционеры фонда  - АО «ИФД «RESMI» и АО «Группа  компаний «Resmi». Банк-кастодиан  - АО «Евразийский банк». Региональная  сеть Фонда представлена в 37 городах страны.[19]

Накопительный пенсионный фонд «Индустриальный Казахстан» (прежнее название «Казахмыс») являлся единственным в Республике Казахстан корпоративным накопительным пенсионным фондом. Фонд создан 19 декабря 1997 года для обслуживания сотрудников корпорации «Казахмыс». Постановлением Правления Агентства от 14 января 2010 года № 1 АО «Накопительный пенсионный фонд «Казахмыс» было выдано разрешение на проведение добровольной реорганизации в форме изменения вида из корпоративного в открытый. Банк-кастодиан - АО «Народный сберегательный банк Казахстана». Инвестиционное управление пенсионными активами фонд осуществляет самостоятельно. Расположен в г. Жезказгане.[20]

АО «Накопительный пенсионный фонд «Капитал» - дочерняя организация  АО «Банк ЦентрКредит» основан в  октябре 2001 года. Лицензия на деятельность по привлечению пенсионных взносов  и осуществлению пенсионных выплат выдана Агентством Республики Казахстан  по регулированию и надзору финансового  рынка и финансовых организаций. Банк-кастодиан - АО «АТФБанк». Головной офис расположен в г. Алматы.[21]

14 сентября 2001 года была  произведена Государственная регистрация  АО «Открытый накопительный пенсионный  фонд «Отан». В марте 2010 года  основным акционером АО «ОНПФ  «Отан» стало АО «SAT&Co». В сентябре 2010 года в состав акционеров АО «ОНПФ «Отан» также вошли акционеры АО «AsiaCredit Bank». Банк-кастодиан – АО «Банк ЦентрКредит». Головной офис расположен в г. Алматы, филиалы - в Астане и еще в 16 городах Казахстана.[22]

История АО «Накопительный пенсионный фонд «Астана» начинается с 3 августа 2011 года, когда Фонд получил  лицензию и начал свою деятельность. НПФ «Астана» был создан на базе двух Пенсионных фондов НПФ «Евразийский»  и НПФ «Аманат Казахстан», за которыми стоит мощный энергетический и промышленный комплекс страны. Акционерами фонда  являются: АО «ЦАТЭК»,ТОО «AG Invest», ТОО «Алатау Казтехноком», ТОО «Аспан Коммерц», ТОО «Бизнескомплект ПК», ТОО «Импульс - R»

ТОО «Контур РК», ТОО «КТП – Инвест», ТОО «Оптрон Групп», ТОО «Центрэнергокомплект», ТОО  «Трасттехноинвест». Банк-кастодиан – ДБ АО «Сбербанк». Головной офис расположен в г. Алматы.[23]

                                                                                                                                              2.3 Оценка инвестиционной деятельности накопительных пенсионных фондов Казахстана

     Текущее состояние накопительной пенсионной системы на 1 января 2012 года. На 1 января 2012 года в республике функционировали 11 накопительных пенсионных фондов. Лицензии на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат в течение 2011 года юридическим лицам не выдавались. Лицензии на самостоятельное управление пенсионными активами имеют 10 фондов. На отчетную дату 10 банков второго уровня осуществляли кастодиальную деятельность. Вместе с тем, кастодиальное обслуживание фондов осуществляли 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО «HSBC Банк Казахстан», АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный сберегательный банк Казахстана», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк», АО «Ситибанк Казахстан».