Проблемы и перспективы развития банковского кредитования предприятий крупного бизнеса в России

Курсовая работа на тему:

 

«Проблемы и перспективы развития банковского кредитования предприятий крупного бизнеса в России» 

 

Содержание

 

 

 

Введение

 

 

Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.

Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения. 
Современную рыночную экономику отличает многообразие форм бизнеса. При этом ее успешное существование обеспечивается за счет оптимального сочетания различных типов фирм и использования ими своих преимуществ.

Данная работа посвящена исследованию проблем и перспектив развития банковского кредитования предприятий крупного бизнеса в России.

Актуальность темы исследования обусловлена, прежде всего, следующими обстоятельствами. Кредитные операции самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов. Предприятия крупного бизнеса имеют право на получение значительно большей суммы кредита нежели предприятия малого и среднего бизнеса, соответственно именно кредитование предприятий крупного бизнеса составляет основной доход предприятия. Тем не менее, тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, за способностью погасить кредит, являются одной из основополагающих составляющих финансового благополучия банков.

Цель данной работы исследовать проблемы и перспективы развития банковского кредитования предприятий крупного бизнеса в России и разработать рекомендации по их оптимизации.

Данная цель предопределила следующие задачи:

1. Изучить  теоретические основы изучения банковского кредитования крупного бизнеса;

2. Провести  анализ системы кредитования крупного бизнеса на примере Отделение № 3990/050 Сбербанка России;

3. Рассмотреть  пути совершенствования банковского кредитования в России.

Объектом исследования является предприятие Отделение № 3990/050 Сбербанка России.

Предметом исследования является кредитование крупного бизнеса.

Теоретическую основу данной работы составили труды следующих ученых: Батраковой Л.Г., Горюхина Б.Н., Куракова Л.П., Федоркива К.М., Черкасов В.Е. и др.

Структура работы: данная работа состоит из введения, трех глав, шести параграфов, заключения, списка литературы и приложений.

 

 

 

 

1. Теоретические основы  изучения банковского кредитования  крупного бизнеса

 

1.1. Понятие и сущность  банковского кредитования

 

 

Банковское кредитование является одним из основных внешних источников финансирования предприятий. Именно банковские кредитные организации осуществляют основную массу инвестирования в предпринимательский сектор, несут основные риски и оказывают сопровождающие финансовые и информационные услуги предприятиям.1

Очевидные преимущества банковского кредита заключаются, прежде всего, в отлаженности процедур, свободе выбора «схемы» выдачи и погашения кредита, отсутствии налогообложения средств, полученных в кредит.

Конечно, лучше строить бизнес со своими вложениями, быть уверенным в своих силах, ведь заемные деньги придется возвращать. Но с другой стороны кредитование позволяет развиваться более интенсивно. Например, новое дорогостоящее оборудование, которое предприятие может приобрести на средства банковского кредита, будет гораздо эффективнее предыдущего.2

Но при всей своей привлекательности данный вид финансирования является для предприятия-заемщика достаточно «жестким» и довольно дорогим инструментом. Так, кредиты предоставляются под обеспечение и, как правило, должны использоваться по целевому назначению. Кроме того, периодические выплаты процентов могут привести к дефициту средств, а проценты за пользование кредитом признаются расходами в целях налогообложения прибыли, только если их размер существенно не отклоняется от среднего уровня процентов, взимаемых по сопоставимым долговым обязательствам (ст. 269 НК РФ).

В первую очередь, перед тем, как обратиться за кредитом в банк, необходимо ответить на вопрос: «Какова цель получения кредита?». Определение цели получения заемных средств поможет сориентироваться во всем разнообразии кредитных программ, которые существуют в банках. В зависимости от цели они могут значительно отличаться друг от друга. Так, например, при кредитовании начинающего предпринимателя у банков могут быть дополнительные требования к поручителям и обеспечению.

Определение банковский кредит включает в себя два неразрывных понятия – выдача денежной суммы на приобретение, оплату товаров и услуг, начало и развитие бизнеса, а так же программу, технологию, способ предоставления и обслуживания ссуды, выдаваемой клиенту, разработанные и принятые в данной кредитной организации.

Разделить банковские кредиты можно по разным признакам, например:3

• По срокам возврата ссуды – краткосрочные (до года), онкольные (краткосрочный, погашаемый по первому требованию кредитора), среднесрочные (от года до пяти лет), долгосрочные (свыше 5 – 7 лет, в последнее время обычно банки не рискуют превышать этот срок).
• По наличию обеспечения кредита – обеспеченные (залог, поручительство) и так называемые бланковые кредиты (выдаются клиентам без залога материальных ценностей, ценных бумаг, в случае, если клиент обладает высокой платёжностью, репутацией надёжного делового партнёра банка - как юридическое, так и физическое лицо).
• По характеру, способу погашения кредита – единовременный (разовый) возврат или равными, оговоренными в договоре частями в течение срока действия договора (в рассрочку).
• По способу выплаты процентов по кредиту – в момент выдачи или окончательного погашения кредита, равными или неравными долями в течение срока действия договора кредитования.
• По цели кредитования – целевые (контролируемые) или нецелевые (заёмщик расходует полученные средства по своему усмотрению).
• По характеру деятельности заёмщика, экономическому назначению – потребительские кредиты гражданам, аграрные, коммерческие кредиты на выдачу заработной платы сотрудникам, приобретение и создание запасов товарно-материальных ценностей и т. д.

Существует много других видов классификации банковских кредитов.

Деятельность банков в области кредитования регулируется законодательством, в частности, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.4

Приведём некоторые его положения, касающиеся взаимоотношений в области кредитования между заёмщиками, банками, Банком России и бюро кредитных историй:5

• Названные правоотношения строятся на договорной основе.
• В договоре по кредитам обязательно указываются процентные ставки, стоимость и сроки исполнения банковских услуг (процентные ставки, комиссионные вознаграждения устанавливаются по согласованию с клиентом, и банк не может односторонне изменить их, а также срок действия договора, если это не предусмотрено законодательством).
• В договоре предусматривается ответственность участников соглашения за нарушение его положений, сроков внесения платежей; порядок расторжения договора и т. д.
• До заключения кредитного договора (до изменения его условий, если это ведёт к изменению стоимости кредита) с заёмщиком – физическим лицом кредитная организация должна проинформировать его об общей сумме ссуды, о перечне, величине платежей в случае нарушения заёмщиком условий кредитования.
• В соответствии с Федеральным законом РФ «О кредитных историях»6 от 30.12.2004 № 218-ФЗ кредитная организация обязана с согласия заёмщика предоставлять в бюро кредитных историй сведения, требуемые для создания кредитной истории заёмщика.
• Банк обязан сделать всё возможное, предусмотренное законодательством, для взыскания с заёмщика задолженности по кредиту, вплоть до обращения в судебные инстанции и т.д.

Банковский кредит действительно может помочь в исполнении желания приобрести желаемую дорогостоящую вещь, дать старт собственной коммерческой деятельности. Но перед подписанием договора следует внимательно ознакомится с программными продуктами разных банков, выбрать наиболее подходящие условия кредитования и не забывать об исполнении собственных обязательств, чтобы избежать возможного визита судебных приставов.

 

 

1.2. Банковское кредитование  крупного бизнеса

 

 

Для того чтобы рассмотреть банковское кредитование крупного бизнеса для начала необходимо раскрыть понятие крупного бизнеса и бизнеса вообще.

Бизнес - это экономическая деятельность, осуществляемая как за счет собственных, так и взятых в заем средств под свою ответственность и поручителя, с целью организовать свое предприятие для получения прибыли, направленное на цели увеличения капитала и прибыли, используемую как в личных целях, так и на расширение предприятия. В системе определений типов субъектов бизнеса, различающихся между собой по количественным признакам, наряду с малыми предприятиями (мелким бизнесом) выделяются крупный и средний бизнес.

Переходим к рассмотрению особенностей и характеристик крупного бизнеса.

Крупный бизнес - объединение предприятий вокруг некоторой товарной группы, технологической цепочки или общей группы собственников и высших менеджеров. Его главной особенностью является способность изменять экономические институты определенного сектора экономики, национального или даже мирового хозяйства, оказывать воздействие на социально-экономическую среду. Главным количественным показателем крупного бизнеса является объем реализации товаров и услуг (оборот), поскольку размер прибыли и рыночной капитализации во многом зависит от принятой системы учета или поведения игроков фондового рынка.7

Функции крупного бизнеса. Главным элементом капиталистического хозяйства, носителем эволюционного процесса в экономике является устойчивость рыночной экономики и ее основных составляющих: цен, структуры производства. На них сегодня производится большая часть приводимой массой продукции. Именно благодаря большим предприятиям идет развитие бизнеса, в основе которого лежат механизмы снижения издержек производства. Крупные фирмы являются носителями НТП, они накапливают, а затем внедряют методы рационального предпринимательства.

Общепринятые критерии выделения крупного бизнеса в России до сих пор не сложились, к этой категории относят не только крупнейшие интегрированные бизнесгруппы, но и более широкий круг крупных компаний. В данной работе используется методология ведущего российского исследователя крупного бизнеса Я. Паппэ. Он относит к крупному бизнесу такие компании, которые удовлетворяют хотя бы одному из двух условий:8

а) имеют объем продаж более 10 млрд. долл.;

б) численность занятых составляет свыше 500 человек;

в) занимают доминирующее положение в одной из значимых отраслей российской экономики.

Всего было выделено 28 таких компаний: 22 компании как лидеры по объему выпуска и еще 6 как отраслевые лидеры. Пять из них являются полностью государственными и десять – преимущественно государственными. Большая часть российского крупнейшего бизнеса – это бизнес государственный.

Крупный бизнес - это не только объемы продаж, но также экономическое и политическое влияние: ресурсы крупного бизнеса (финансовые, лоббистские, информационные и др.) позволяют ему оказывать заметное воздействие на политические процессы на федеральном уровне и в регионах базирования.9

К краткосрочному и среднесрочному кредитованию крупного бизнеса можно отнести такие банковские продукты, как: овердрафт, экспресс-кредиты, универсальные кредиты, а также кредиты на пополнение оборотных средств.

Краткосрочные кредиты редко превышают триста тысяч рублей. Погасить кредит необходимо на протяжении 1-2 лет. Оформление экспресс-кредитов осуществляется на протяжении нескольких дней и с минимальной проверкой платежеспособности. Однако за быстроту и лояльность приходится доплачивать.

Для поддержания краткосрочной ликвидности предназначено кредитование овердрафт. Заем удобно использовать при незначительных задержках в поступлении денежных сумм на расчетный счет. График погашения задолженности по овердрафту не устанавливается. Долг погашается из тех сумм, которые поступают на расчетный счет. В зависимости от размера суммы на счете меняется кредитный лимит.

Используя кредиты на пополнение оборотных средств, можно получить больше времени и средств на погашение, чем при экспресс-кредитовании. Оформление кредита осуществляется на протяжении двух недель. Требования к заемщику отличаются жесткостью. К числу обязательных условий можно отнести предоставление залога, поручительства.

Залогом при кредитовании крупного бизнеса выступает такое ликвидное имущество, как: оборудование, недвижимость, транспортные средства, ценные бумаги, депозит. К краткосрочным кредитам можно отнести залог в виде товара в обороте. Некоторые кредитные организации соглашаются принять в качестве залога приобретаемое имущество. Долгосрочные кредиты выдаются на крупные суммы при сроке погашения около семи лет. Помимо наличия финансовой документации требуется грамотно составленный бизнес-план.

Как известно кредитование крупного бизнеса позволяет решить финансовые проблемы. При краткосрочном кредитовании решаются горящие проблемы, долгосрочный кредит позволяет обновить основные средства, а также совершить финансирование новых проектов. К числу недостатков кредитования крупного бизнеса можно отнести необходимость сбора большого пакета документации.10