Механизм функционирования коммерческого банка

Посредничество  в осуществление платежей и расчетов в хозяйстве выступает следующей  функцией коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя  перевод денежных средств. О высокой  эффективности использования платежных  средств свидетельствует постепенное  сокращение наличного денежного  оборота и возрастание доли безналичных  расчетов, которые осуществляются коммерческими  банками. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в Российской Федерации – около 64%. В целях  реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для  своих клиентов, осуществляют перевод  денежных средств. Значительное место  в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах  до востребования, причем они используются все более эффективно; улучшается технология расчетов; деловая клиентура  стремится более эффективно использовать свои средства [21, с. 22].

Функция создания платежных средств появилась  у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения  золотых денег и превращения  банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный  оборот и сократить эмиссию банкнот.

Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые  карточки, создают деньги в безналичной  форме в виде банковских депозитов.

Цели  банковской системы – обеспечить соответствие количества денег в  обращении потребностям в них, поддерживания  нормальных темпов роста экономики  и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращение  увеличивается, то растет инфляция, и  на оборот. В этом случае со стороны центрального банка осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.

Помимо  четырех основополагающих функций  часто выделяются дополнительную функцию  коммерческого банка – функцию  организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством  инвестиционных операций и имеет  большее значение в эластичности кредитной системе, которая является необходимым условиям для поддержания  относительно устойчивых темпов роста  экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становиться  невозможным или будет отложено до тех пор, пока не накопятся необходимые  денежные средства.

Коммерческие  банки можно классифицировать:

1. По форме собственности. В зависимости  от принадлежности капитала выделяют:

- государственные банки (ФГУП), когда  капитал коммерческого банка  принадлежит государству. Различают  два вида государственных банков: центральные банки и государственные  коммерческие банки. Центральные  банки многих стран являются  государственными банками, их  капитал принадлежит государству,  что позволяет им осуществлять  свою политику и операции в  соответствии с требованиями  экономики, а не с целью получения  прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;

- акционерские банки – самая  распространенная форма собственности  банков на данный момент. Собственный  капитал таких банков формируется  за счет продажей акций. Акционерные  коммерческие банки подразделяются  на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа  акций всем желающим, и закрытое  акционерное общество, акции которого  распределяются только среди  его учредителей или иного  заранее определенного круга  лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения  банка посредством дополнительного  привлечения денежных средств  за счет выпуска акций и  соответствующего увеличения собственного  капитала. Основным учредительским  документом подобных банков выступает  Устав. В нем фиксируется организационно  – правовая форма банка, величина  капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный  размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных  управленческих решений и их  реализация, а также другие важнейшие  положения;

- кооперативные (паевые) банки, капитал  которых формируется за счет  реализации паев. Это, как правило,  небольшие по размерам банки  и поэтому они встречаются  в банковской практике довольно  редко;

- муниципальные банки, формируемые  за счет муниципальной (городской)  собственности или находящиеся  в управление города. Основной  задачей таких банков является  обслуживание потребностей города  в банковских услугах;

- смешанные банки, когда собственный  капитал банка объединяет разные  формы собственности, например  акционерные банки с участием  государственной собственности;

- совместные банки, или банки  с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал, принадлежит  иностранным участникам или филиалам  банков других стран.

2. По характеру экономической деятельности  можно выделить эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские  учреждения.

Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот  и являющейся центром и регулятором  банковской системы. Чаще всего в  роли эмиссионного банка выступает  центральный банк страны. Такой банк занимает особое положение в экономике, поскольку он по существу является «банком банков» [16, с. 39].

Коммерческие  банки представляют собой кредитные  организации, которые осуществляют кредитно-расчетные обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и  организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

Специализированные  банковские учреждения могут заниматься кредитованием, какого – либо определенного  вида деятельности, например внешнеэкономической. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

3. По срокам выдаваемых кредитов  выделяют банки краткосрочного  и долгосрочного кредита.

Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше  пяти лет.

Банки краткосрочного кредита выдают кредиты  на срок до трех лет; это, как правило, универсальные коммерческие банки.

4. По хозяйственному признаку, в  зависимости от отрасли, которую  банки обслуживают в первую  очередь, различают промышленные  банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

5. По территории банки делятся  на местные банки (или региональные), федеральные, республиканские и  международные.

6. По размеру выделяют крупные,  средние и мелкие банки. Причем  критерии такого деления имеют  становые различия.

7. По объему и разнообразию операций  банки делятся на универсальные,  осуществляющие все виды операций  и обслуживающие разнообразных  клиентов, и специализированные, которые  ориентируются на проведение  одной или двух видов операций  и обслуживают специфическую  клиентуру. К ним относятся  ипотечный банк, инвестиционный, инновационный,  банки потребительского кредита,  сберегательный банк.

8. По наличию филиальной сети  различают банки с филиалами  и без филиалов.

Особенностью  современного коммерческого банка  является то, что он, прежде всего, выступает  как самостоятельный хозяйственный  субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических  продуктов – кредита, ценных бумаг  и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии.

Для выполнения своих функций в области  надзора и регулирования ЦБ РФ проводит проверки коммерческих банков и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет  санкции по отношению к нарушителям.

В случае нарушений, представления неполной или недостоверной информации Центральный  банк Российской Федерации имеет  право требовать от коммерческого  банка устранения выявленных недостатков  и взыскивать штраф в размере  до 0,1% от размера минимального уставного  капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев.

При невыполнении в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения  или совершаемые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов и других вкладчиков, Центральный банк России имеет право взыскать с коммерческого банка штраф в размере 1% суммы капитала (наиболее часто применяемая санкция).

По  требованию Банка России коммерческий банк обязан провести мероприятия по повышению своей ликвидности, в  том числе изменить структуру  активов. В случае неудовлетворительной работы коммерческого банка Центральный  банк Российской Федерации имеет  право потребовать:

1) замены руководителей;

2) осуществления реорганизации банка;

3) утверждения индивидуальных нормативов  достаточности капитала и нормативов  ликвидности на срок до 6 месяцев;

4) запретить проведение некоторых  банковских операций сроком на 1 год;

5) временно запретить открытие  филиалов.

Когда руководство коммерческого банка  не в состоянии обеспечить работу банка в соответствии с действующим  законодательством или самостоятельно оздоровить финансовое состояние банка, или же возникли разногласия в  руководстве банка, ведущие к  потере управляемости, Центральный  банк России может назначать временную  администрацию по управлению банком на срок до 18 месяцев. В состав временной  администрации и ее рабочих групп  привлекаются высококвалифицированные  работники Банка России. С момента  назначения временной администрации  полномочия правления банка приостанавливаются и переходят к временной администрации.

 

1.3 Банковские ресурсы и операции коммерческих банков

 

Операции  банка. Традиционными операциями для  банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции.

Денежные  расчеты в рамках национальной экономики  могут иметь наличную и безналичную форму [9, с. 48].

При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда  деньги списываются со счета плательщика  и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению  такой формы денежных расчетов может  способствовать только разветвленная  сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной  формы расчетов, поскольку последняя  приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов. Банковские счета, могут быть следующих видов: расчетные счета (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентными.

Расчетные счета открываются всеми фирмами  независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах  коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица.

Текущие счета открываются обычно организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы.

Депозитные  счета открываются для хранения в течение определенного времени  части средств предприятия.

Валютные  счета служат базой для проведения безналичных расчетов в различной  форме.

Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

Пассивные операции банка.   Пассивные операции банка — это операции по мобилизации  средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой  дальнейшей банковской деятельности.

Активные  операции банков — операции по размещению средств.

Результатом проведения пассивных операций банка  является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве  баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные  и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).