МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ
И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «РИНХ»
Кафедра Банковское дело
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: «Кредит как
экономическая категория. Проблемы
банковского кредитования в России.»
Выполнил студент:
Факультета Финансового
группы 525
номер зачетной книжки
08157
Резникова С.Н.
Научный руководитель:
Антиков З.Х.
ст.пр.
Ростов-на-Дону, 2010 г.
План
Стр.
Введение
1. Сущность и виды кредита
1.1 Необходимость и сущность
кредита
1.2 Виды кредита
2. Банковский кредит и его классификация
2.1 Классификация банковского
кредита
2.2 Развитие банковского кредита
на различных этапах в нашей стране
3. Проблемы банковского кредитования
Заключение
Литература
Рецензия 3
4-11
4-8
9-11
12-19
12-16
17-19
20-31
32
33
34-35
Введение
Деньги, кредит, банки являются
неотъемлемыми атрибутами современной
цивилизации. Их функционирование
позволяет соединить в непрерывный
процесс производство, распределение,
обмен и потребление общественного
продукта.
Без их использования не обходится
ни один хозяйствующий субъект.
Деньги и
кредит представляют собой
сложный организм, они
порождают сложные экономические
связи, способны как облегчить
обмен, так и создать
определенные преграды на пути
движения продукта.
В условиях
перехода на рыночные отношения
роль и значение финансово-
кредитных рычагов резко возросло.
Финансово-кредитная система –
одна из тех секторов экономики,
где наиболее эффективно работают
рыночные механизмы.
Важным
для обеспечения расширенного
воспроизводства в народном
хозяйстве являются укрепление
денежного обращения и деятельность
кредитной
системы страны.
В данной теме мы определим
экономическую сущность кредита,
его
роль, значение и проблемы
банковского кредитования в России.
1. Сущность и виды кредита
1.1 Необходимость и сущность
кредита
Вслед за деньгами изобретение
кредита является гениальным открытием
человечества. Благодаря кредиту
сокращается время на удовлетворение
хозяйственных и личных потребностей.
Предприятие-заемщик за счет дополнительной
стоимости имеет возможность
увеличить свои ресурсы, расширить
хозяйство, ускорить достижение производственных
целей. Граждане, воспользовавшись кредитом,
имеют двойной шанс: либо применить
способности и полученные дополнительные
ресурсы для расширения своего дела,
либо ускорить достижение потребительских
целей, получить в свое распоряжение
такие вещи, предметы, ценности, которыми
они могли бы владеть лишь в
будущем.
Кредит выступает ОПОРОЙ современной
экономики, неотъемлемым элементом
экономического развития. Его ИСПОЛЬЗУЮТ
как крупные предприятия и
объединения, так и малые производственные,
сельскохозяйственные и торговые
структуры; как государства, правительства,
так и отдельные граждане.
Кредиторы, владеющие свободными
ресурсами, только благодаря их
передаче заемщику имеют возможность
получить от него дополнительные
денежные средства. Кредит, предоставляемый
в денежной форме, представляет
собой новые платежные средства.
При всей очевидности той пользы,
которую приносит кредит, его
воздействие на народное хозяйство
оценивается неоднозначно. Зачастую
одними специалистами считается,
что кредит возникает от бедности,
он нехватки имущества и ресурсов,
имеющихся в распоряжении субъектов
хозяйства. Кредит, по мнению других
специалистов, разрушает экономику,
поскольку за него надо платить,
что подрывает финансовое положение
заемщика, приводит к его банкротству.[1]
Столь разноплановое понимание
воздействия кредита на экономику
во многом связано с отсутствием
о нем четкого представления.
Возникновение кредита следует
искать не в сфере производства
продуктов для их внутреннего
потребления, а в сфере обмена,
где владельцы товаров противостоят
друг другу как собственники,
юридически самостоятельные лица,
готовые выступить в экономические
отношения. Товарообмен как перемещение
товара из рук в руки, обмен
услугами являются той почвой,
где могут возникнуть и возникают
отношения по поводу кредита.
Движение стоимости - ядро движения
кредита.
Конкретной экономической основой,
на которой появляются и развиваются
кредитные отношения, выступают
кругооборот и оборот средств
Ч (капитала).
На первой стадии кругооборота
капитала денежная форма «входит»
в производственную: за счет денежных
средств приобретаются средства
производства. На второй стадии (в
процессе производства) создается
готовый продукт (товар), производственная
форма переходит в товарную, к
стоимости средств производства
здесь присоединяется вновь созданная
стоимость. На третьей стадии
реализуется готовая продукция.
Товарная форма переходит в
свою начальную денежную форму, чаще
всего с некоторым количественным приращением
в виде чистого дохода.[4]
Движение средств не замыкается
их переходом из одной формы
в другую. Движение средств - не
только их кругооборот, но и
оборот. Денежные средства, полученные
после реализации продукции, вновь
расходуются: приобретаются новые
средства производства, выплачивается
заработная плата; кругооборот
вновь и вновь повторяется,
происходит постоянное круговращение
средств.
Последовательное превращение из
одной формы в другую, а также
постоянное круговращение капитала,
кругооборот и оборот не везде
одинаковы; в каждом конкретном
случае они отражают особенности
производства и обращения продукции.
Индивидуальные кругооборот и
оборот выражают специфику производственной
и сбытоснабженческой деятельности
того или иного предприятия.
Каждый из индивидуальных кругооборотов
тесно взаимосвязан с другими
кругооборотами как часть единого
хозяйственного оборота.
Кругооборот и оборот капитала
отличаются непрерывностью. Вместе
с тем это не исключает колебаний
в его кругообороте и обороте.
В процессе его движения образуются
приливы и отливы денежных
средств, колебания потребности
в ресурсах и источниках ее
покрытия. Их можно наблюдать
в связи с движением как
основных, так и оборотных капиталов
предприятий.
В процессе движения основных
капиталов прежде всего наблюдается
высвобождение ресурсов. Средства
труда используются в процессе
производства длительное время,
их стоимость переносится на
стоимость готовой продукции
частями. Постепенное восстановление
стоимости основных капиталов
в денежной форме приводит
к тому, что высвобождающиеся
денежные средства оседают на
счетах предприятий. При этом
предприятие может использовать
их, лишь накопив определенную
сумму, достаточную для приобретения
новых средств труда взамен
изношенных, в том числе для
очередной покупки новых машин
и механизмов.
Однако постепенное высвобождение
стоимости основных капиталов
по своему размеру не может
удовлетворить потребности предприятий
в приобретении их новых партий,
так как новая техника (машины,
механизмы и т. п.) приобретается
не в виде отдельных частей
и деталей, а целиком. Замена
изношенных средств труда новыми
осуществляется за счет амортизационных
отчислений, накапливаемых в амортизационном
фонде. Эти затраты каждый раз
достаточно крупные, требующие
накопления ресурсов в течение
длительного времени. Внутри кругооборота
и оборота основных капиталов
происходит неравномерное их
движение, вызванное природой восстановления
их стоимости. Следует заметить,
что подобная неравномерность
может привести к тому, что
у одних предприятий образуются
свободные денежные средства, у
других в связи с потребностью
в крупных единовременных затратах
образуется их недостаток.
Аналогичная ситуация возникает
и в движении оборотных капиталов.
Более того, здесь колебания в
их кругообороте и обороте
проявляют себя более разнообразно.
Прежде всего они возникают
вследствие сезонности производства,
несовпадения времени производства
и времени обращения продукции.
Значительная потребность в привлечении
дополнительных денежных средств
может быть вызвана также импортными
поставками, разовым завозом товарно-материальных
ценностей, ценностными факторами
и др.
Неравномерность в движении средств
возникает и в связи с отгрузкой
готовой продукции. Как известно,
момент отгрузки продукции зачастую
не совпадет с моментом получения
выручки от ее реализации. Это
происходит вследствие того, что
место производства продукции
отдалено от места ее потребления,
причем эта отдаленность от
рынка сбыта может быть значительной
и вызывать потребность в дополнительных
ресурсах.
Кредит становится неизбежным
атрибутом товарного хозяйства.
Кредит берут не потому, что
заемщик беден, а потому, что
у него в силу объективности
кругооборота и оборота капитала
в полной мере недостает собственных
ресурсов. Как подчеркивалось ранее,
их нерационально накапливать
про запас, они все время
находятся в движении, в обороте.
Общество становится заинтересованным,
во-первых, в том, чтобы избежать
праздного омертвления высвободившихся
ресурсов; во-вторых, в том, чтобы
экономика развивалась непрерывно
в расширенных масштабах. Вместе
с тем кругооборот и оборот
капитала еще не в полной
мере объясняют объективную необходимость
кредита. Неравномерность кругооборота
и оборота лишь характеризует
факт высвобождения средств в
одном звене и наличия потребности
в них на другом участке;
в кругообороте и обороте, следовательно,
заложена возможность возникновения
кредитных отношений.
Для того чтобы возможность
кредита стала реальностью, нужны
определенные условия, по крайней
мере два:
•
кредит становится необходимым в
том случае, если происходит совпадение
интересов кредитора и заемщика;
•
участники кредитной сделки - кредитор
и заемщик - должны выступать как
юридически самостоятельные субъекты,
материально гарантирующие выполнение
обязательств, вытекающих из экономических
связей.
Для того чтобы кредитная сделка
состоялась, требуется, чтобы ее
участники взаимно проявили интерес
к кредиту, обладающему определенными
качествами. Эти интересы не есть
нечто субъективное, регулируемое
в конечном счете волей участников
производственных отношений. Всякий
интерес, порождающий действие, обусловлен
прежде всего объективными процессами,
конкретной ситуацией, делающей
неизбежной возникающую взаимную
заинтересованность.
На практике, например, предприятие
как субъект кредита в силу
кругооборота средств может испытывать
потребность в привлечении дополнительных
ресурсов в целях
обеспечения непрерывности
производства. Однако потребность в
дополнительных ресурсах у заемщика
не есть абсолютно обязательный фактор,
обусловливающий выдачу кредита
кредитором.
Банки как коллективные кредиторы
обязаны проанализировать возможности
выдачи ссуды заемщику, определять
его реальную кредитоспособность
в соответствии с требованиями
возврата средств и содержанием
кредитного договора.[7]
1.2 Виды кредита
Какие существуют виды кредита?
Банковский кредит
Государственный кредит
Ссудный кредит
Коммерческий кредит
Потребительский кредит
Международный кредит
Банковский кредит
Предоставляется банками и другими
кредитно-финансовыми институтами
юридическим лицам, населению,
государству, иностранным клиентам
в виде денежных ссуд. Банковский
кредит превышает границы коммерческого
кредита по направлению, срок
мерам и имеет более широкую
сферу применения. Замена коммерческого
векселя банковским делает этот
кредит более эластичным, расширяет
его масштабы, повышает обеспеченность.
Банковский кредит носит двойственный
характер: он может выступать
как ссуда капитала для функционирующих
предприятий, компаний либо в
виде ссуды денег, т. е. как
платежное средство при уплате
долгов. По мере развития и
расширения кредитной системы
увеличиваются темпы роста банковского
кредита. В настоящее время
существует несколько форм банковского
кредита. [4]
Государственный кредит
Государственный кредит следует
разделять на собственно государственный
кредит и государственный долг.
В первом случае кредитные
институты государства кредитуют
различные секторы экономики.
Во втором случае государство
заимствует денежные средства
у банков и других кредитно-финансовых
институтов на рынке капиталов
для финансирования бюджетного
дефицита и государственного
долга. При этом, кроме кредитных
институтов, государственные облигации
покупают население, юридические
лица, различные предприятия и
компании.