Банки и банковская система

Посредничество  в кредите стало одной из важных функций коммерческого банка. Это  посредничество осуществляется путем  перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе круговорота денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития экономики  состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе, аккумулируя свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.

3. Сберегательные  вклады. Предоставление займов оказалось настолько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию – стимулирует посредничество в кредит, которое он осуществляет путем перераспределением денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц.

4. Хранение  ценностей. В эпоху средневековья  банки начали практиковать хранение  золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных  хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.

5. Расчетно-кассовое  обслуживание. Банк принимает на  себя инкассацию платежей и  осуществляет выплат по операциям  клиента, а также осуществляет  инвестирование избытков наличности  в краткосрочные ценные бумаги  и кредиты. 

6. Финансовое  консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестирование средств.

Лизинг  оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывает стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудования.

7. Операции  с ценными бумагами. В связи  с формированием рынка ценных  бумаг получает развитие и  такая функция банков, как посредничество  в операциях с ценными бумагами.

Общими  особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами или обычаями.

По российскому  законодательству к банковским операциям  относится:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие  и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8. Выдача банковских гарантий.
9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме.
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения   обязательств в денежной форме.
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской федерации.
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранение документов и ценностей.
14. Лизинговые операции.
15. Оказание консультативных и информационных услуг.

Кроме того, в  соответствии с Бюджетным Кодексом РФ кредитные операции могут привлекаться для осуществление операций  по предоставлению средств бюджета на возвратной основе.

В целом  классификацию операций и услуг  коммерческого банка является довольно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая схема.      
 

                                            Операции коммерческих банков                         

   Пассивные   Активные  Комиссионные

 
 

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и  привлеченных средств.

К собственным  ресурсам коммерческого банка относится:

а) уставной капитал;

б) фонды: резервный и специальные;

в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;

г) нераспределенная прибыль.

Привлеченные  средства формируются посредством  следующих банковских операций:

• привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;
• депозитные операции.

Активные  операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств  банка для получения прибыли. От качественного осуществления  активных операций банка зависят  ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• кредитные (ссудные);
• инвестиционные;
• гарантийные;
• операции с ценными бумагами;

Основу  активных операций составляют кредитные  операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Инвестированные операции банка- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях в совместной хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных операциях.

Операции с  ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися  на фондовых биржах, а также операции с векселями.

Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента  третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные  операции - это такие операции, которые  банк выполняет по поручению своих  клиентов и взимает с них плату  в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

2.4.КОММЕРЧЕСКИЕ  БАНКИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основывается на законе РФ “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с этим законом

• банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
• банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
• банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль   путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодательством как один из элементов банковской системы.
• Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке.

В Российской Федерации  кредитная организация действует  на основании специального разрешения- лицензии. В лицензии указывается  банковские операции, на осуществление  которых данная кредитная организация  имеет право, а также валюта, в  которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной организации  могут выданы следующие лицензии:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
3. лицензия на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на представление валютной лицензии.

Разрешение  на право совершение сделок с драгоценными металлами выдается Центральным  банком РФ по согласованию с министерством  финансов РФ.

4. лицензия на привлечения во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечению двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
5. Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов. 

Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными  Центральным банком РФ 08.04.93г., понимаются:

• банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;
• иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;
• филиалы банков- нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.     

Если  на начальном этапе формирования банковской системы коммерческие банки  создавались главным образом  на паевой основе, то для настоящего времени характерно преобразование паевых банков в акционерные и  создание новых банков преимущественно в акционерной форме.

Акционерные банки могут быть закрытого и  открытого типов.

Акции банков закрытого типа переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из в рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки.

Прекращение деятельности банка происходит путем  реорганизации или ликвидации. Реорганизация  – достаточно широкое понятие, которое  может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.