Активные операции банка, их эффективность и направления развития

       При заключении договора лизингодатель,  обеспечивая соответствие условий  договора требованиям законодательства, адаптирует данный договор для  конкретного лизингополучателя,  учитывая все нюансы, связанные  с его хозяйственной деятельностью.  Максимальный учет всех факторов, которые могут повлиять на  конечный результат договора  лизинга, приводят в итоге к  минимально возможным рискам, присущим  договору лизинга как любому  инвестиционному проекту. Лизинговый  договор может быть признан  недействительным, если объект сделки, лизингодатель или лизингополучатель  не соответствуют критериям. Положения о лизинге на территории Республики Беларусь, если условия договора не включают в себя существенные условия, определенные вышеуказанным положением, если не выдержаны параметры, касающиеся срока договора и величины возмещаемой первоначальной стоимости (не менее 75%).

       Механизм заключения лизинговой  сделки довольно сложен, условно  процесс ее проведения можно  разделить на три этапа: 

       • подготовительный;

       • юридического оформления;

       • эксплуатационный.

       На подготовительном этапе оформляется  заявка лизингополучателя лизингодателю  на покупку имущества, которое  будет составлять объект лизинга,  формируется пакет документов, которые  предоставляются лизингодателем  для получения (в случае недостаточности)  кредита для частичного или  полного финансирования лизинговой  сделки. Со всеми заинтересованными  сторонами ведется проработка  договоров лизинга и купли-продажи  имущества, предназначенного для  передачи в лизинг, осуществляется  проверка наличия документов, подтверждающих  права потенциального лизингополучателя  на пользование помещений, в  которых планируется использовать  объект лизинга, изучаются вопросы  сертификации планируемой к выпуску  продукции, степенью готовности  лизингополучателя к выполнению  планируемых работ. Анализируется  состояние рынка в части планируемой  к выпуску продукции, работ,  услуг, на основании представленных  финансовых документов лизингополучателя  проводится всесторонняя оценка  его текущего финансового состояния,  прогноз его изменения в результате  использования объекта лизинга,  на основании чего и принимается  решение о сделке.

       По принятии решения лизингодатель  сообщает о нем лизингополучателю  и, если решение положительное,  приступает к юридическому оформлению  сделки. На этом этапе заключаются  договора лизинга между лизингодателем и лизингополучателем. Договор купли-продажи между лизингодателем и поставщиком имущества, являющегося объектом сделки, кредитный договор и сопутствующие ему договора между лизингодателем и кредитором в случае, если у лизингодателя имеется потребность в заемных ресурсах, договор поручительства, обеспеченный залогом, либо договор залога, заключаемый в обеспечение обязательств лизингополучателя по договору лизинга, страховой договор между страховой компанией и лизингодателем или лизингополучателем, если осуществляется страхование объекта лизинга или рисков, связанных с договором лизинга, о чем обязательно упоминается в договоре лизинга.

       Нельзя забывать, что лизинг, как  и остальные кредитные операции  банка, подвержен рискам. Риск  по лизинговой сделке представляет  собой комбинацию различных рисков - риск невозврата, утери, порчи  предмета лизинга (утрата части  активов банка), риск неуплаты  лизинговых платежей (потеря части  доходов), непосредственно операционные  риски. Чтобы минимизировать риски  невыполнения лизингополучателем  условий договора лизинга, банк  может требовать от него предоставления  обеспечения своих обязательств. Выбор вида обеспечения остается  за сторонами сделки, однако наиболее  распространенным является залог  либо поручительство третьих  лиц, как правило, также обеспеченное  залогом. 

       Что касается риска физического  уничтожения объекта лизинга  либо потери его потребительских  свойств, то лизингодатель может  заключить договор страхования,  по условиям которого при наступлении  страхового случая он будет  являться выгод получателем, что обеспечивает ему дополнительную защиту как собственнику объекта лизинга и как участнику лизинговой сделки, несущему риски по осуществлению проекта.

       Кроме того, в качестве гарантии  для лизингодателя в случае  понесенных им инвестиционных  затрат служит страхование финансовых  рисков, связанных с возможной  неуплатой лизингополучателем лизинговых  платежей. Белорусские страховые  компании страхуют период договора  лизинга от двух до шести  лизинговых платежей, что дает  возможность при финансовой несостоятельности  лизингополучателя получить временный  дополнительный ресурс на время  изъятия объекта лизинга и  реализации его на вторичном  рынке, погасив при этом часть  своих потерь за счет страхового  возмещения.

       После заключения договора лизинга  и всех сопутствующих договоров  и передачи объекта лизинга  лизингополучателю наступает третий  этап сделки – эксплуатационный. На данном этапе лизингополучатель  обязан обеспечить функционирование объекта лизинга в соответствии с функциональным предназначением, создав все необходимые условия для его сохранности, выполнять работы, направленные на поддержание его в рабочем состоянии, производить уплату лизинговых платежей в установленные сроки в строгом соответствии со всеми условиями договора лизинга.

       Центральным, наиболее важным  объектом организации лизинговых  сделок является плата за лизинг  – форма экономических отношений  лизингодателя и лизингополучателя  по распределению дохода, созданного  в процессе использования объекта  лизинга, т.е. форма их взаиморасчетов. Она выполняет функции возмещения  стоимости средств производства, накопления капитала и стимулирования предпринимательской деятельности.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

6 НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ

       Мы видим, что банки играют  очень важную роль в экономике.  Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного  положения,  сложившегося   у   нас  в стране.  В настоящее время,  в связи с нехваткой квалифицированных кадров  и стремительным  ростом количества коммерческих банков в эту сферу  идут  мало подготовленные работники,  которые не имеют специального  образования.   Это приводит   к   неудовлетворительной   работе   банков    и  стремлению    их просто   быстрее  заработать   деньги.   Зачастую   банки   выдают   кредиты предприятиям,  даже не проверив  их  состоятельность.  Все  это  приводит  к ухудшению  экономической  ситуации  в  стране.  Поэтому  я    считаю,    что необходимо  упорядочить   работу   банков,    увеличить   контроль   над   их деятельностью,  и, только после этого, можно переходить к оздоровлению  всей экономики.

       Мы  имеем  достаточно  сильную   степень   вмешательства   государства   в экономику, которая  досталась  нам  в  наследство  от  планового  хозяйства.

     Однако  мы, пожалуй, еще не вполне отдаем себе отчет в том, насколько должна быть переделана модель государственного  вмешательства  в  экономику,  чтобы решать и решать эффективно  стратегические  задачи.  Мы  ощущаем  недостаток стратегического планирования, прежде всего в сфере инвестиций и финансов  под инвестиции. Что касается производственной сферы, то инвестиции в нее,  равно как и распределение кредитов на инвестиции не  управляемо.  Правительство  и другие  органы  централизованного  государственного  управления   не   имеют рычагов воздействия на нее.

       В качестве оправдания такого  положения дел можно сослаться на  недостаток внутренних источников инвестиций, которых нет в  достаточном  размере  ни  у предприятий, ни у населения, ни у Правительства,  а  также  на  практическое отсутствие и  внешних  инвестиций  в  страну.  Можно  также  аргументировать слабостью нашей банковской системы. Действительно, доля  активов  банковской системы низка даже по меркам стран Восточной  Европы. У нас при всей  недостаточности внутренних  долгосрочных накоплений, очень сильно съедаемых  инфляцией,  они  еще  и  раздроблены  по отдельным депозитным счетам юридических и физических лиц по  разным  банкам. Вместе с тем пути выхода из данного положения есть.

       Прежде  всего,  необходимо  объединить  имеющиеся  в  стране   внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем  государства в государственных банках долгосрочного кредитования. Необходимо   использовать   реальный   интерес   накопления   на   нужды образования, здоровья  и  медицинского  обслуживания,  страхования,  пенсий, жилищного строительства, приобретения  недвижимости,  ценных  бумаг  (в  том числе, корпоративных, товаров длительного пользования и т.п.).[9]

       Кроме  Банка  развития,  возможно  подключения  к  этой  системе   других долгосрочных банков. Наиболее оптимально образовать государственный  сегмент банков  долгосрочного   кредитования.   Здесь   целесообразно   использовать известный  из  мировой  практики   макет   холдинговой   структуры   банков, сложившийся во  франко-германской  модели  финансовой  системы.  Холдинговая структура банков включает инвестиционные компании,  промышленные предприятия,   компании   недвижимости,    торгово-коммерческие    компании, трастовые компании, пенсионные и страховые фонды  и  компании,  рекламные  и консалтинговые фирмы и др., в которых банки имеют  долю,  входят  на  правах учредителей непосредственно либо через дочерние банки.

       Перспективным  направлением  в  реализации  инвестиционных   проектов   с участием иностранных инвесторов является развитие финансового  лизинга.  Его значимость возрастает, поскольку многие предприятия, особенно в  сфере  агропромышленного комплекса, не  в  состоянии  оплатить  необходимые  объемы  закупок  давно   изношенной техники.

       На основе  финансового  лизинга   можно  отчасти  разрешить  обострившуюся проблему недостатка  валюта окупаемых  инвестиционных  проектов  на  условиях инвестиционных кредитов, что влечет за  собой  неиспользование имеющейся у банков  иностранной  валюты.  Поэтому  представляется  необходимым   создать механизм отбора эффективных валюта окупаемых инвестиционных проектов  для  их финансирования не только на условиях обычного  кредита,  но  и  на  условиях финансового лизинга. Таким образом, идея создания фонда поддержки инвестиций заслуживает одобрения. Национальный банк был бы заинтересован  в  разработке Банком развития такого проекта. Однако  такой  проект  должен  опираться  на параллельное  системное  решение  по  созданию  инвестиционных,  пенсионных, страховых и иных фондов, т.е. путем расширения  емкости фондового рынка и инвестиционного использования его ресурсов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

     В ходе выполнения курсовой работы получены следующие основные результаты:

   - изучили и проанализировали имеющейся методическую, учебную и научно-популярной  литературы о  сущности и значения активных операций коммерческих банков;

   - изучили инвестирования банков в ценные бумаги;

   -рассмотрели виды кредитования Республики Беларусь;

   -рассмотрели пути развития и направления активных операций;

       Подводя итоги проведенного исследования, необходимо отметить, что банковские операции в Беларуси нуждаются в серьезном совершенствовании. В первую очередь, необходимо выработать дополнительные нормативные акты, которые улучшили бы юридическую регламентацию банковской деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Список  литературы 

       1. Банковский кодекс Республики  Беларусь: принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г.– Мн.: Амалфея, 2001. -192с.

       2. Банковское дело: учебник /под  ред. профессора В.И. Колесникова,  Л.П. Крошицкой - М.: «Финансы и статистика», 1998.

       3. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 1997.

       4. Инструкция о  порядке государственной  регистрации и лицензирования  деятельности банков и небанковских  кредитно-финансовых организаций.  Утвержденная Постановлением правления  Национального банка Республики  Беларусь 28 июня 2001г. №175. [ Электронный ресурс ] // Национальный банк Республики Беларусь: www.nbrb.by

       5. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб.пособие/С. Н. Кабушкин -Мн.: Новое знание, 2004.-336с.

       6. Калимов, Д.А., Томкович, Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов /  Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. – Мн.: Амалфея, 2003. -  752 с.

       7. Ковалев, М.М. Белорусская банковская  система. Итоги 2004 года / М.М.  Ковалев  //Вестник ассоциации белорусских банков. -  2005. - №7(315). –C. 8 – 11.

       8. Общая теория денег и кредита:  учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - 255 с.