Понятие и роль банковской системы в экономике России

    Активные  операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных ресурсов для получения прибыли. При совершении активных операций банки обязаны соблюдать определенные нормативы ликвидности⁹.

    Активные  операции банков можно разделить  на четыре группы:

1. Кредитные операции.
2. Инвестиционные операции.
3. Кассовые и расчетные операции.
4. Прочие операции, связанные с созданием инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

    С микроэкономической точки зрения кредит выполняет функцию удовлетворения временной потребности юридических  или физических лиц в ресурсах.

    При выдаче кредита, для обеспечения доверия кредитора к заемщику, должны выполняться следующие принципы:

1. обеспеченность защиты имущественных интересов банка (путем залога),
2. целевой характер кредита,
3. срочность (заранее оговоренный срок возврата) ,.

        Выдача кредитов в различных  банках происходит по разной технологии. Однако, можно выделить четыре основных этапа:

1. Рассмотрение заявки на кредит и интервью с заемщиком. При этом банк получает информацию о цели, сумме, сроке, порядке погашения и обеспечении кредита.
2. Анализ кредитоспособности заемщика и оценка качества заявки на кредит.
3. Подготовка к заключению кредитного договора.
4. Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.

    Банки предоставляют своим клиентам различные  виды ссуд.

    Открытая  кредитная линия. Предоставляется в пределах согласованного лимита и при условии погашения к определенному сроку. Кредит используется заемщиком по мере потребности без дополнительных переговоров с банком. У банка, тем не менее, сохраняется право приостановить выдачу средств по кредитной линии.

                 Бланковый кредит. Выдается для удовлетворения кратковременной потребности в средствах. Предоставляется первоклассным заемщикам на основе их заявки без проверки цели и без обеспечения кредита. Этот вид кредита имеет более высокий доход, но и более высокую степень риска.

          Контокоррентный  счет. Используется для проведения по одному счету клиента как расчетных, так и кредитных операций (в виде возможности иметь дебетовое сальдо на контокоррентном счете клиента). Эта технология близка к технологии овердрафтных кредитов, с той лишь разницей, что при овердрафтном кредите у клиента существует отдельный счет, по которому автоматически предоставляется кредит и направляется на расчетный счет, при возникновении на нем дебетового сальдо (овердрафта).

        Кредит под залог  векселей. Вексель в этом случае так же является залогом, но собственность на вексель не переуступается банку и банк не может им распоряжаться по своему усмотрению.

                  Кредит под поручительство  третьих лиц. Поручитель, являющийся платежеспособным с точки зрения банка, обязуется погасить кредит при его невозврате заемщиком.

                Кредит под банковскую  гарантию. Банк может выступать гарантом по кредиту, выданному заемщику другим банком. Банковская гарантия является платной услугой.

               Кредит под залог  ценных бумаг. При непогашении кредита в установленный срок ценные бумаги переходят в собственность банка.

    Под ипотечным кредитованием понимает кредит, обеспечением по которому является недвижимое имущество. В России ипотечное кредитование регулируется Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимого имущества)» от 24 июня 1997 г. Расширение ипотечного кредитования является основным источником долгосрочных инвестиций в основной капитал предприятий.

    Для нормальной работы схемы ипотечного кредитования необходимо наличие следующих  условий:

1. право кредитора продать залог и погасить за счет этого  кредит,
2. существование системы рефинансирования ипотечных кредитов,
3. создание рынка ипотечных ценных бумаг,
4. развитие системы страхования кредитов.

    Существует  две модели участия банков в  рынке ценных бумаг - американская и германская. В соответствии с первой моделью банки делятся на коммерческие и инвестиционные, причем совершать операции на фондовом рынке могут только вторые. Принятие этой модели в России приведет к вытеснению коммерческих банков с рынка корпоративных ценных бумаг. Эта схема поддерживается Федеральной комиссией по ценным бумагам, которая аргументирует это чрезмерной концентрацией власти у банков.

    Центральный банк, напротив поддерживает сохранение уже сложившейся в России германской модели, в соответствии с которой  банки являются универсальными.

    Банки выполняют широкий спектр посреднических операций. Кроме описанных далее, в них входят форфейтинговые операции, посредничество при страховании, участие в финансировании капитальных вложений и другие.

    Лизинговые  операции по экономическому содержанию являются активными операциями банка, хотя по организационной форме могут быть отнесены к посредническим.

    Суть  лизинговых операций заключается в  том, что лизингодатель приобретает оборудование специально для передачи лизингополучателю в долгосрочную аренду с правом выкупа. Лизингодатель может приобретать оборудование на банковский кредит либо на собственные средства. Банк также может, получив специальную лицензию, выступать лизингодателем.

    Принципиальным  отличием лизинга от аренды является то, что передаваемое лизингополучателю  оборудование ранее не эксплуатировалось  лизингодателем (обычно, оно является новым, так как иначе возникают риски, связанные с отсутствием гарантии производителя) и приобретается специально для передачи.

    Отличием  лизинга от кредита является то, что лизингополучателю передаются не денежные средства, а товар. Лизинг также не является товарным кредитом, так как  при предоставлении оборудования в кредит оно сразу становится собственностью получателя кредита. При лизинге оборудование находится в собственности лизингодателя до момента его выкупа лизингополучателем.

    Трастовые операции состоят из различных услуг по доверительному управлению собственностью клиентов по их поручению и в их интересах.

    Участниками трастовых операций являются учредитель доверительного управления (собственник  имущества, которое передается в  управление), доверительный управляющий (банк, который осуществляет управление имуществом) и выгодоприобретатель (лицо, получающее доход в результате использования переданного имущества).

    В развитых странах объем трастовых  операций банков сопоставим с объемом  их балансовых операций. В России также происходит быстрый рост операций по доверительному управлению, в особенности в части управления средствами клиентов на фондовых рынках.

    Факторинговые операции дают возможность получить оплату за поставленную продукцию ранее того срока, когда покупатель совершит платеж. Юридическая сущность этой операции заключается в том, что поставщик уступает свое право требовать платеж с покупателя организатору факторинга (фактору), которым может являться банк или его дочерняя компания. Экономический смысл факторинга в том, что поставщик получает оплату за свою продукцию сразу после отгрузки или в порядке предоплаты. 

    Проведение  денежных расчетов является одной из важнейших функций банковской системе. Беспрепятственность прохождения платежей между субъектами хозяйственных отношений является необходимым условием нормального функционирования экономики. Однако, непосредственно до кризиса 1998 года, доля расчетов с использованием различных денежных инструментов (коммерческие и банковские векселя, договоры о зачете встречных требований) составляла около 50%¹⁰. Это является одной из причин того, что финансовый кризис 1998 года не привел к сущеспо экономическому содержанию являются активными операциями банка, хотя по организационной форме могут быть отнесены к посредническим.

    Существуют  следующие формы расчетов .

    Платежное поручение - указание владельца банковского счета банку о перечислении определенной суммы денег на счет другого предприятия в том же или в другом банке.

    Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платеж (или поручить другому банку произвести платеж) получателю средств после предъявления последним документов, соответствующих условиям аккредитива (обычно документов, подтверждающих поставку товаров или выполнение работ).

    Аккредитив  может быть покрытым (при этом банк эмитент перечисляет сумму аккредитива исполняющему банку) и непокрытым (гарантированные - банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списания средств со своего корреспондентского счета в этом банке в момент совершения платежа).

    Аккредитив  может быть отзывным (может быть отменен банком-эмитентом в течение срока действия аккредитива по заявлению плательщика без согласования с получателем) и безотзывным (может быть отменен толко по согласованию с получателем).

    Преимущество  расчетов по аккредитиву заключается  в том, что получатель платежа  имеет гарантию получения платежа  от банка сразу после выполнения им условий аккредитива (например, поставка товара), а плательщик имеет гарантию того, что если условия аккредитива не будут выполнены в установленный срок (например, поставка товара не произведена), он вернет свои денежные средства. Расчеты по аккредитиву наиболее распространены между сторонами, находящимися в разных городах (особенно, в разных странах).

    Чек - ценная бумага установленной формы, дающая право на получение денег. При расчете чеком чекодатель передает чекодержателю чек в оплату за товары (услуги). Чекодержатель передает чек в свой банк. Банк чекодержателя организует получение чекодержателем денег от банка чекодателя. Эта форма расчетов не получила в России широкого распространения, поскольку получатель платежа не имеет никакой гарантии получения денег - на счете чекодателя может не оказаться средств.

Расчеты по инкассо.При расчетах по инкассо банк, по поручению своего клиента, принимает на себя обязательства получить деньги с плательщика и зачислить их на счет клиента. Расчеты производятся с использованием платежных требований или инкассовых поручений.

    Помимо  перечисленных выше банковских операций коммерческие банки вправе производить  также некоторые виды сделок. 

    Глава 2.  Банковская реформа  в России и становление

    современной банковской системы.

    2.1. Особенности построения  банковской системы России.

    В соответствии с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  банковская система России является двухуровневой; первый уровень представлен Центральным Банком России, а второй всеми остальными коммерческими банками.

    В соответствии с законом РФ «О центральном банке Российской Федерации» главными целями деятельности Центрального банка РФ являются:

1.защита  и обеспечение  устойчивости рубля;

2.развитие  и укрепление банковской  системы Российской  федерации;

3.обеспечение  функционирования  платежной системы.

    На  первое место поставлена именно защита рубля не случайно - экономика России в большой степени зависит  от экспорта ресурсов и импорта продовольствия и товаров народного потребления, а большая часть сбережений населения  хранится в иностранной валюте, поэтому резкие изменения курса рубля приводят к экономическим и социальным потрясениям.

    Для выполнения возложенных на него задач, Банк России выполняет следующие функции: разработка и проведение единой государственной политики, направленной на обеспечение устойчивости национальной валюты; выполнение роли банка банков; осуществление валютного регулирования и валютного контроля; обслуживание внутреннего государственного долга и управление валютными резервами страны; обеспечение устойчивости банковской системы путем регулирования деятельности коммерческих банков и надзора за соблюдением законодательства и нормативов.