Коммерческий банк как элемент рыночной инфраструктуры

Для оценки ликвидности применяется  также показатель, отражающий способность  актива быстро обмениваться на наличность. Он исчисляется как отношение  ликвидных активов к общей  сумме активов. В ликвидные активы включают лишь остатки средств в  кассе, денежные средства в пути, на валютных счетах, остатки по счетам НОСТРО в центральном банке и  в других банках. Чем выше данный показатель, тем выше ликвидность  и ниже доходность. Цель менеджмента  в области управления ликвидностью — оптимальное соотношение ликвидности и доходности.

Особое внимание уделяется  анализу структуры привлеченных ресурсов, стабильности депозитной базы. С точки зрения стабильности депозиты подразделяются на основные (устойчивые) и «летучие». Основные (устойчивые) депозиты — депозиты, которые закрепились  за банком и не покидают его. Чем  их больше, тем выше ликвидность  банка. Основные депозиты могут быть среди вкладов до востребования, срочных и сберегательных счетов и вкладов. Устойчивая часть депозитов  выше среди вкладов до востребования. По срочным и сберегательным вкладам  устанавливается более высокий  процент, чем по вкладам до востребования. Плата по срочным и сберегательным депозитам различна в разных банках, они больше подвержены движению, что  и определило их название — «летучие».

Показатель, характеризующий  стабильность депозитов, рассчитывается как отношение суммы основных депозитов к общей их сумме. Банк считается ликвидным, если доля основных депозитов в общей сумме депозитов  составляет не менее 75%.

Еще один показатель, отражающий стабильность депозитной базы, — отношение  срочных и сберегательных депозитов  к общей сумме депозитов. Срочные  и сберегательные депозиты относятся  к ресурсам банка, они более чувствительны  к изменению процентной ставки. Повышение  их доли увеличивает объем «летучих»  депозитов и снижает ликвидность  банка.

Возможность при необходимости  по умеренной плате быстро привлечь ресурсы с межбанковского рынка  и от центрального банка и устранить  временный недостаток ликвидных  средств рассматривается как  признак высокой ликвидности  банка, а большая доля внешних  заимствований свидетельствует  о низкой ликвидности банка. Поэтому  дополнительно анализируются:

1. частота заимствований;

2. условия заимствования  (с залогом или без залога);

3. причины привлечения  средств;

4. проценты по займам.

Во многих странах показатели ликвидности коммерческих банков рассчитываются на основе соотношения активных и  пассивных статей баланса, сгруппированных  по срокам. Во Франции такой срок — три месяца при значении показателя не ниже 60%, в Англии — один месяц (коэффициент ликвидности не менее 12,5%). В Германии коммерческие банки  ежемесячно отчитываются перед Немецким федеральным банком о состоянии  ликвидности баланса. Требуемый  уровень коэффициентов в пределах 100% предполагает возможность частичного покрытия более долгосрочных вложений менее краткосрочными ресурсами. Наряду с методом коэффициентов в  Японии, США и многих европейских  странах получила развитие оценка ликвидности  банков на основе потока денежной наличности. Большое значение за рубежом придается  ограничению кредитных рисков для  обеспечения ликвидности банков.¹¹

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой  страны.

Коммерческие банки в  рыночной экономике являются по своей  природе коммерческими фирмами  в области денежного рынка. Они  привлекают ресурсы и размещают  их по определенным направлениям, будучи мотивированными критериями прибыльности, увеличения капитала и надежности. Коммерческие банки различаются по структуре капитала и уровню надежности операций, форме собственности на капитал, структуре обязательств и активов.

Систематическое выполнение  банком своих  функций и создает  тот фундамент,  на котором держится стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой  командой  сотрудников,  они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других  счетов,  служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо  отлаженной  системы денежных расчетов. Отсюда большое значение  банков,  как организаторов этих расчетов.

Одной из важнейших задач  банковской системы на современном  этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для  эффективного функционирования рыночного  механизма, что подразумевает бесперебойное  осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

 

Список использованной литературы

1. Борисов А.Б. «Большой экономический словарь.» - М.: Книжный мир, 2003г., с.895
2. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. «Современный экономический словарь». 5-е изд., - М.: ИНФРА-М, 2007., с. 495
3. Экономика/Под ред. Е.Н.Лобачевой.  М.: «Экзамен», 2004г., с.442.
4. Экономическая теория./Под ред. В.И.Видяпина.   М.: ИНФРА-М, 2005г., с.309
5. Текущий сайт «Финансовый директор, принципы и понятие термина деньги» http://finvin.ru/?p=63#more-63 по состоянию на 10.05.2010
6. Текущий сайт «Ведомости словарь бизнеса» -http://www.vedomosti.ru/glossary/Коммерческий%20банк по состоянию на 5.05.2010
7. Текущий сайт «Деньги не пахнут» http://vdollarah.ru/2010/03/19/organizacionnaya-struktura-kommercheskogo-banka/ по состоянию на 1.05.2010
8. Текущий сайт «Коммерческие банки»

http://www.bkfcs.com по состоянию на 29.04.2010

9. Текущий сайт «Экономика.info» http://www.economika.info/info_likvidnost_kommercheskogo_banka.htm# по состоянию на 9/05/2010
10. Текущий сайт «ТехэкспеRт»

http://docs.cntd.ru/document/9004805 по состоянию на 10.05.2010

 

¹ Борисов А.Б. «Большой экономический словарь.» — М.: Книжный мир, 2003. — с. 895

² Энциклопедический словарь экономики и права, текущий сайт: http://www.vedomosti.ru

³ Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд.,

 М.: ИНФРА-М, 2007. —  495 с.

⁴  Текущий сайт : «Банки» Коммерческие банки http://www.bkfcs.com

⁵ Экономика/Под ред. Е.Н.Лобачевой.-М.: «Экзамен», 2004г., с.442.

⁶ Текущий сайт «Финансовый директор, принципы и понятие термина деньги»: http://finvin.ru/?p=63#more-63

⁷ Текущий сайт ТехэкспеRт «О банках и банковской деятельности»: http://docs.cntd.ru/document/9004805

⁸ Экономика/Под ред.Е.Н.Лобачевой.-М.: «Экзамен», 2004г., с.442.

⁹ Текущий сайт: Деньги не пахнут «Организационная структура К.Б.»

http://vdollarah.ru/2010/03/19/organizacionnaya-struktura-kommercheskogo-banka/

¹⁰ Экономическая теория/Под ред. В.И.Видяпина. - М.: ИНФРА-М, 2005г., с.309.

¹¹ Текущий сайт: Экономика.info «Ликвидность коммерческого банка» http://www.economika.info/info_likvidnost_kommercheskogo_banka.htm#