Коммерческий банк как элемент рыночной инфраструктуры

Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкивается  на ряд препятствий. В первую очередь  следует учитывать, что размеры  денежного капитала, предлагаемого  в ссуду, могут не соответствовать  размерам спроса на ссудный капитал. Во-вторых, сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников  зачастую не совпадают со сроками, на которые эти капиталы необходимы заемщикам. И, в-третьих,  в условиях неопосредованной кредитной сделки кредитор, как правило, не имеет никакой  информации о кредитоспособности заемщика. Устранение этих препятствий стало  первоосновой деятельности финансовых учреждений, впоследствии принявших  форму  коммерческих банков.

Деятельность современных  банков многообразна. Они не только организуют денежный оборот и кредитные  отношения, но также осуществляют финансирование народного хозяйства, куплю-продажу  ценных бумаг,  доверительное управление имуществом и ряд посреднических операций.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует  множество их видов. По характеру  выполняемых операций различаются  универсальные и специализированные банки. По типу собственности банки  классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные  и смешанные. По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. По среде  обслуживания банки можно подразделить на региональные, межрегиональные, национальные и международные. По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные  и многофилиальные. В зависимости  от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. Но прежде всего, различают эмиссионные и коммерческие банки.

Коммерческие банки - многопрофильные  кредитные учреждения, выполняющие  операции в различных секторах денежно-финансового  рынка. Они представляют собой основное звено всей кредитной системы. Полный комплекс операций, который разрешено  осуществлять коммерческим банкам, отличает их от специализированных финансовых учреждений, оказывающих ограниченный круг финансовых услуг.

Сущность коммерческих банков определяет функции, исполняемые ими  в условиях рыночной экономики.    Одной из важнейших функций является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческого банка состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредничестве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные во временное пользование средства формируется под влиянием спроса и предложения на рынке кредитов. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельностью уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе,  привлекая средства, которые  могут быть отданы в ссуду в  соответствии с потребностями заемщиков  на основе широкой диверсификации своих активов,  снижая совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция  коммерческого банка - стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление  структурной перестройки экономики  должно опираться на использование  главным образом внутренних накоплений хозяйства. Именно они, а не иностранные  инвестиции, должны составлять основную часть средств, необходимых для  реформирования экономики. Хотя фактически сложившаяся в Российской Федерации  экономическая ситуация не стимулирует  население и предпринимательские  структуры к сбережению и накоплению ресурсов.

Коммерческие банки, формируют  на финансовом рынке  спрос на кредитные  ресурсы, мобилизуя имеющиеся в  хозяйстве сбережения, применяя  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств на основе ограничения  текущего потребления. Стимулы к  накоплению и сбережению денежных средств  формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких и стабильных процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы  гарантии надежного  размещения и своевременного возврата вложенных в банк сбережений. Повышению  уверенности клиентов послужит создание в РФ Федерального фонда обязательного  страхования вкладов, которое предусмотрено  "Законом о банках и банковской деятельности"⁷.

Третья функция банков - посредничество в платежах между  отдельными самостоятельными субъектами - при переходе к рынку приобрела  новое содержание. В условиях государственной  монополии на общественную собственность  все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. В связи, с чем формы расчетов, порядок платежей, мера ответственности сторон были приспособлены к безусловной концентрации всех расчетов в одном банке. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были незначительными. Создание  независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению рисков, связанных с этим видом их деятельности. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета также повысили риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном  механизме экономики. Велика их роль в  обеспечении расчетов и в  народном хозяйстве  нашей страны, но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирования системы  платежей, доставшейся  от административно-командной  системы, с учетом ошибок первых лет  рыночной экономики.

Одним из условий создания здорового рыночного хозяйства  в стране является формирование фондового  рынка, в связи с чем  получила развитие  функция коммерческого  банка, заключающаяся в посредничестве при осуществлении операций с  ценными бумагами. Имея лицензию ЦБР  на осуществление банковских операций, банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, являющимися  платежными документами, с ценными  бумагами, подтверждающими привлечение  средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии. Банки вправе осуществлять доверительное управление (траст) пакетом ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Банк вправе оказывать консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения корпоративных ценных бумаг; размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, при этом риски, связанные с таким размещением,  доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся на счет акционеров банка.

1.3 Классификация банков

 На практике существует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

По форме собственности  выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные  банки. Государственная форма собственности  чаще всего относится к центральным  банкам.

Капитал Банка России принадлежит  государству. Подобная ситуация сложилась  у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит  банкам; в Швейцарии государству  принадлежит 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии — 50% капитала Австрийского национального банка владеет  государство, другими 50% — частные  лица.

Коммерческие банки в  рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится  не только и даже не столько к  банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, государственные.

По законодательству большинства  стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных  банков.

В ряде стран (например, во Франции) деятельность иностранных банков не ограничивается. В Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут разворачивать  свои операции. В России размер совокупного  капитала иностранных банков не ограничивается.

По правовой форме организации  банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов  с ограниченной ответственностью.

По экспертным оценкам, к  концу 1995 года в России в режиме закрытых форм работали примерно 60% коммерческих банков. Разрешена деятельность иностранных  банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом. На 1 января 2004 года в России работали 128 кредитных организаций с иностранным  участием в уставном капитале, получившие право на осуществление банковских операций.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все  центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки совершают  все операции, дозволенные банковским законодательством. Коммерческие банки составляют ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых  операций банки делятся на универсальные  и специализированные. Универсальные  банки могут выполнять весь набор  банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физических, так и юридических  лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие  от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

В России чаше всего декларируется  необходимость развития универсальных  банков. Считается, что универсальность  деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, удобнее клиенту, поскольку он может удовлетворять  свои потребности в более многообразных  видах банковского продукта. Универсальным  банкам уделяют значительное внимание и в большинстве европейских  стран.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно  со специализацией банковского хозяйства. Такова закономерность эволюции мирового банковского сообщества. Принято  считать, что специализация позволяет  банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации  более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует  о том, что банки могут развиваться  как по линии универсальности, так  и по линии специализации. И в  том и в другом случае банки  могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется предпочтительной.

Возможна классификация  и по обслуживаемым банками отраслям. Банки могут быть многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

В России преобладают многоотраслевые  банки, что более предпочтительно  с позиции снижения банковского  риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группами предприятий  отраслей. Они обслуживают преимущественно  потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

По числу филиалов банки  можно разделить на безфилиальные  и многофилиальные.

Наибольшее число филиалов в нашей стране имеет Сберегательный банк Российской Федерации. В целом  по России на 1 января 2004 года насчитывалось 3219 филиалов, или в среднем 2,4 филиала  на каждый коммерческий банк. Наиболее высокая степень обеспеченности банковскими услугами наблюдается  в Северо-Западном и Приволжском  федеральных округах (без учета  кредитных организаций Москвы и  Московской области). Наименее обеспечен  банковскими услугами Сибирский  федеральный округ.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом  какой-либо местный регион, относятся  и муниципальные банки.

 По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

 В ряде стран функционируют  учреждения мелкого кредита. К  ним относятся ссудо-сберегательные  банки, строительно-сберегательные  кассы, кредитная кооперация и  др.

 Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, увеличением объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые «в складчину» мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.