Технико экономическое обоснование создания отделения по получению оксида европия из концентрата оксида рзэ

 

 

 

5.Расчет фонда заработной платы  персонала

Расчет заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих.

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих в курсовом проекте представлен в форме 9.

 

Форма 9

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий и специальностей	Тарифный разряд и условия труда	Форма и система оплаты труда	Заработная плата одного рабочего за месяц , в руб.	Доплата за вредные условия труда ,руб.	Доплата за работу в вечернее время,  руб.	Доплата за переработку месячной нормы, руб.	Заработная плата одного рабочего с учетом доплат, руб	Списочная численность, чел	Доплата за работу в праздничные дни, руб.	Годовой фонд оплата труда, тыс. руб.	Премия		Полный годовой фонд з/п , тыс. руб.	Средняя годовая з/п, тыс.руб.
											%	Тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Основные рабочие: аппаратчики по обслуживанию
Аппаратчик по обслуживанию оборудования	11	повременно - премиальная	15000	2250	1500	0	18750	5	0	1125	30	310,5	1435,5	225
Итого:								5		1125		310,5	1435,5	225
Вспомогательные рабочие:
Дежурный слесарь	7	Повременно-премиальная	13000	1950	1300	0	16250	3	0	585	25	134,55	719,55	195
Дежурный электрик	6		12500	1875	1250	0	15625	2	0	375	25	86,25	461,25	187,5
Грузчик	5		12000	1800	1200	0	15000	3	0	540	25	124,2	664,20	180
Итого:								8		1500		345,00	1845,00	187,5
Всего:								13		2625		655,50	3280,50	201,9

 

5.2. Расчет фонда заработной платы служащих.

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам представлены в форме 10.

Форма 10

Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Наименование должностей служащих	Месячный должностной оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штатная численность, чел.	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.	Доплата за работу в праздничные дни, тыс руб.	Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
1. Начальник цеха	25000	3750	1	345	-	138	483
2. Мастер смены	20000	3000	2	552	-	220,8	772,8
3. Заведующий лабораторией	18000	2700	2	497	-	198,72	695,52
4. Кладовщик	15000	2250	1	207	-	82,8	289,8
5. Уборщица	10000	1500	2	276	-	110,4	386,4
Итого			8	1877		750,72	2627,5

 

 

 

5.3. Сводные показатели по труду  и заработной плате.

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляем сводную таблицу показателей по труду и заработной плате (по форме 11). Рассчитанные в этой форме показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в  дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Форма 11

Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работников	Списочная численность		Производи-тельность труда, т/чел.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб.	Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
	Чел.	%
1. Рабочие – всего	13	62	269	3280,5	412,5
в том числе:			-	-	-
Основные	5	24	700	1435,5	225
Вспомогательные	8	38	-	1845	187,5
2. Служащие	8	38	-	2627,52	328,44
Итого трудящихся:	21	100	167	5908,02	281,33

 

 

6. Расчет проектной себестоимости  продукции

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по форме 12, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным расчета материального баланса из курсового проекта по технологии производства.

Форма 12

Проектная калькуляция себестоимости создания отделения производства оксида европия из концентратов оксидов РЗЭ.

Проектируемый годовой выпуск 3500 т/год.

Калькуляционная единица – 1т.

№п/п	Наименование статей затрат	Единица затрат	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции		Затраты на  калькуляционную единицу, т
				Кол-во	Сумма тыс. руб.	Кол-во	Сумма,
							тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Сырье и материалы
	Концентрат РЗЭ	кг	491	21300	10458,30	6,09	2,99
	Соляная кислота	кг	30	34800	1044	9,94	0,30
	Цинковый порошок	кг	385	1680	646,80	0,48	0,18
	Серная кислота	кг	23,6	1740	41,06	0,50	0,01
	Сода кальцинированная	кг	36	3300	118,80	0,94	0,034
	Итого:	руб.			12308,96		3,52
2	Топливо и энергия на технологические цели:
	1. Вода техническая	м3	19	27300	518,7	1000	19
	2. Электроэнергия	кВт*ч	2,2	231616	509,56	66,18	0,15
	Итого:				1028,26		19,15
3	Заработная плата основных производственных рабочих	руб.	-	1435,5		0,41
4	Отчисления на социальные нужды		-	430,65		0,12
5	Общепроизводственные расходы	руб.	-	24708,66		7,06
	Итого цеховая себестоимость	руб.	-	39912,03		30,26
	в том числе:
	расходы на передел			27603,06		26,74
6	Общехозяйственные расходы (10% от суммы затрат на передел)	руб.	-	2760,31		2,67
	Итого себестоимость производства	руб.	-	42672,34		32,93
	Итого производственная себестоимость	руб.	-	42672,34		32,93
7	Коммерческие расходы (1,5%)	руб.	-	640,09		0,49
	Полная себестоимость продукции	руб.	-	43312,42		33,42
	Оптовая цена предприятия	руб.	-	56306,15		43,45

 Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в процентах к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и  «Общепроизводственные расходы»).

При отсутствии заводских данных общехозяйственные расходы могут быть приняты для химических производств в размере 10 % к сумме всех расходов на передел, а коммерческие – 1,5% к производственной себестоимости.

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовой работе необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, годовые затраты на нее, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции. Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

- перечень и количество силового  электрооборудования, используемого  для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических  целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т. п.);

- номинальную паспортную мощность  единицы каждого вида электрооборудования;

- коэффициент, спроса, представляющий  собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7);

- коэффициент увеличения  заявленной (оплачиваемой) мощности  за счет потерь электроэнергии  в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).

Расчет годового расхода электроэнергии представлен в форме 13.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу проводится следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства: Зэл = (NЗЦ1 + WЦ2) *Кэ.х, где

NЗ – суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;

W – годовой расход электроэнергии, кВт/ч;

Ц1– основная плата за каждый кВт заявленной мощности, 10800 руб.;

Ц2 – дополнительная плата за каждый кВт/ч потребленной электроэнергии, 2 руб.;

Кэ.х– коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х= 1,1)

Зэл = (61,6 · 10800+231616 · 2) · 1,1=  509555,2 руб = 509,56 тыс. руб.

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт/ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом