Кредитные кооперативы

           Недостающую до полной стоимости сумму, по Договору займа, пайщик получает в виде денежной ссуды. После чего он приобретает объект недвижимости, который выбирает самостоятельно, на первичном или вторичном рынках.

          После приобретения объекта недвижимости пайщик получает от  кооперативарассрочку до 10 лет на возврат выданного займа.

         Недвижимость приобретается для членов сразу в их 100% частную собственность. Залогом является сам приобретенный объект недвижимости. В жилье, принадлежащем на праве собственности члену кооператива, можно прописаться самому члену и членам его семьи, а также близким родственникам. Однако, данное жилье, как находящееся под залогом, не может быть отчуждено без согласия кооператива. Залог прекращается после полного погашения полученного членом кооператива займа.⁵

     В кооперативе,любой пайщик может получить денежную ссуду на необходимые нужды или приобретение различных товаров и услуг (автомобиля, мебели, бытовой техники, на оплату обучения, лечения, отдыха, и т.д.)

     Потребительский кредит выдается сроком до 3-х лет. Последующие  кредиты выдаются после погашения  предыдущих кредитов.

     В кооперативе, любой пайщик может взять кредит для организации или поддержки малого бизнеса. Кредит выдается на основании представленного бизнес-плана.

     Да, как раз одно из приоритетных направлений  кредитных союзов – финансирование бизнеса на этапе start-up. Малый бизнес именно на этой стадии больше всего  нуждается в заемных средствах и меньше всего имеет такую возможность. Банки, практически, не кредитуют фирмы «с нуля», основным требованием к заемщику из сегмента малого бизнеса обычно выступает срок деятельности от полугода-года. Да и вообще, банки, как правило, кредитуют те малые организации, которые, по сути, являются средними и даже крупными – по выручке, персоналу, разветвленной сети. Кредитный кооператив готов кредитовать микробизнес.

     При этом у кооперативов работает целый  ряд неформальных инструментов оценки. Кооператив – это, прежде всего, общность людей, где, как правило, люди знают друг друга, знают и потенциального заемщика, его семью, друзей, его деловые качества. Все эти дополнительные критерии берутся в расчет. Кроме того, кредитные кооперативы принимают решение о выдаче займа своим членам гораздо быстрее, чем в банке, где на это может уйти от 2 недель до нескольких месяцев.

             По закону, кооператив освобождается от уплаты налога на имущество. Деятельность по выдаче займов своим пайщикам не требует лицензирования и не подлежит налогообложению, так как является некоммерческой для потребительского кредитного кооператива. В случае предоставления беспроцентных займов своим членам, являющимся физическими лицами, кредитный кооператив удерживает и уплачивает  
подоходный налог с полученной материальной выгоды (менее 2/3 ставки рефинансирования, установленной Банком России).

     Происхождение денег, уплачиваемых как паевые взносы за жилье, приобретаемое через кооператив, не подлежит контролю со стороны налоговых органов. Вы приобретаете налоговую льготу при приобретении жилья в размере до 1 000 000 рублей. Так же, во время погашения кредита, пайщик освобождается от уплаты подоходного налога по основному месту работы. 
На паенакопление члена по закону, судом и судебными приставами не может быть обращено взыскание по долгам (п. 9 Приложения N-1 к Гражданскому процессуальному кодексу Российской Федерации).⁶

     Органами  кооператива являются:

     - общее собрание членов кооператива;

     - правление кооператива;

     - ревизионная комиссия;

     - директор;

     - комитет по займам.

     Для пайщиков кооператива организовывается юридическое, правовое, риэлтерское и страховое обеспечение.⁷

     Деятельность  Кооператива осуществляется на основании:

• Федерального закона от 19.07.2009г. №190-ФЗ "О кредитной кооперации"
• Гражданского кодекса РФ
• Нормативных документов Министерства Финансов Российской Федерации

     На  федеральном уровне нормативная  база регулирования микрофинансовой  деятельности базируется на Гражданском кодексе РФ, где определено положение потребительских кооперативов, некоммерческих организаций, а так же урегулированы основные виды договоров, в частности, договоры займа и кредита, договор поручения, на Федеральном законе "О кредитной кооперации" и на Федеральном законе «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». Кроме того действует ряд федеральных законов, определяющих статус, цели деятельности и другие условия работы отдельных участников микрофинансового рынка. В этом разделе собрана нормативно правовая база документов, сопряженных с деятельностью микрофинансовых организаций.

           Деятельность кредитных кооперативов контролируеться саморегулируемыми организациями (СРО). Закон указывает, что все кооперативы, кроме кооперативов второго уровня, должны стать членами СРО в течение трех месяцев с момента создания. Причем привлекать денежные средства и принимать новых членов организациям, которые еще не успели вступить в СРО, запрещено. Свой статус СРО получает при условии объединения в ее составе не менее 100 кооперативов или не менее 5 кооперативов, совокупное число пайщиков которых превышает 100 тысяч. 
         В отличие от действующих сейчас обычных ассоциаций кредитных кооперативов СРО будет не только руководить, и устанавливать внутренние правила, но и реально, имущественно, отвечать за членов объединения: она обязана обеспечивать имущественную ответственность КПК перед их пайщиками. Для этого должен быть создан компенсационный фонд и оформлено страхование рисков в коммерческих страховых компаниях или в обществах взаимного страхования. Размер взноса в компенсационный фонд, согласно новому закону, - не менее 0,2% в год от среднегодовой величины активов члена СРО. Общая величина резервного фонда должна составлять не менее 5% от суммы, которую привлек кооператив (не менее 2% - для организации, срок деятельности которой составляет менее двух лет со дня создания).⁸ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава II. Кредитные кооперативы, привлекающие сбережения всех лиц

       Второй тип кооперативов, привлекающие сбережения не только от членов, как по типу 1, но и от лиц, не являющихся членами кооператива. Для кооперативов по типу 2 требуется создание органов самоконтроля/надзора и обязательное проведение аудита. Наблюдение за их деятельностью также должно осуществляться органами контроля, находящимися в ведомстве Министерства финансов. Размер операций может оказаться решающим фактором для определения необходимости косвенного банковского контроля. По характеру операций кооперативы типа 2 являются подобием кредитных союзов Западной Европы. ⁹

     Максимальная сумма денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от юридических лиц, не являющихся его членами (пайщиками), должна составлять не более 50 процентов общей суммы привлеченных денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков).

     Максимальная сумма денежных средств, направляемых в кредитные кооперативы второго типа кредитным кооперативом, являющимся их членом, в том числе сумма внесенных паевых и иных взносов и сумма предоставленных кредитному кооперативу второго уровня займов, должна составлять не более 10 процентов суммы паевого фонда и привлеченных средств кредитного кооператива на момент принятия решения о направлении средств в кредитный кооператив второго типа. 

     Крупная кредитная организация принимает  вклады от населения, перекачивает денежные средства в головной офис, и распределяет их в наиболее доходные, выгодные а  зачастую и рискованные проекты, например участвуют в торгах на фондовой и валютной биржах. То есть деньги то собираются ото всех, «с миру по нитке», а вот накопленные финансовые ресурсы «оседают» не так равномерно. Как правило, крупные финансовые организации предпочитают работать «по-крупному», их клинтами в большей массе становятся крупный бизнес и население с высокими личными доходами. В этом процессе малый и микробизнес, а также часть населения с невысокими доходами остается ни с чем. Чем больше организация, тем четче проявляются «имперские» признаки — отстроенная иерархия отношений между подразделениями, линейная форма управления, подчинение идеям достижения максимальной прибыли, концентрация управления сопровождаемая абсолютной властью наверху и полным отстуствием полномочий внизу. А ведь именно к «низам» такой организации обращается конкретный человек, не имеющий знакомств «наверху».¹⁰

              Уникальность кредитного союза состоит в том, что он создается и работает не на открытом рынке, а в некой общности, где отношения строятся в большей степени на доверии и взаимопонимании. Это определяет его принципы деятельности и в некоторой мере защищает от негативных воздействий со стороны внешнего рынка. Приведу интересный пример. Когда был кризис, в одном кооперативе пайщики на общем собрании приняли решение понизить процентные ставки по их сбережениям и заморозить выплаты в силу того, что платежеспособность заемщиков снизилась и некоторым из них были пролонгированы займы. В коммерческом банке такое разве возможно?.. 
          В федеральном законе «О кредитной кооперации» прописано восемь обязательных финансовых нормативов, которые каждый кредитный союз обязан соблюдать.

                Во-первых, величина резервного фонда не менее 5% суммы привлеченных денежных средств. Во-вторых, максимальная сумма от одного пайщика не более 20% совокупной суммы кооператива. В-третьих, максимальная сумма займа, предоставляемого одному члену кредитного кооператива, должна составлять не более 10% общей суммы задолженности по займам. Если речь идет о нескольких аффилированных пайщиках, то заем не может превышать 20% совокупного «кредитного портфеля» союза.

     Далее. Минимальная величина паевого фонда  кредитного кооператива – не менее 8% суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от пайщиков и отраженных в финансовой отчетности на конец предыдущего отчетного года. При этом максимальная сумма средств от юрлиц, не являющихся его членами, должна составлять не более 50% процентов общей суммы привлеченных денежных средств.

                   Важное ограничение действует в отношении размещения денежных средств кредитного союза. Так, на цели, не связанные с выдачей займов пайщикам, союз может «направить» не более 50% общей суммы средств кооператива.

                Кстати, Минфин уже утвердил Порядок размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов (приказ от 22 июля 2010 года № 78н). Инвестиционная политика кооперативов должна быть только консервативной. Так, согласно приказу № 78н средства резервных фондов могут быть размещены только в государственные ценные бумаги, на депозиты в надежных банках, а также в кредитные кооперативы второго уровня в сумме, не превышающей 50% средств резервного фонда.¹¹

             Лига кредитных союзов остается «политическим» объединением, которое будет лоббировать и защищать интересы кредитных кооперативов. Замечу, что сейчас идет консолидация Движения кредитных союзов. У нас начался процесс присоединения Национального союза организаций финансовой взаимопомощи (второго общероссийского объединения) к Лиге. А что касается СРО, то кредитные кооперативы Лиги и Национального союза приняли решение создать некоммерческое партнерство «Кооперативные финансы» в целях получения им статуса СРО. Это решение было продуманным и взвешенным – объединяются ресурсы, опыт, методологическая база.

         Предоставленная юридическим лицам возможность становиться пайщиками кредитных кооперативов может вывести последние на качественно новый уровень финансовой мощи. Пока что отечественная кредитная кооперация, несмотря на свою почти двадцатилетнюю историю, находится в зачаточном состоянии. По данным президента Российского микрофинансового центра (РМЦ) Михаила Мамуты, в нашей стране микрофинансовыми услугами небанковских организаций пользуется около 0,8% населения, в том числе 0,6% граждан - услугами кооперативов. Между тем в Центральной и Восточной Европе эта цифра доходит до 8%. Михаил Мамута делает вывод, что теоретически кредитная кооперация обладает потенциалом десятикратного роста. Однако есть и иная точка зрения, согласно которой российское население в принципе не склонно к созданию каких-то добровольных объединений и к взаимопомощи, а слабое развитие кредитной кооперации во многом объясняется неразвитостью банковской системы.¹² 
   Одной из наиболее информативных характеристик абсолютного развития рынка, в том числе и рынка услуг кредитных кооперативов, является степень удовлетворенности спроса на указанные услуги со стороны предприятий и индивидуальных предпринимателей. В рамках опроса СПКК в числе прочего выяснялось мнение их представителей о том, в какой мере действующие в России кооперативы удовлетворяют потенциальный спрос на услуги. Распределение ответов приведено на рисунке 1.