Виды обеспечения кредита

     - хранение  ТМЦ на нейтральных складах  и на складах заемщика, залог  осуществляется путем передачи  банку складской квитанции, контроль  за сохранностью несет нанятый  банком работник или сам банк.

     При составлении  договора о залоге необходимо  установить режим распоряжения  заемщиком заложенными ценностями. Этим режимом может быть:

1.Твердый залог - предполагает неизменность заложенных ценностей по сумме и составу. При этом заемщик не имеет права расходовать ТМЦ, независимо от того, где они хранятся.

2.Залог товаров в обороте (залог с переменным составом) - применяется при кредитовании торговых организаций. Предмет залога находится не только во владении, но и в распоряжении и пользовании заемщика. При этом соблюдается главное условие - обязательное возобновление суммы израсходованных ценностей.

3.Залог товаров в переработке - для перерабатывающей промышленности. За заемщиком остается право использовать заложенное сырье и материалы в производстве, включаются в предметы залога и полуфабрикаты, и готовая продукция. При этом переработка КБ ценностей допускается, если будет доказано, что в результате переработки получится продукт более высокой стоимости, чем до нее.

 Беря в залог ТМЦ,  необходимо учитывать скрытые  расходы. Примером таковых расходов  может служить кредит, выданный  голландским банком фирме по  производству мехов, обеспечением  которого служили меховые шкурки  бобров. Когда фирма обанкротилась,  она передала банку 700 живых  бобров. Чтобы продать эти шкурки, банк должен был умертвить  бобров и подвергнуть мех обработке  - это огромные расходы, видимые.  Но существовали, как оказалось,  скрытые расходы: активисты общества  защиты животных подняли шум  против изуверских планов банка  по умертвлению животных - банк  потерпел моральный ущерб, потеряв  клиентов. Чтобы восстановить престиж,  банк еще понес "скрытые"  расходы на вывоз этих животных  на самолете в одну из стран  Латинской Америки, где такие  животные находились на грани вымирания .

 Достаточным залог  ТМЦ считается, когда сумма  кредита составляет 85 % от стоимости  залога, но чаще всего российские  банки считают достаточной сумму  залога, превышающую 100 % стоимости  кредита.

Залог дебиторских счетов - здесь учитывается качество реализуемых  товаров и финансовая устойчивость покупателя. Максимальная сумма кредита  составляет от 50 до 90 % стоимости дебиторских  счетов.

Залог ценных бумаг - при  этом виде залога учитывается ликвидность  ценных бумаг, финансовое состояние  выпускающей стороны. За рубежом  самый высокий рейтинг у государственных  ценных бумаг. Кредит под ценные бумаги дается на сумму не ниже 85 % стоимости  этих бумаг.

Залог депозитов в этом же КБ происходит в соответствующей  сумме; если депозит оформляется  сертификатом, то он сдается на хранение в КБ. При задержке в погашении  ссуды банк обеспечит возвратность за счет депозитного вклада. Самый  надежный способ залога.

 Существует также смешанный  вид залога.

 

2.  Залог прав - предметом залога выступают права клиента на здание, сооружение, землю, которую он арендует.

3. Ипотека (как документ обеспечения кредита) - форма залога товаров, при которой заемщик сохраняет за собой как владение, так и право собственности на закладываемый объект. Обеспечение передается по ипотечному письму. Эта форма применяется в тех случаях, когда ТМЦ находятся в пути или во владении третьего лица. Здесь велика возможность мошенничества при использовании залога.

   4. Договор поручительства (гарантии) - поручительство третьей стороны погасить долг в случае неспособности должника выполнить обязательство.

 Известны две формы  гарантийных соглашений:

-гарантия как таковая;

-обязательство о возмещении ущерба.

В первом случае гарант принимает  на себя вторичное обязательство  и вступает в действие только в  случае невыполнения обязательств заемщиком  по ссуде. При этом письменный документ, необходимый для решения суда, составляется примерно так: г-дин. Иванов: "Выдайте ссуду господину Петрову, если он не погасит долг, выплачу  я".

Во втором случае гарант является непосредственным ответчиком по ссуде. Различие состоит в том, что в случае гарантии необходим  письменный документ, вводимый в действие по решению суда, а по обязательству  о возмещении ущерба такого документа  не требуется, ибо сам этот документ, заверенный печатью, гарантирует возмещение ущерба, этот документ может быть оформлен так: " Выдайте ссуду г-ну Петрову, я обязуюсь, что долг будет погашен" - такой документ может быть выдан  КБ, например, в случае распоряжения о приостановке платежа по чеку.

 

 

 

 Гарантии могут быть:

-обеспеченными и необеспеченными; первые сопровождаются залогом имущества, вторые - простым письменным обязательством гаранта погасить ссуду в случае неоплаты;

-неограниченные (покрывающие все виды задолженности заемщика банку) и неограниченные (распространяющиеся на какую-то часть долга);

-персональные (гарантии отдельных граждан или членов товарищества), корпоративные (гарантии головной компании в отношении ее филиала) и государственные (гарантии правительственных учреждений по банковским ссудам фирмам, ветеранам войны и т.д.).

Кроме вышеперечисленных, также  юридическими документами, служащими  обеспечением, могут быть:

5. Сохранная расписка - кредит  под этот вид документа выдается  банком при финансировании продаж  потребительских товаров длительного  пользования (телевизоры, автомобили, мебель и т.п.), которые выставляются  в торговом зале. При этом право  собственности - у банка. Заемщик  имеет право распоряжения по  доверенности до момента продажи  и погашения ссуды.

6. Закладная на движимое  имущество - этот документ дает  право кредитору распоряжаться  закладываемым имуществом в виде  машин, оборудования, скота и т.п.  Закладная дает право держателю,  в случае не-погашения кредита,  продать с торгов заложенное  имущество, а выручку обратить  на погашение ссуды.

7. Складское свидетельство  (варрант) - документ, выдаваемый владельцем  склада собственнику, может быть  передаваемым, т.е. право получения  товара может быть передано  другому лицу с помощью передаточной  надписи (индоссамента), и непередаваемым - товар выдается только первоначальному  владельцу. Банки широко используют  складские свидетельства, особенно  на сахар, пшеницу, хлопок, консервы  для обеспечения займов.

8. Коносамент - документ, выдаваемый  перевозчиком (железной дорогой  или морскими перевозками) о  принятии товаров для транспортировки  к месту назначения, может быть  передаваемым (ордерным) и непередаваемым. Ордерной коносамент может быть  передан в пользу банка посредством  индоссамента, представляет удовлетворительное  обеспечение ссуды под отгруженные  товары.

9. Страховой полис - лицо, застраховавшее жизнь, может взять  в банке ссуду под обеспечение  накопленных страховых взносов  (премий).

 Чтобы банк мог воспользоваться  заложенным имуществом, необходимо, оформить свидетельство о праве  вступления во владение собственностью, где перечисляются разные виды  обеспечения, то имущество, которое  заемщик согласен передать банку  в обеспечение ссуды, подробное  описание закладываемой собственности  с указанием ее месторасположения  - точный адрес, код города и  т.п.

 Чтобы право банка  на данное имущество имело  приоритет перед правами других  кредиторов, нужен еще один документ - финансовое свидетельство о  залоге. В нем указывается описание  закладного имущества, подписывается  двумя сторонами и заверяется  нотариусом.

 После погашения ссуды  кредитный работник банка в  течение 60 дней должен аннулировать  два последних свидетельства,  если банк просрочит - на него  накладывается штраф.

 

 

5. Требования к  обеспечению кредита

 

  Банк принимает различные виды обеспечения коммерческих кредитов клиентам и гарантий, предоставляемых третьим лицом за клиентов. Прием оцененного обеспечения производится в соответствии с правилами, представленными в табл. 1.

 

Таблица 1

 

Вид обеспечения	Принимаемые от  залогодателя документы	Необходимые действия  кредитного работника
Финансовые гарантии	Гарантия; баланс гаранта; учредительные  документы гаранта	Проверить подлинность документов; передать на хранение в бухгалтерию
Гарантийный депозит в  банке	Перевод средств на корреспондентский  счет в банке	Открыть депозитный счет Заемщику
Гарантийный депозит в  другом банке	Депозитный договор Заемщика с его банком	Заключить договор с банком, где находится депозит
Залог товаров	Карточки складского учета; договоры (контракты), на основании  которых получен товар; таможенные декларации; товарно-транспортные накладные	Проверить подлинность документов; лично убедиться в наличии  товара; провести экспертную оценку товаров; принять документы на хранение
Залог прав на товары	Контракты; товарно-транспортные документы	Проверить подлинность контрактов; указать в контрактах реквизиты  счета Заемщика в банке
Залог недвижимости	Договор на приобретение и/или  свидетельство о собственности; копии плана участка от районного  архитектора (для участков); справка  БТИ; страховой полис	Проверить подлинность документов; оценить у аттестованного риэлтора; сделать оценку у экспертов банка; нотариально удостоверить залог (при  невозможности определить права  собственности или стоимость  объекта - отказать в приеме залога)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1. Банковское дело [Текст]: учеб. для вузов по экон. специальностям / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 655 с.
2. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с.
3. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2008. – 768 с.
4. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Высшее образование, 2009. – 422 с.
5. Деньги, кредит, банки [Текст] / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.:ЮРАЙТ, Высшее образование, 2009. – 620 с.
6. Куликов, А.Г. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебник /А.Г. Куликов. – М.: КНОРУС, 2009. – 656 с.