Виды кредитных учреждений

Ипотечные банки — кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев – предприниматели.

Глава 3.      Небанковские кредитные организации

банк кредитный  депозитный операция

Небанковская кредитная  организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом» О банках и  банковской деятельности». Именно банки  являются первым, исходным звеном в  сфере финансового рынка, тогда  как все НКО – звено вторичное, производное. Поэтому существуют обстоятельства, ставящие банки в особое положение  в экономике²:

1) способность банков  выпускать в обращении и изымать  из него деньги, т.е. снабжать  экономический оборот большим  или меньшим объемом платежных  средств и ем самым регулировать  массу денег в обращении;

2) первичный характер  денег по отношению ко всему финансовому инструментарию, включая ценные бумаги, с которыми преимущественно работают и предприятия и НКО;

3) Обслуживание небанковских  кредитных организаций в банках  наравне с прочими клиентами  – юридическими и физическими  лицами.

Только банки способны реализовать в своей деятельности полный набор денежных отношений (операций), т.е. они по определению являются финансовыми организациями, ориентированными на универсальность деятельности своей сфере. В отличие от них прочие кредитные организации всегда остаются узкоспециализированными, т.е. каждая организация действует на ограниченном числе сегментов рынка.

К числу НКО (кредитных  организаций, не являющихся банками) относятся:

• Фондовые и валютные биржи;
• Страховые и финансовые компании;
• Небанковские кредитно-депозитные организации;
• Инкассаторские организации;
• Клиринговые организации (палаты, центры)
• Инвестиционные, пенсионные и благотворительные фонды;
• Брокерские, дилерские, лизинговые и факторинговые фирмы;
• Кредитные потребительские кооперативы, кредитные союзы , общества и товарищества, кассы взаимопомощи;
• Ломбарды

Вначале рассмотрим подробно следующие виды НКО:

• Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО);
• Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО).

 Небанковским кредитным организациям выдаются лицензии Банка России на осуществление банковских операций, установленных в приложении №9 к инструкции Банка России «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г. № 109-И – для РНКО и в приложении 10 к ой же инструкции – для небанковских кредитных организаций, осуществляющих кредитно-депозитные операции.

Расчетные небанковские кредитные  организации представлены на рынке  расчетными палатами (центрами), клиринговыми организациями.

В зависимости от функционального  назначения данные организации вправе обслуживать юридические лица на межбанковском, валютном рынках и рынке  ценных бумаг, проводить расчеты  по банковским картам, инкассировать  денежные средства, векселя, платежные  и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических  лиц, операции по купле-продаже иностранной  валюты в безналичной форме, а  также сделки, предусмотренные их уставом.

РНКО не вправе привлекать денежные средства юридических лиц во вклады для их размещения от своего имени и за свой счет. Они вправе предоставлять кредиты своим клиентам на завершение расчетов по совершенным сделкам. Временно свободные денежные средства расчетные организации могут размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов. Расчетные небанковские кредитные организации предоставляют отчетность и их деятельность регулирует Банк России в порядке, установленном для банков.

Перечень банковских операций, право на осуществление которых  предоставляет лицензия на осуществление  банковских операций со средствами в  рублях и иностранной валюте для  расчетных небанковских кредитных  организаций:

• Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.
• Осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
• Купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Небанковские кредитные  организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, могут выполнять отдельные банковские операции, предусмотренные ст.5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в прядке, предусмотренном Инструкции Банка России от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» и иными нормативными актами Банка России.

Небанковские депозитно-кредитные  организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц  во вклады (на определенный срок), размещать  их от своего имени за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования о третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др.

НДКО вправе осуществлять банковские операции и сделки в валюте Российской Федерации, а при наличии  соответствующей лицензии – в  иностранной валюте, в том числе:

• Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
• Размещение привлеченных во вклады денежных средств (до востребования и на определенный срок);
• Куплю-продажу иностранной валюте в безналичной форме (данную операцию НКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);
• Выдачу банковских гарантий;

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции операций:

• Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, по их банковским счетам;
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• Купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать  филиалы и создавать дочерние компании за рубежом.

Лизинговая компания – коммерческая организация, выполняющая

функции лизингодателя и  получившая лицензию на осуществление  лизинговой деятельности; может заниматься долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества. Лизинговые компании могут быть резидентами и нерезидентами.

Основной целью лизинговой компании является получение прибыли, определяемая как разница между  доходами и расходами компании. Доходами

Лизинговой компании является ее вознаграждение, включающее оплату услуг по осуществлению лизинговой сделки и процент за использование  собственных средств лизинговой компании.

Состояние лизинга в России СНГ оценивается неудовлетворительно: на долю России, имеющую самые большие  в СНГ объемы лизинга, приходится лишь 0,28% общего объема лизинговых операций 50 ведущих стран мира (для сравнения: Япония имеет 15-18%, США – 47%). Россия находиться в конце третьего десятка из 50 участников в рейтинге стран по развитию лизинга.

Наиболее успешна деятельность не банков, а лизинговых компаний финансово-промышленных групп, которые используют лизинг как  инструмент инвестирования. Таким образом, в России лизинг становиться инструментом проектного финансирования, а клиент воспринимается как развивающаяся  компания. Эксперты считают, что основным фактором, сдерживающим развитие лизинга  в России является отсутствие кредитной  информации и кредитной культуры.

 Факторинговая  компания – коммерческая организация, предоставляющая услуги по финансовому и организационному обеспечению товарного кредита. Она также покупает право на взыскание дебиторской задолженности.

Факторинговые услуги могут  оказывать и банки.

Субъекты факториноговой деятельности – факторинговая компания (посредник между поставщиком  и покупателем), поставщик и покупатель.

Кредитование при факторинге отличается от обычного кредитования.

1. Кредит выдается на  определенный срок и обусловленный  кредитным договором день. Факторинговый кредит выдается в день поставки товаров на срок фактической отсрочки платежа.

2. Кредит возвращается  заемщиком банку. Факторинговый  кредит погашается дебиторами  поставщика.

3. Кредит выдается на  заранее оговоренную сумму в  пределах лимита. Факторинговый  кредит не лимитируется и может  резко увеличиваться с остом  объема продаж.

4. Для получения кредита  необходимо предоставить много  документов. Факторинговый кредит  выдается автоматически при предъявлении  счетов-фактур.

5. Выдача кредита не  сопровождается дополнительными  услугами, выдача факторингово кредита  предусматривает предоставление  таких услуг.

6. При выдаче кредита  требуется залог, при выдаче  факторингового кредита он отсутствует  (вернее, в качестве залога выступают  отпущенные поставщиком товары  и услуги).

7. Оплата процентов за  кредит включается в себестоимость  продукции в размере ставки  рефинансирования Центрального  банка РФ плюс 3%. Проценты за  пользование факторинговым кредитом  полностью включается в себестоимость  продукции.

За предоставляемые услуги факторинговая копания получает:

• Комиссионные (за инкассацию счетов);
• Процент за факторинговые кредиты (обычно он больше ставки рефинансирования Центрального банка России);
• Плату за дополнительные услуги (консультирование по вопросам организации расчетов, оказание юридических услуг в подготовке деловых бумаг и документов по кредитно-финансовым вопросам и т.д.)

Ломбарды – кредитное учреждение, выдающее ссуды под залог движимого имущества. Ломбарды на территории нашей страны действуют на основе Положения о лицензировании деятельности ломбардов №1014, которое было принято постановлением Правительства РФ 27 декабря 2000г. Это положение был разработано с Федеральным Законом «О лицензировании отдельных видов деятельности». Под деятельностью ломбарда в настоящее время с правовой точки зрения понимается деятельность по принятию от граждан в залог в целях выдачи краткосрочных кредитов и/или на хранение движимого или невостребованного имущества в порядке, установленным законодательством РФ. Лицензирующим органом является исполнительная власть субъектов РФ.

В России существуют государственные  и частные коммерческие ломбарды. В частных (коммерческих) ломбардах  в основном выдают кредиты под  залог изделий из драгоценных  металлов и камней, в государственных  – под залог любых вещей, имеющих  рыночную стоимость. Отношения залога регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации и Законом  РФ» О залоге» от 29 мая 1992г. №2872-1.

Особенности залога в ломбарде отражены в ст.358 Гражданского кодекса  Российской Федерации.

Субъекты залоговой сделки: