Виды кредитных учреждений

• Залогодатели – граждане;
• Залогодержатели – специализированные организации – ломбарды, занимающиеся предпринимательской деятельностью по принятию в залог о граждан движимого имущества в обеспечение краткосрочного кредита на основании лицензии (с февраля 2002г. деятельность ломбардов не лицензируется);

Предмет залога – движимые вещи, предназначенные для удовлетворения личных потребностей граждан.

Залоговые отношения оформляются  договором путем выдачи ломбардом  залогового билета по форме БО-7.

В залоговом билете содержатся следующие сведения:

• Описание расчетов при приеме в залог и при выкупе вещей;
• Продолжительность залога;
• Процент за кредит;
• Плата за хранение вещей;
• Дата окончательного льготного срока залога;
• Стартовая продажная цена на торгах и т.п.

На оборотной стороне  залогового билета расположен текст  договора залога.

Закладываемые вещи передаются ломбарду, который не вправе пользоваться и распоряжаться заложенными  вещами. Ломбард обязан проводить  страхование заложенных вещей, принимать  меры по сохранению предмета залога, нести  ответственность за утрату и повреждение  заложенной вещи. В случае невозвращения  в установленный срок кредита, полученного  под залог кредит, ломбард имеет  право по истечению льготного  месячного срока не основании  исполнительной надписи нотариуса  продавать заложенное имущество. После  этого требования ломбарда к залогодателю погашаются, даже если сумма, вырученная при продаже заложенного имущества, недостаточна для их полного удовлетворения. Если выручка от реализации залога превышает сумму требования залогодержателя, то разница возвращается залогодателю.

Кредитные потребительские  кооперативы – потребительский кооператив граждан, добровольно объединившихся для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Они создаются в соответствии с Федеральным законом «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2001 г. №117-ФЗ по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности и т.п.

Количество членов кооператива  не может быть меньше 15 и больше 2000 человек.

Основными принципами деятельности кредитных потребительских кооперативов являются:

• Добровольность вступления в кооператив;
• Свобода выхода из него;
• Равенство прав и обязанностей всех членов кооператива при принятии решений независимо от размеров паевых взносов;
• Личное участие в управлении кооперативом.

Кредитные потребительские  кооперативы подлежат государственной  регистрации. Органами управления является общее собрание членов кооператива, правление, ревизионная комиссия и  комитет по займам, исполнительным органом – директор. Высший орган  – общее собрание членов кооператива.

Инвестиционные  фонды – находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляет управляющая компания исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления.

Образование и функционирование инвестиционных фондов регламентируются Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» от 29 ноября 2001г. №156-ФЗ.

Существует два  вида инвестиционных фондов – акционерные  и паевые.

Акционерный инвестиционный фонд – открытое акционерное общество, исключительным предметом деятельности которого является инвестирование имущества в ценные бумаги и иные объекты, предусмотренные российским законодательством. Другие виды предпринимательской деятельности фонд не имеет права осуществлять. Этот фонд должен получить лицензию. Имущество фонда состоит из двух вещей: инвестиционных резервов и имущества для обеспечения деятельности органов управления фонда.

Инвестиционные резервы  передаются в доверительное управление управляющей компании на основании  договора о передаче ей полномочий единоличного исполнительного органа фонда.

Рассматриваемый фонд имеет  право размещать только обыкновенные именные акции путем открытой подписки. Главным органом фонда  является общее собрание акционеров, исполнительным органом – совет  директоров.

Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) – обособленный имущественный комплекс, переданный в доверительное управление управляющей компании учредителями. Имущество ПИФ является общим имуществом владельцев инвестиционных паев и принадлежит им на праве общей долевой собственности. Раздел имущества и выделение из него в натуре не допускается. Управляющая компания осуществляет сделки с имуществом от своего имени в качестве доверительного управляющего. Сейчас инвестиционные фонды находятся в трудном положении из-за проблем на рынке ценных бумаг, поэтому их включение в кредитную систему нам представляется преждевременным, несмотря на то что законодательство позволяет инвестировать средства ПИФ в депозиты, считая тем самым их ссудным капиталом. Им запрещено выдавать кредиты, списывать свои обязательства, приобретать имущество, выступать инвестором своего ПИФ.

В 2003 г. происходило активное создание новых категорий ПИФ: индексного, денежного рынка, венчурного. Почти  половина действующих ПИФ была создана  в январе – октябре 2003 г.

Пенсионный фонд. Проведение пенсионной реформы в России существенно повышает роль Пенсионного фонда РФ как финансово-кредитного учреждения. В соответствии с Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ введено обязательное пенсионное страхование.

Согласно п.1 Положение  о Пенсионном фонде Российской Федерации (России), утверждено постановлением Верховного Совета РФ от 27 декабря 1991 г. № 2122-1, Пенсионный Фонд РФ является самостоятельным финансово-кредитным  учреждением и создан в целях  государственного управления финансами  пенсионного обеспечения в Российской Федерации.

Следует отметить, что согласно положениям ст. 5 Федерального закона «Об  обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ ПФ РФ является государственным учреждением и осуществляет функции страховщика в системе обязательного пенсионного страхования. При этом он имеет свой бюджет, ежегодно утверждаемый федеральным законом, средства которого являются федеральной собственностью, не входят в состав других бюджетов и не подлежат изъятию.

Кроме того, вышеуказанным  федеральным законом устанавливается, что Пенсионный Фонд РФ и его территориальные  органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования  в Российской Федерации, в которой  нижестоящие органы подотчетны вышестоящим.

Таким образом, Пенсионный Фонд РФ является государственным учреждением, наделенным публично-властными полномочиями и имеющим специальную правоспособность. Основными его субъектами является:

• Страховщик – Пенсионный Фонд и его территориальные органы; негосударственные пенсионные фонда;
• Страхователи – лица, производящие выплаты физическим лицам (организации, индивидуальные предприниматели, физические лица); индивидуальные предприниматели, адвокаты;
• Застрахованные лица – лица, на которые распространяется обязательное пенсионное обеспечение.

Негосударственные пенсионные фонды – особа организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фондов на основании договоров с вкладчиками фондов в пользу его участников. Эти фонды создаются в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» от 7 мая 1998г. № 75 – ФЗ.

Фонды осуществляют свою деятельность независимо о государственного пенсионного  фонда. Их учредителями могут быть физические и юридические лица. Фонд отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим  ему имуществом. Он подлежит обязательной регистрации, его учредительными документами  является устав и учредительный  договор, органами управления являются совет фонда и исполнительная дирекция.

Инкассаторские  организации. Инкассация – в наиболее распространенном смысле упорядоченная сдача (приемка) наличных денежных средств предприятиями, организациями (их структурными подразделениями) учреждениям банков.

Однако инкассировать  можно не только денежные средства, но и валютные ценности, ценные бумаги, финансовые, платежные и коммерческие документы, различные денежные эрзацы, например телефонные жетоны. Правовая основа инкассации вытекает из установленного законом и иными подзаконными актами РФ порядка расчетов и платежей на территории РФ.

Инкассация осуществляется на основе договора и может представлять собой сложную операцию с участием двух и более субъектов. При инкассации наличных денежных средств одной стороной обязательно выступает банк или кредитное учреждение. Банк может инкассировать наличные деньги у своих клиентов самостоятельно, в это случае банк осуществляет инкассацию с помощью специально созданной службы. Для проведения инкассации банк на договорной основе может привлекать третьих лиц, например специализированные инкассаторские организации, а также пользоваться услугами других банков.

Операции с валютными  ценностями, включая драгоценные  камни и металлы, осуществляются на основе специальных лицензий ЦБ. Иные ценности предприятия инкассируют  с помощью своих структурных  подразделений (такого рода операции осуществляются на основе внутренних регламентов).

В Российской Федерации небанковские кредитные организации инкассации ведут свою деятельность на основании указания Центрального Банка Ф от 1 июня 1998 г. № 244-У:³ «Кредитные организации, создаваемые для осуществления инкассации (прием, доставка и сдача) денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, подлежат регистрации в Банке России в качестве небанковских кредитных организаций в соответствии с инструкцией Банка России «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 27 сентября1996 г. № 49.

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов должна быть обеспечена надежной охраной. Для получения лицензии на осуществление операций по инкассации небанковская кредитная организация  должна представит в территориальное  учреждение Банка России нотариально  удостоверенные копии документов:

• Согласованного с органами внутренних дел устава службы безопасности;
• Разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия;
• Документов, подтверждающих право собственности или аренды автомобиля.

Если охрана инкассации будет  осуществляться организацией, специализирующейся на охранной деятельности, небанковская кредитная организация для получения  лицензии на осуществление операции по инкассации должна представить в  территориальное учреждение Банка  России нотариально удостоверенные копии документов организации, специализирующейся на охранной деятельности: свидетельства о государственной регистрации; устава; лицензии на охранную деятельность; разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия; договора на охрану с данной организацией и документов организации инкассации, подтверждающих право собственности или аренды на автомобили.

 

 

Заключение

Таким образом, основываясь  на вышеизложенном сделаем краткие  выводы.

Кредитная организация (учреждение) – это юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитные учреждения подразделяются на:

1) центральные (эмиссионные)  банки;

2) коммерческие банки;

3) специальные кредитно-финансовые  институты (инвестиционные банки,  сберегательные учреждения, страховые  компании, пенсионные фонды, инвестиционные  компании, компании по финансированию  продаж в рассрочку и др.).

При этом каждое звено выполняет  свои конкретные функции.

Действующие в банковской системе России небанковские кредитные  организации подлежат классификации  по сочетанию банковских операций и  других сделок кредитных организаций, на осуществление которых у данной кредитной организации имеется  лицензия Банка России. Однако, как  справедливо отмечается в литературе, в большинстве случаев наименование небанковской кредитной организации  имеет мало общего с ее реальной деятельностью.

 

 

 

Список использованной литературы :

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая.                        
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».
3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.:Высшее образование, 2009. – 392 с.
4. Жуков Е.Ф. , Н.М. Зеленкова, Л.Т. Зеленкова» Деньги. Кредит. Банки»: Учебник для Вузов – 3е изд. Перераб. и доп. – М: ЮНИТИ-ДАНА,2005. – 703с.
5. Жуков Е.Ф. «Банки и небанковские кредитные организации и их операции»: Учеб. пособие. М.: Вузовский учебник. – 2005. – 491с.
6. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для студентов высших учебных заведений. – М., 2003. – 240 с.
7. Кузнецова Е.И. «Деньги Кредит Банки»: Учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 527 с.
8. Лаврушин О.И. «Деньги Кредит Банки»: Учебник. – М.: КНОРУС, 2006 – 560 с.
9. Павлодский Е.А. «Кредитные организации в России: правовой аспект». – М.: Волтерс Клувер, 2006. - 624 с.
10. Семилютина Н.Г. Происхождение кредитных организаций и эволюция предоставляемых ими услуг (правовые аспекты). // Законодательство и экономика. №1, 2004.
11. Соколова И.В. Бухгалтерский учет в банках. Учебник для студентов вузов.- М.: Изд-во ОМЕГА-Л, 2005 г. – 984с.
12. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб.пособие /под ред. А.М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.
13. Тавасиев А.М. «Антикризисное управление кредитными организациями». Учебное пособие – М.: Юнити-Дана 2006г. – 480 с.