Виды кредитных учреждений

 

Кафедра банковского  дела

 

 

                 

 

Курсовая работа на тему:                                                                                                                «Виды кредитных учреждений»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 

 

 

 

 Москва, 2011

 

 

 

 

 

Содержание:

 

 

          Введение………………………………………………………….. 3

 

          Глава 1. Понятие и функции кредитных организаций …… 4

 

         Глава 2. Виды кредитных учреждений и их функции…..…7

 

Глава 3. Небанковские кредитные организации …………...13

 

Заключение……………………………………………………...  27

 

Список использованной литературы………………………..  28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В современном обществе кредитные организации занимаются различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и  кредитные отношения, через них  осуществляется финансирование народного  хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

       Существует множество разнообразных финансово-кредитных

институтов, осуществляющих финансовое посредничество, причем в  каждой стране его

организация имеет свои национальные особенности.

Кредитная организация; кредитное  учреждение, в соответствии с российским законодательством, — это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право  осуществлять банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом «О банках и  банковской деятельности». Кредитная  организация образуется на основе любой  формы собственности как хозяйственное  общество.

Виды кредитных организаций (в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности»):

Банк — кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц.

По характеру экономической  деятельности банки различаются  на эмиссионные банковские учреждения, специализированные банковские учреждения и коммерческие банковские учреждения. В своей работе я подробнее рассмотрела классификацию банковских учреждений.

Небанковская кредитная  организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций  устанавливаются ЦБР.

К числу небанковских кредитных  организаций относятся: фондовые и  валютные биржи; страховые и финансовые компании; небанковские кредитно-депозитные организации; инкассаторские организации; клиринговые организации (палаты, центры); инвестиционные, пенсионные и благотворительные  фонды; брокерские, дилерские, лизинговые и факторинговые фирмы; кредитные потребительские кооперативы; кредитные союзы; общества и товарищества; кассы взаимопомощи; ломбарды.

Таким образом, данная тема является достаточно актуальной и интересна  для изучения.

Цель работы: всестороннее изучение и характеристика кредитных  учреждений и их функции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Гава 1. Понятие и функции кредитных организаций

 

В соответствии с Федеральным  законом «О Банках и банковской деятельности»  банковская система Российской Федерации  включает в себя Банк России, кредитные  организации, а также филиалы  и представительства иностранных  банков.

Кредитные организации, представленные в структуре кредитной системы  представлены коммерческими и специализированным банками, а также небанковскими  кредитными организациями.

Кредитная организация –  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  законом.

Кредитные организации бывают двух видов: банки и небанковские кредитные организации. Их объединяет и одновременно отличает от всех прочих субъектов экономики и предпринимательства  одно качество – специализация на финансовых (денежных) отношениях (операциях), рыночных не только по форме, но и по существу.¹

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства  и Банка России, государство и Банк России не отвечают по обязательствам кредитной организации. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций. На конкурсной основе по договору кредитная организация может выполнять поручения Правительства РФ, органов субъектов Федерации и местного самоуправления, осуществлять операции со средствами бюджетов всех уровней. Кредитной организации запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации могут  создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечении прибыли, для защиты и представления интересов  своих членов. Союзам и ассоциациям  запрещается осуществление банковских операций. Законом разрешено создание банковских групп и банковских холдингов, которые не являются юридическими лицами.

Кредитные организации выполняют  две функции

• Комплексное кредитное обслуживание клиентов;
• Комплексное расчетное обслуживание клиентов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

         Глава 2. Виды кредитных учреждений и их функции

 

Кредитные учреждения могут  делиться по таким критериям:

• по форме собственности - на государственные и частные;
• по форме организации - на такие, что имеют собственное дело (один владелец), общество (владельцы - партнеры), корпорацию (является юридическим лицом, капитал которой отделен от капитала владельцев);
• за выполняемыми операциями - на универсальные и специализированные (лизингу, страховые компании и др.);
• по территории деятельности - на международные (МВФ, МБРР, Европейский фонд развития), региональные и национальные (связанные с национальной кредитной системой, которая оказывает содействие развитию государственных кредитных институтов);
• за сутью и выполняемыми функциями в кредитной системе - на эмиссионные (центральные), коммерческие банки, специальные финансово-кредитные институты.

Кроме того, кредитные  организации подразделяются на банки  и небанковские кредитные организации (НКО).

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов.

НКО - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливает Центробанк.

При этом каждое звено выполняет  свои конкретные функции.

В кредитной системе каждой страны выделяются следующие основные кредитно-финансовые учреждения: Центральный (эмиссионный) банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные учреждения.

1. Главное положение в  кредитно-финансовой системе, будучи  «банком банков», занимает Центральный (эмиссионный) банк. Он является, как правило, государственным учреждением.

К основным функциям Центрального банка относятся следующие: эмиссионная, аккумуляции и хранения кассовых резервов, является хранителем официальных  золотовалютных резервов страны, осуществляет кредитование коммерческих банков и  кассовое обслуживание государственных  учреждений, предоставляет кредиты  и выполняет расчетные операции для правительственных органов, безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств (клиринг).

Рис. 1 Центральный банк

 

2. Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы, они  осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных  кредитных организаций, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг. Современный коммерческий банк выполняет около ста взаимосвязанных  операций и услуг.

Рис. 2 Коммерческие банки

3. Специальные кредитные учреждения - банки и небанковские кредитные учреждения, специализирующиеся в определенной области кредитования.

 

Рис. 3 Отдельные виды специализированных банков

 

Специализированные  кредитно-финансовые учреждения отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Инвестиционные и инновационные  банки специализируются на аккумуляции  денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска  облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.

Инвестиционные  банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом, промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций и размещения их на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных и других компаний.

Они не имеют права принимать  депозиты и привлекают капитал, как  правило, путем продажи собственных  акций или за счет кредита коммерческих банков. В некоторых странах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их пассивы формируются за счет собственной  эмиссионной деятельности (выпуска  ценных бумаг) и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов  первичного и вторичного обращения  ценных бумаг третьих лиц, гарантами  эмиссии, посредниками и кредиторами  при осуществлении фондовых операций.

К инвестиционным банкам примыкают инвестиционные компании, которые аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий, как в своей стране, так и за рубежом. Они покупают, сохраняют и продают ценные бумаги с целью получения прибыли на вложенный капитал. Занимая промежуточное положение между заемщиками и инвесторами, они в противоположность инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций.

В зависимости от метода формирования пассивов инвестиционные компании делятся на две основных группы - закрытого и открытого  типа. Первые имеют фиксированный  акционерный капитал, их акции котируются на рынке и не подлежат погашению  к моменту ликвидации компании. Вторым присущий капитал, который постоянно  изменяется, т.е. их акции (паю) свободно продаются и покупаются участниками  компаний по ценам, которые отвечают текущей рыночной стоимости активов  инвестиционной компании

Инвестиционные компании могут пользоваться в ограниченных размерах ссудными средствами. Компании открытого типа имеют право только привлекать банковский кредит, а закрытого  типа - выпускать также облигационные  займы.

Инновационные банки - кредитно-финансовое учреждение, специализирующееся на кредитовании и финансировании инновационных проектов, создаваемое для содействия изобретательству и широкому применению научно-технических разработок (начиная от проектирования и заканчивая массовым внедрением в производство). Инновационные банки могут принимать долевое участие в образовании совместных производств и в мероприятиях по созданию и использованию изобретений. Они осуществляют как краткосрочное, так и долгосрочное кредитование на целевой основе. Инновационные банки могут также осуществлять финансирование инновационных проектов посредством размещения облигационного заема среди лиц, заинтересованных в реализации данного проекта. В отличие от других видов банков для инновационных банков характерен высокий риск возвратности кредитов, с которым связана и необходимость дополнительных гарантий обеспечения сохранности денежных средств вкладчиков.