Управление кредитным риском в коммерческом банке на примере ОАО банк «Курган»

     Эти и другие аспекты управления кредитными рисками и должны, на взгляд автора, найти свое отражение в индивидуальной политике конкретного банка. Составляя и дополняя внутренние положения, банк должен выработать и внедрить в свою деятельность четкую схему принятия решения - от высшего менеджмента до технического исполнителя. Вероятно, что в результате такой деятельности будет возникать некоторая избыточная прибыль по отношению к запланированной. Поэтому воспринимать ее следует не как недостаток системы, занизившей потенциальные рубежи, а как ее плюс - показатель резерва управления, раскрывающий конкретные возможности более эффективной работы на следующем этапе. Отсюда вытекает еще один обязательный этап — постоянное совершенствование системы управления кредитными рисками в банке.

    Необходимо  обратить внимание на повышение уровня корпоративного управления, которое позволит банкам решить проблему «плохих» кредитов и укрепить доверие потенциальных контрагентов (вкладчиков, заемщиков, клиентов по валютным и фондовым операциям). В результате распределение кредитных ресурсов между нефинансовым и компаниями станет более рациональным, что даст возможность экономике страны выйти на траекторию устойчивого роста. От создания надлежащей системы корпоративного управления в банковском секторе выиграют все заинтересованные стороны, а именно:

•   банки повысят эффективность своей деятельности;
•   банковская система в целом привлечет новых вкладчиков, заемщиков, инвесторов и иных контрагентов;
•   акционеры банков получат уверенность в обеспечении защиты и повышении доходности своих инвестиций;
• государство сможет опереться на поддержку банковского сектора в своих усилиях по укреплению конкурентоспособности национальной экономики и борьбе с мошенничеством и коррупцией;
•   общество в целом воспользуется плодами увеличения общественного богатства.

    Эффективность системы управления рисками зависит от множества показателей, к ним относятся и ошибки в принятии решений, недостаточность информации. Таким образом, именно контроль является неотъемлемой частью системы управления рисками, который заключается в оценке проделанной работы и принятии необходимых мер по устранению отступлений от допустимых параметров рисков. Все процедуры управления рисками должны быть тщательно спланированы и организованы, т. е. должны быть указаны сроки проведения работ, форма и объем представляемых результатов, состав и порядок выполнения процедур анализа и оценки уровня рисков, подготовлена нормативная и справочная информация. 

    В России руководители при управлении рисками в большей степени опираются на интуицию, предыдущий опыт, чем на математические методы расчета риска.

    Между размерами риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности коммерческих банков представляет собой управление банковскими рисками.

     На  мой взгляд, главная проблема России – это доставшиеся от прежнего строя структурные диспропорции народного хозяйства. Отсюда исходят и неплатежи, и низкая эффективность деятельности субъектов бизнеса. Данная проблема не может быть решена только на уровне предприятий, необходима поддержка государства, проявляющаяся не только в снижении процентных ставок, но и в разумной налоговой политике, когда налоговая система выполняет не только фискальную, но и регулирующую функцию, стимулирующую в частности развитие "белого" бизнеса. Необходима в настоящее время и  официальная, обоснованная структурная экономическая политика, т.е. комплекс мер, направленных на ускоренное развитие приоритетных отраслей экономики, диверсифицированную поддержку в широком смысле всех отечественных экономических субъектов вместо распространенной в последние годы практики пустых деклараций, неисполняемых программ, популистских решений, приводящих на деле к  разбазариванию,  воровству, перераспределению ресурсов в   бесперспективные или и так небедствующие отрасли. Развитие фондового рынка России будет напрямую зависеть от позиции руководства страны, если правительство примет к сведению полученные уроки. Потрясения финансовой системы позволили сделать очень важный вывод – кризис показал ограниченную пригодность эмпирических методов прогнозирования фондового рынка.

Выводы  и предложения

     В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть  большое практическое значение темы данной курсовой работы. Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

     При рассмотрении экономического положения  потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

     Банковское  дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

     Финансовая  либерализация, ужесточение конкуренции  и диверсификация ставят перед банками  новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

    Система управления кредитными рисками представляет собой схему, благодаря которой банки могут контролировать риски на всех уровнях и подразделениях, она должна включать в себя:

1. утвержденную методику и методологию управления рисками;
2. развитую информационно-технологическую и организационную инфраструктуру управления рисками;

      Предложения:

3. Для каждого банка необходимо выстраивать индивидуальную систему с учетом размера банка, состава существующих информационных систем, уровня технологий риск-менеджмента и других факторов.
4. Укрепление российской банковской системы невозможно без комплексного сочетания управления банковскими рисками на уровне всех банков, которое дополняется развивающейся системой надзора Банка России и мерами по стабилизации финансовых рынков, правовых условий деятельности банков, а также работы расчетной системы.
5. Банк должен выработать и внедрить в свою деятельность четкую схему принятия решения - от высшего менеджмента до технического исполнителя.

     На  конкурентном рынке банки нуждаются  в автономии для определения  своей роли и стратегии и независимости  в своей кредитной и управленческой политике.

     Управление  часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

     Цель  управления рисками заключается  в том, чтобы максимизировать  стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков.

     Цели  и задачи стратегии управления рисками  в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

     В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России. Выявлены проблемы управления рисками, методы совершенствования банковских методик, определены перспективы банковского менеджмента в управлении рисками. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы:

1. Банковское дело: учебник / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, И.И.Валенцева [и др.]; под ред. Заслуженного деятеля науки РФ, доктора экономических наук, профессора О.И.Лаврушина.- 4-е изд.- М.: КНОРУС, 2006.- 768с.
2. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям 060400 «Финансы и кредит» / под ред. Е.Ф.Жукова, И.Д.Эриашвили.- М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006.- 575с.
3. Банковское дело/под ред. Ю.А. Бабичевой М.:Экономика.-2006г.-762с.
4. Максютов А.А. Основы банковского дела.- М.: Бератор-Пресс, 2005- 384с.
5. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела: Учебник.- Форум: ИНФРА-М, 2006,- 256с.-(Профессиональное образование)
6. Тавасиев А.М. Основы банковского дела: Учебное пособие для вузов. М.: Маркет ДС, 2006.- 568с. (Университетская серия)
7. П.В. Акинин. Система управления в современном коммерческом банке // Финансы и кредит.-2007.-№11(251).- с. 11-13
8. Ю.П.Бычко. Построение эффективной системы управления кредитными рисками // Финансы и кредит.-2007.-№26(266).- с. 31-37
9. А.А.Гаджиев. Совершенствование направлений государственного регулирования банковской деятельности // Финансы и кредит.-2007.-№31(271).- с. 3-11
10. Л.И.Ушвицкий. К вопросу совершенствования методики оценки достаточности собственных средств (капитала) коммерческого банка // Финансы и кредит.-2007.-№1(241).- с. 3-8
11. Бухгалтерский баланс банка «Курган» за 2004-2006г.
12. Отчет о прибылях и убытках банка «Курган» за 2004-2006г.
13. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов банка «Курган» за 2004-2006г.

Приложение 1