Управление кредитным риском в коммерческом банке на примере ОАО банк «Курган»

ФГОУ  ВПО «КУРГАНСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ

СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ   АКАДЕМИЯ

ИМЕНИ Т.С. МАЛЬЦЕВА» 

Факультет   Экономический 

Кафедра   Финансов и кредита 
 
 
 
 
 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА

     по  дисциплине Деньги, кредит, банки.

на  тему: Управление кредитным риском

в коммерческом банке на примере

  ОАО банк «Курган» 
 
 
 
 
 
 

                                                                Выполнила: студентка III-Б-4

      Миронова О.С. 

                                             Проверил: Палий Д.В. 
 
 
 

Лесниково – 2007

СОДЕРЖАНИЕ: 

Введение  ………………………………………………………………………….3 

Глава 1 Банковские риски: классификация, факторы и параметры …...6

1.1. Понятие  банковских рисков и причины  их возникновения ……………...6

1.2. Классификация  банковских рисков ……………………………………….10 

Глава 2. Организационно-экономическая характеристика ОАО

банка «Курган»…………………………………………………………………16

2.1 Организационная  характеристика ОАО банка «Курган»…………………16

2.2 Экономическая характеристика ОАО банка «Курган»……………………21

Глава 3 Кредитные риски банка и методы управления ими в ОАО

  Банк «Курган» ………………………………………………………………..25

3.1 Методы и  приемы управления рисками……………………………………25

3.2 Оценка фактического состояния рискованности активов, приспособлен-

ных к условиям функционирования российских банков……………………..27

Глава 4. Проблемы снижения кредитных рисков в современных

условиях  и пути их решения………………………………………………….29

Выводы  и предложения …………………………………………. …………..35

Список  используемой литературы………………...………………………...38

Приложения  …………………………………………………………………….39

 

     ВВЕДЕНИЕ.

           Банковская система — одна из важнейших структур рыночной экономики. Специалисты по менеджменту относят управление современным банком к одной из самых сложных сфер деятельности. Это утверждение вдвойне верно для нынешних российских условий: банки объективно находятся в центре множества противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых процессов, протекающих в экономике, политике, социальной сфере.

  В условиях кризиса проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков.

  Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению как можно большей прибыли. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития.

  Финансовые  кризисы заставляют руководителей банков и инвестиционных компаний изменить свое отношение к политике управления. Прежде всего, речь идет о развитии подразделений, ответственных за управление рисками, систем управленческой информации, утверждении лимитов и методики измерения рисков. Также большое значение приобретают: корпоративное управление, контроллинг, банковский менеджмент.

     Актуальность  вопросов  банковского кредитования в современных условиях связана с несколькими факторами.

     Во-первых, успешное осуществление кредитных  операций приводит к получению банками прибыли, способствующей повышению надежности и устойчивости кредитной организации.

     Во-вторых, банковскому кредиту присуще  важное достоинство, заключающееся в гибком удовлетворении меняющихся потребностей заемщиков в средствах. Таким образом, в развитии системы банковского кредитования заинтересованы как сами банки, так и заемщики.

     Управление  рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым, приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

     Целью данной работы является анализ банковских рисков. Объектом изучения и предметом исследования являются, главным образом способы управления кредитными рисками и их оценка. Основной задачей работы является определение наиболее эффективных методов управления рисками, применение этих методов в банковской системе современной России. Выявление проблем управления рисками, связанных с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, определение путей совершенствования банковских методик, а также определение перспектив банковского менеджмента в управлении рисками.

      Система управления кредитными рисками в банке направлена на решение следующих задач:

   • выявлять риски, которые в наибольшей степени влияют на результаты деятельности банка, и разрабатывать эффективную систему мероприятий по минимизации таких рисков;

   •  обеспечивать проведение комплексной  работы по управлению рисками на регулярной основе, четко разграничить ответственность  за наступление рисковых событий между различными направлениями деятельности и уровнями управления в банке;

   • увеличить уровень доверия к  банку со стороны акционеров, контрагентов и общества;

   • обеспечить рост капитализации банка.

       Для исследования использованы методы:

• Табличный;
• группировочный;
• аналитический;
• статистический.

     При написании курсовой работы использованы 18 источников литературы. 
 

 

1 Банковские риски:  классификация, факторы  и параметры.

1.1. Понятие банковских  рисков и причины  их возникновения

     Под риском понимается возможная опасность  потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.

     Риск- это историческая и экономическая  категория.

     Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную опасность. Она свидетельствует о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.

     По  мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией. Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.

     В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

       Чистые риски означают возможность  получения отрицательного или  нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

     Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

     По  структурному признаку коммерческие риски  делятся на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

     Имущественные риски это риски, связанные с  вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической системы и т.п.

     Производственные  риски - риски, связанные с убытком  от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудования, сырья, транспорта и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

     Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки  платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, недопоставки и т.п.

     Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

     Финансовые  риски подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

     К рискам, связанным с покупательной  способностью денег, относятся следующие  разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, инвестиционные.

     Инфляция  означает обесценение денег и, естественно, рост цен. Дефляция- это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности денег.

     Инфляционный  риск - это риск того, что при росте  инфляции, получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.

     Дефляционный  риск - это риск того, что при росте  дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий  предпринимательства и снижение доходов.

     Валютные  риски представляют собой опасность  валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.

     Риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.

     Инвестиционные  риски включают в себя следующие  подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности, риски прямых финансовых потерь.

     Риск  упущенной выгоды - это риск наступления  косвенного (побочного) финансового  ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.).

     Риск  снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера  процентов и дивидендов по портфельным  инвестициям, по вкладам и кредитам.

     Портфельные инвестиции связаны с формированием  инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов. Термин “ портфельный” происходит от итальянского “ portofoglio”, означает совокупность ценных бумаг, которые имеются у инвестора.