Становление и развитие банковской системы Казахстана

     Важным  фактором развития банковской системы  Казахстана в 2000 году было увеличение активов на 55%. Совокупные активы банковской системы оценивались на начало 2001 года 530 млрд. тенге. Рост активов банковской системы сопровождались в целом  позитивными изменениями. На протяжении следующего десятилетия банковская система меняла свои устои, правила ведения документарных работ, вносились изменения в законодательную базу. В структуре активов возросла доля работающих и сократилось доля внешних активов, понизилась дифференциация в структуре активов крупных банков. Вместе с этим возросли риски банков, связанные с резким ростом кредитного портфеля. [18]

     Возврат привлечённых средств кредиторами и вкладчиками во многом зависит от надежности заемщиков банка и способности обеспечивать приток средств. Касаясь 2007 года, хотелось бы заметить что два крупнейших банка, в момент кризиса – БТА и Альянс банки были на гране дефолта, если бы правительство не прияло решение о приобретении более 75% акций этих банков.

     Основные  условия поддержания стабильности банковской системы - это:

     - прочный правовой фундамент;

     - эффективная система надзора;

     - хороший менеджмент в определенных организациях. Обеспечение безопасности являются базисной функцией регулирования и контроля банковской деятельности, от эффективности которой непосредственно зависит поддержание финансовой стабильности, что должно быть необходимым условием для нормального функционирования рыночных структур различных категорий, государственных институтов учреждений. Стабильность важна для выработки фундаментальных институцианальных и правовых основ рыночной конкуренции, продвижения приоритетов социально-этического маркетинга, исключающего возможности нанесения материального и иного ущерба потребителем, партнером, кредитором, налогоплательщикам государства. Нарушения, стабильности во всех случаях ведут к искажению внутренних угроз национальной экономической безопасности.   

     Финансовые  и коммерческие результаты казахстанских банков за 2009-2010 года оказались вполне ожидаемыми: стагнация бизнеса продолжилась. Динамика качества активов и рентабельности банковского бизнеса, как и предполагалось, была негативная. Между тем прогнозировавшийся ранее уровень в 40% проблемной задолженности не был преодолен. В целом, огромное значение в некоторой стабилизации ситуации в банковском секторе Казахстана, как и предполагалось, имели государственную поддержку и инвестиции. [20]

     Перечисленные тенденции сохранялись и в 2010 году. В 2010 году прирост банковского сектора республики не превысил 10%, что по стандартам развивающихся стран очень низкий показатель, но который абсолютно оправдан в текущих рыночных условиях.

     В целях финансового оздоровления банков и повышения стабильности казахстанской банковской системы  необходимо последовательное поведение  следующих мер:

     - увеличение капиталов банков;

     - улучшение качества активов;

     - реструктуризация банковской система.     

     Реструктуризации  кредитных организаций рассматривается  как одно из направлений поддержания  стабильности банковской  системы.

     Зарубежный  банковский опыт показывает, что при .появлении ранней проблемности банкиры и большинство политических деятелей не признают серьезности происходящих процессов и предпочитают ограничиваться косметическими мероприятиями. Контролирующие органы стараются частично это преодолеть принятием законов, устанавливающих персональную ответственность руководства банка за несвоевременное предоставление информации контролирующим органам и общественности. Как, правило, руководство коммерческих банков старается справиться с проблемами самостоятельно, опасаясь возникновения паники и массового изъятия вкладов.

     Единой  методики выявления обанкротившихся  банковских учреждений пока не существует. Но в банковской практике большинства  стран, уже столкнувшихся с проблемами кризисов, основным признаком проблемности коммерческих банков считается их неплатежеспособность. Для того чтобы попытаться взять под контроль ситуацию на ранних стадиях, основной акцент при анализе финансового состояния банков делают, на определение их платежеспособности.

     Наиболее  популярной методикой составления  рейтинговых оценок в международной  банковской практике является система  CAMEL. Несомненными достоинствами этой системы являются ее простота и доступность для понимания, а также достаточно полный охват важнейших показателей деятельности коммерческого банка. [7]

     Используемые  методики анализа финансового состояния  коммерческих банков, их платежеспособности и надежности в казахстанской  банковской практике и за рубежом, свидетельствуют  о том, что все они по существу оценивают одни и те же объективно существующие факторы, влияющие на функционирование банка. Однако все эти методики отличаются друг от друга множеством конкретных подходов к учету этих факторов, набором факторов, системой конкретных оценочных показателей, отражающих различные стороны банковской деятельности; оценкой значимости тех или иных факторов в общей совокупности и соответственно определением их критериальных значений; системой группировки оценочных показателей в единую модель и получения результата анализа работы банка в целом. [20]

Все подходы  к оценке финансового состояния  коммерческого банка можно подразделить на эмпирические, экономико-математические, статистические и смешанные. Эмпирический подход предполагает, что отбор, группировка, взвешивание и определение критериальных значений факторов анализа финансового состояния банка производятся на основе субъективного мнения

одного  или группы экспертов. Следовательно эмпирический подход представляет собой алгоритмизацию суждений ответственных работников банков и специалистов в области оценки финансового состояния последних. Известно, что именно экспертный подход в настоящее время является преобладающим не только в казахстанской, но и мировой банковской практике Причиной подобного подхода является.

     - сложность формализации и оценки в количественном выражении отдельных сторон деятельности банка;

     - качественная разнородность факторов, влияющих на конечные результаты работы банков, что осложняет определение веса, значимости каждого факторов в общей совокупности и оценки их математическим путем. Экономико-математические и статистические методы оценки финансового состояния коммерческого банка предполагают широкое использование математического инструментария при создании системы оценочных показателей, в частности, корреляционный анализ, математическое моделирование, применение статистических приемов и методов оценки работы банка и т.д. Современная практика анализа работы банков свидетельствует о том, что подобного рода методика, в чистом виде, как правило, не встречается, а применяется наряду с эмпирическими, т.е. банки создают обычно методики, в основе которых лежит смешанный подход.

     Важным  направлением совершенствования деятельности банковской системы Казахстана, повышения  ее стабильности является дальнейшая разработка теории и практики анализа  финансового состояния коммерческого  банка по следующим направлениям:

     -  разработка Национальным банком  Республики Казахстан единой  методики рейтинговой оценки  банков, согласованной с руководителями  коммерческих банков;

     - полная и всеобъемлющая автоматизация и компьютеризация анализа финансового состояния банка, создание и совершенствование существующего программного обеспечения для оценки результатов работы банка. [14] 

3.2 Перспективы  развития банковской системы  Казахстана посредством банковского  надзора 

    В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Политика Нацбанка РК в области надзора за КБ ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня.

Кроме того, в целях обеспечения адекватного  надзора за деятельностью крупных  банков, а также банков, входящих в состав финансово-промышленных групп, будет активизирована деятельность по внедрению надзора на консолидированной  основе.

    Одним из основных направлений деятельности НБРК является проведение мероприятий, направленных на повышение доверия  населения к банковской системе  и привлечению временно свободных  средств населения в банки  второго уровня,  к которым, прежде всего, относится развитие системы  обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

    Основным  и важным моментом, обуславливающим  формирование эффективной системы  банковского надзора, является нормативная  правовая база, регулирующая деятельность банков. В связи с этим, а также принимая во внимание внесение изменений в действующие и принятие новых законодательных актов в 1999 году значительное внимание уделялось созданию и совершенствованию нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. При этом следует отметить, что в целях наибольшего приближения принципов осуществления деятельности банками РК к международным стандартам, нормативные правовые акты разрабатывались с учетом международной практики. Политика банковского надзора, применяемая НБРК, направлена на максимальное достижение соответствия двадцати пяти принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета. [6]

В Казахстане для улучшения состояния и  развития банковской системы необходимо принятие и реализация  контрциклических мер, которые особенно важны для укрепления капитальной "подушки". Как до кризиса, так и сейчас  уровень капитализации казахстанских банков является низким, что некоторым образом компенсируется очень высокими резервами. Следует признать, что на данный момент казахстанские банки имеют одни из самых высоких уровней резервов в мире. Но провизии - это очень волатильный компонент, и по мере стабилизации ситуации и улучшения качества активов банки будут восстанавливать эти резервы и тем самым повышать свою финальную прибыль. При этом часть этой прибыли может "уходить" в виде дивидендов, а не пополнять капитал первого уровня, который важен для стабильности банков.

     Перспективы прежде всего, зависят от конъюнктуры на мировых рынках. И казахстанский регулятор, и менеджмент банков провели огромную работу по минимизации негативных последствий кризиса. Казахстан является глубоко интегрированной в мировую экономику страной, и возможность притока иностранного капитала может катализировать рост банковского сектора, что, правда, маловероятно в 2011-м году.

     Есть  некие признаки стабилизации и снижения напряженности в казахстанском  банковском секторе, в частности  в отношении ликвидности. Но причин для самоуспокоения пока нет. Даже ситуацию с ликвидностью пока нельзя назвать  комфортной. Номинально объем ликвидных средств в банковский системе действительно очень высокий, однако важно понимать, что она распределена неравномерно и связана, прежде всего, с ограниченным кредитованием экономики. [20] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

К настоящему времени сложилась определенная система регулирования коммерческих банков, которая постоянно совершенствуется с учетом мировой практики. Банковская система Республики Казахстан объединяет 34 банка второго уровня, четырнадцать из которых — с участием иностранного капитала. И практически все они входят в систему страхования

Это говорит  о том, что современная казахстанская  банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства государства.

Таким образом,  цель курсовой работы достигнута – рассмотрено и проанализировано состояние и тенденции развития банковской системы Казахстана. Задачи исследования выполнены.

     Были  раскрыты основы банковской системы, её структура, а также проведен  анализ рынка ценных бумаг.

Так же рассмотрена сущность банковского  сектора: банковские риски, которые  составляют наибольшую угрозу существованию  всей банковской системы.

     В  третьей главе были рассмотрены проблемы стабильности и перспективы развития банковской системы Республики Казахстан.

     Основу  банковского сектора составляют коммерческие кредитные организации. Стоит заметить, что казахстанский  финансовый регулятор постоянно  стремится сделать банковскую систему  более прозрачной, но несмотря на эти усилия реальные собственники предпочитают пока скрываться за номинальными держателями и подставными компаниями. В первую очередь это связано с нежеланием акционеров афишировать реальные размеры своих состояний и источники доходов. Так обстоит дело, скажем, с банками, принадлежащими членам семьи президента страны.