Совершенствования кредитной политики ОАО АКБ «МБРР»

     Объем предоставленных кредитов задолженности  по предоставленным кредита. Коэффициент  просроченной задолженности вычисляется:

     Коэффициент просроченной задолженности = Сумма  просроченных платежей (Р6) / объем предоставленных  кредитов * 100%.

     Позитивной  тенденцией является снижение коэффициента просроченной задолженности. В нашем  случае риск платежа в портфель не превышает критической метки  и это очень хорошая тенденция.

     Риск  портфеля = Портфель займов (Р4) / задолженность  по платежам * 100%

     Здесь позитивной тенденцией является снижение коэффициента риска портфеля.

     Рассмотрев  коэффициенты просроченной задолженности  и риска портфеля ОАО АКБ «МБРР», можно сделать вывод, что эти коэффициенты помогают банку контролировать процесс погашения займов и риск не платежа.

     Различие  между этими двумя показателями заключается в том, что коэффициент  просрочек учитывает только сумму  просроченных платежей, в то время  как коэффициент риска портфеля учитывает весь непогашенный остаток  займов, имеющих один и более просроченных платежей.

     Включение в числитель остатка всех займов с просроченными платежами отражает истинный риск проблемы просроченной задолженности, поскольку здесь учитывается вся сумма рискованного займа, даже если платежи невелики, а сроки долги.

     Если  портфель займов быстро растет, уровень  просроченной задолженности может  оказаться заниженным, поскольку  портфель (знаменатель) включает в себя все займы - даже те, по которым еще  не наступил срок погашения. Поэтому  в течение некоторого периода  времени потенциальный риск может оставаться неизвестным.

     На  оба этих показателя влияет политика ОАО АКБ «МБРР» по списанию займов. Если займы продолжают отражаться в отчетах вместо того, чтобы списываться после определения их безнадежности, это преувеличивает размер портфеля. Хорошо определенная политика, согласно которой формируется резерв под убытки по займам, и займы периодически объявляются не подлежащими возмещению, спасает организацию от такой ситуации, когда безнадежной сразу объявляется большая сумма, которая существенно уменьшает активы. С другой стороны, если займы списываются слишком быстро, эти два показателя будут иметь слишком маленькие, не отражающие реальность значения.

     Рассмотрев  все необходимые финансовые показатели можно сказать, что в целом  у ОАО АКБ «МБРР» положительная тенденция. И на данный момент даже не простая ситуация на мировом финансовом рынке не помеха для развития банковского сектора России. 

     2.3 Особенности кредитной  политики ОАО Сбербанка  РФ 

     Сложные условия функционирования банковской системы в настоящее время, характеризуются недостатком ликвидности в экономике, возникновением кризиса доверия в экономических отношениях, увеличением стоимости кредитных ресурсов и, как следствие, их низкой доступностью. По оценкам экспертов Сбербанка, кризис будет длиться до полутора-двух лет.

     В этих условиях ОАО АКБ «МБРР» призывает своих клиентов, которые испытывают или предвидят финансовые трудности, обсудить их со специалистами банка как можно раньше, не доводя ситуацию до критической. Если же такая критическая ситуация все же возникнет, то ОАО АКБ «МБРР» сделает все для того, чтобы и клиенты, и сам банк вышли из нее с наименьшими потерями.

     Непосредственно для себя ОАО АКБ «МБРР» определил ряд приоритетов по кредитованию российских компаний и граждан. В частности, банк принял решение поддерживать отрасли, гарантирующие удовлетворение необходимых жизненных потребностей населения (например, розничные сети и аптеки), а также отрасли, выполняющие жизнеобеспечение (электро - и водоснабжение, транспорт и т.д.). Кроме них ОАО АКБ «МБРР» намерен оказывать поддержку оборонно-промышленному комплексу, малому бизнесу и сельскому хозяйству. Что касается физических лиц, то для них ОАО АКБ «МБРР» повысит доступность кредитов, предоставив различные способы их погашения (равными ежемесячными или дифференцированными платежами), а также сохранит всю линейку розничных кредитных продуктов.

     Кроме этого ОАО АКБ «МБРР» введет дополнительные меры по эффективному управлению за рисками. В частности, банк планирует изменить критерии определения устойчивости бизнеса клиентов, а также расширить требования по обеспечению кредитов. Свое обеспечение компании-заемщики должны будут подтверждать достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности, залогами ликвидных активов, гарантиями или поручительствами государства или собственников бизнеса. Также банк расширит перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности банком, и более четко определит критерии кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами. Что касается физических лиц, то ОАО АКБ «МБРР» усилит внимание к их индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов.

     Несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

     Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения Кредитной политики ОАО АКБ «МБРР». Эти условия характеризуются следующими факторами: Недостаток ликвидности в экономике - как у банков, так и у предприятий, кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица), низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»), снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц. Значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия), повышенная волатильность курсов всех валют.

     Исходя  из этого, ОАО АКБ «МБРР» рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса.

     Осознавая особую ответственность перед акционерами  и вкладчиками в это сложное  время, ОАО АКБ «МБРР» вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

     1. Изменение критериев устойчивости  бизнеса клиентов применительно  к деятельности в сложных условиях

     2. Усиление обеспеченности кредитов: достаточными и своевременными  денежными потоками от операционной  деятельности заемщика, операционной  доходностью бизнеса, залогами  ликвидных активов, гарантиями/поручительствами  государства или собственников  бизнеса.

     Повышение уровня и качества контроля со стороны  ОАО АКБ «МБРР» за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

• снижение лимита максимальной долговой нагрузки
• введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом
• расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности ОАО АКБ «МБРР»,
• более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

     Для этого ОАО АКБ «МБРР» усиливает внимание: к источникам погашения и их надежности, к уровню текущей ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов. К мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

     В отношении физических лиц ОАО АКБ «МБРР» будет следовать следующим приоритетам: повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей. Помогать клиентам, избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов, сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля. Обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам банка.

      3. Совершенствование  кредитной политики  ОАО Сбербанка  России с помощью  эконометрических  методов 

     3.1 Применение методики  стресс - тестирования  как инструмента  моделирования кризисных  ситуаций 

     Недавние  и текущие события на мировых  финансовых рынках, вызванные американским ипотечным кризисом, показали необходимость  более строгого подхода банков к  оценке имеющихся рисков. Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в  экстремальных условиях рынка, оценка потерь проводится при помощи стресс - тестирования, которая создаст  предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в период возможных кризисных ситуаций. Суть стресс - тестирования заключается  в том, чтобы понять, что может  случиться, какие убытки может понести  банк в той или иной неожиданной  ситуации.

     Существует  довольно много различных видов  стресс – тестов (рисунок 3).

     Рисунок 3 – Виды стресс-тестов

     Однофакторные стресс - тесты (анализ чувствительности). При проведении однофакторных тестов рассматривается влияние изменения одного из факторов риска на стоимость портфеля. Нередко такие тесты используются трейдерами, которые хотят понять, какое влияние на их позиции может оказать существенное изменение определенного фактора риска (например, изменение курса валют). Но проблема заключается в том, что при стрессовых ситуациях изменяются и остальные факторы риска, поэтому если рассматривать изменение только одного из них, то результаты могут получиться некорректными.

     Многофакторные стресс - тесты это по сути дела анализ сценариев. В данном случае рассматривается изменение сразу нескольких факторов риска. Многофакторные стресс - тесты бывают различного типа. Наиболее распространенные из них основываются на исторических сценариях. Такие сценарии подразумевают рассмотрение изменений факторов риска, которые уже происходили в прошлом. Основным недостатком этого метода является то, что не учитываются характеристики рынка и институциональных структур, которые меняются со временем. Также стресс - тесты могут быть рассмотрены с теоретической стороны и могут быть рассчитаны математически.

     Многофакторные  стресс-тесты могут основываться на гипотетических сценариях. Они используются, если исторический сценарий не отвечает характеристикам рассматриваемого портфеля или не учитывает какие-то факторы риска. Преимущество этого  вида стресс-теста заключается в  более гибкой формулировке возможных  событий. Такие сценарии могут применяться  для определения возможных событий, по отношению к которым рассматриваемый  портфель наиболее уязвим (например, существует такой феномен, как «flight to quality», когда при стрессовых ситуациях резко возрастает спрос на высоконадежные ценные бумаги, тогда же как на остальные ценные бумаги спрос резко падает).

     Тем не менее, зачастую очень трудно определить вероятности событий, которые никогда  до этого не происходили.

     Гипотетические  сценарии, в свою очередь, могут быть различных типов. Например, многие финансовые организации используют так называемые наихудшие сценарии.

     Суть  такого стресс-теста заключается  в том, что все рассматриваемые  факторы риска принимают свои наихудшие значения (за определенный исторический период времени). Далее, на основе этих значений происходит переоценка портфеля.

     Несмотря  на простоту и привлекательность  такого подхода, в нем не учитывается  корреляция между факторами риска, в результате чего результаты могут  получиться некорректными. Например, Базельский комитет по банковскому надзору  не рекомендует банкам проводить  такое стресс-тестирование.

     Помимо  наихудших сценариев, существуют субъективные сценарии. В данном случае, масштаб изменения факторов риска зависит от мнения экспертов (трейдеров, топ менеджеров и т.д.).

     Одним из самых сложных вопросов при  проведении стресс-тестирования является определение того, как должны измениться одни факторы риска при определенном изменении других.