Совершенствования кредитной политики ОАО АКБ «МБРР»

     ОАО АКБ «МБРР» работает исключительно  в соответствии с действующим  законодательством. Мы усиливаем борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на наших сотрудников  и непримиримы к недобросовестности в наших рядах. Для этого Банк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам ОАО АКБ «МБРР». 

     2.2 Анализ финансовых  показателей и  качества кредитного  портфеля ОАО Сбербанка  РФ 

     ОАО АКБ «МБРР» – участник национальной платежной системы "Золотая Корона" (с 1998 г.), лидер по безналичным оборотам по банковским картам данной системы. Кроме того, банк является также  участником международных платежных  систем MasterCard и Visa. По результатам I полугодия 2009 г. занял 31 место в рейтинге самых  «пластиковых» банков России по версии «РБК.рейтинг».

 

      Таблица 5 – Показатели развития ОАО АКБ «МБРР», тыс. руб.

 

     Финансовое  положение банка имеет отрицательную  динамику, по крайней мере, таких показателей как прибыль до налогообложения –(-1935528 тыс. руб.), чистая прибыль (-1437783 тыс. руб.), а также рентабельность активов и капитала. Но наблюдается значительный прирост в активах на 73,6%, собственном капитале более чем в два раза, обеспечил положительную динамику ключевых показателей финансовой деятельности.

     Финансовое  состояние ОАО АКБ «МБРР» во многом зависит от того, какие средства оно имеет в своем распоряжении и куда они вложены. Необходимость в собственном капитале обусловлена требованиями самофинансирования предприятий. Современные банки не могут развивать активные операции.

     Пассив  баланса отражает состав и состояние  прав на имущество, возникающее в  процессе финансовой деятельности ОАО АКБ «МБРР». Структура пассива баланса, так же как и актива, анализируется при помощи относительных величин, которыми является удельный вес отдельных статей источников формирования имущества в их общей стоимости.

     Анализ  активов баланса ОАО АКБ «МБРР» (Таблица 6) показывает, что в общей сумме активов на период 2007-2009 гг. наибольший удельный вес составляет чистая ссудная задолженность – более 50%. 

     Таблица 6 – Структура активов баланса ОАО АКБ «МБРР»

       

     Существенный  рост отмечается по статьям «Средства в кредитных организациях» и «Инвестиции в дочерние и зависимые организации, в ценные бумаги», но при этом размер денежных средств и обязательных резервов несколько снизился.

     С точки зрения финансовой устойчивости и независимости ОАО АКБ «МБРР» доля краткосрочных обязательств не должна превышать 40%. В нашем случае, она не превышает норму, что доказывает финансовую устойчивость и ослабление финансовых рисков предприятия. 

     Таблица 7 – Отчет о прибылях и убытках ОАО АКБ «МБРР» за 2007-2009 гг.

 

     Не  смотря на рост процентного дохода в 2009 году по сравнению с 2007, рост процентных и операционных налогов привел к  отрицательному финансовому результату в 2009 году.

     Общая сумма просроченной задолженности  в 2009 году составляет 3958183 тыс. руб., в  том числе:

• по кредитам, предоставленным юридическим лицам – 2158169 тыс. руб.;
• по кредитам, предоставленным физическим лицам – 1630703 тыс. руб.;
• просроченные проценты по кредитам, предоставленным юридическим лицам – 73754 тыс. руб.;
• просроченные проценты по кредитам, предоставленным юридическим лицам – 95557 тыс. руб.

     Резерв  на возможные потери составил2604181 тыс. руб., в том числе:

• по просроченным кредитам – 2515546 тыс. руб.;
• по просроченным процентам – 88635 тыс. руб.

     Банк  в достаточной степени обеспечен  собственными средствами, что подтверждается показателем достаточности собственного капитала Н1, удовлетворяющим нормативу, что характеризует его как банк с достаточной капитальной базой. Надежность банка определяет его высокую финансовую устойчивость.

     Таблица 8 – Обязательные нормативы деятельности коммерческого банка ОАО АКБ «МБРР»

       

     Динамика  обязательных нормативов в целом  положительная, за весь исследуемый  период их значения находятся в пределах нормы. Положительной тенденций  является рост достаточности собственного капитала и текущей ликвидности  банка. Однако снижение уровня мгновенной ликвидности в 2009 году на 18,5% и долгосрочной ликвидности на 57,5% вызывает опасения в снижении платежеспособности, так же как и рост максимального размера крупных кредитных рисков на 26,3%.

     Показатель  максимального размера риска  на одного заемщика или группу связанных  заемщиков хотя и не превышает нормы, но достаточно близок к ней, а снижение совокупной величины риска по инсайдерам банка безусловно положительно.

     Довольно  низкое значение имеет показатель прибыльности активов банка. Это говорит, прежде всего, о том, что размещение средств  банка в кредитные и инвестиционные операции, которые должны приносить  основную долю процентного дохода, являются для банка не высокорентабельными, вследствие чего активы банка работают не достаточно эффективно.

     Последняя группа коэффициентов, необходимая  для финансового менеджмента, - это  коэффициенты качества портфеля. Главным  активом, приносящим доход микрокредитной организации, является ее портфель займов.

     Риск  того, что некоторые займы не принесут доход и, возможно, не будут погашены, является реальным, и организация  должна быть к нему готова.

     Управление  рисками является ключевым фактором жизнеспособности микро кредитной  деятельности. 
 
 
 

     Таблица 9 – Анализ объема просроченной задолженности и объема предоставленных кредитов, тыс. руб.