Совершенствования кредитной политики ОАО АКБ «МБРР»

     Из  таблицы видно, что уровень кредитного риска в прогнозируемом периоде снизится на 0,2%, уровень просроченной задолженности на 0,28%, в абсолютном выражении на 2489 тыс. руб. 

     Таблица 12 – Прогнозируемая структура доходов, полученных ОАО АКБ «МБРР», тыс. руб.

     Таким образом, на основании прогнозируемых данных приведенных выше можно сделать  вывод о том, что применение эконометрических методов в банковской практике позволяет  банку повысить эффективность своей  деятельности в части кредитования и управления рисками, а как следствие  увеличить прибыль банка. Также  стоит отметить, что внедрение  в практику предлагаемой методики стресс-тестирования и программы интеллектуального  анализа Tree Analyzer из пакета Deductor ver.3 потребует от банка инвестиций в размере 2,4 млн. руб. Смета затрат представлена в таблице 13. 

     Таблица 13 – Смета затрат на внедрение предлагаемой методики стресс-тестирования

     Данные  финансовые вложения окупятся банком в ближайшие три года их использования.

      Выводы и предложения 

     Сущность  кредитной политики определяется как  стратегия и тактика банка  по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части  кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и  виды кредитной политики банка. В  основу классификации видов кредитной  политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и  др. Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

     1) стратегия банка по разработке  основных направлений кредитно  го процесса;

     2) тактика банка по организации  кредитования;

     3) контроль за реализацией кредитной  политики. Функцией кредитной политики  банка в общем плане является  оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты  развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют  его кредитную политику.

     Основополагающим  моментом при разработке кредитной  политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих  инструментов для реализации. Основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом  широком смысле.

     Принципы  кредитной политики являются основой  кредитного процесса, они подразделяются: общие (научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов  кредитной политики); специфические  принципы кредитной политики, такие  как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль кредитной политики банка заключается в определении  приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении  его эффективности.

     При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных  и субъективных факторов. Таких как  макроэкономические, отраслевые и региональные и внутри банковские.

     Кредитная политика коммерческого банка несет  в себе объективное начало (она  не должна противоречить единой денежно-кредитной  политике Банка России страны) и  одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого  банка. Сущность кредитной политики Сбербанка имеет дуалистическую природу кредитной политики как  выражение общегосударственной  и субъективной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной  политики коммерческого банка позволяет  наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого  банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную  кредитную политику банка.

     Раскрыта  методология формирования кредитной  политики. Методология формирования кредитной политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения рассматриваемой  проблемы. Эти принципы должны применяться  сбалансировано, т.е. при разработке кредитной политики необходимо достигнуть рационального сочетания преемственности  имеющегося опыта и элементов  новаторства, отражающего реалии российской экономики. Инструментарием формирования кредитной политики являются механизмы  управления активами и пассивами  банка: механизм управление гэпом, ставкой  процента, ликвидностью и кредитным  риском.

     Особенности кредитной политики ОАО АКБ «МБРР» в условиях кризиса, заключается в предоставлении кредитов заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

     Кредитные операции - наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее  проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени  работает и знает их финансовое состояние. Главной целью Банка в 2009 году является обеспечение высокого качества активов и надежности Банка в  условиях спада экономики, а также  укрепление его рыночных позиций.

     Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и  срокам.

     Пути  совершенствования кредитной политики предполагается осуществлять с помощью  инновационных методов анализа  данных.

     Одним из важных обстоятельств, с точки  зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в  экстремальных условиях рынка (в  рамках стресс-тестирования), которая  создаст предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в  период возможных кризисных ситуаций.

     Применение  методики стресс-тестирования позволит банку в сложившейся ситуации более точно определить уровень  кредитного риска, что позволит выполнить  задачи и цели кредитной политики Банка - обеспечение эффективного управления кредитными ресурсами, направляя их преимущественно в реальный сектор экономики, удовлетворение возрастающей потребности населения, формирование качественного и доходного кредитного портфеля.

     Использование новых технологий интеллектуального  анализа данных Data Mining позволяет  оценить кредитный риск физического  лица. Пользуясь приведенной методикой, была предложена гипотеза о том, какие  факторы влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов, по этим факторам можно учесть суммарный  риск. Тем самым должно достигаться  и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным. Деревья решений - один из методов автоматического анализа данных.

     Получаемая  модель - это способ представления  правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объекту  соответствует единственный узел, дающий решение. Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля банкам необходимо взять на вооружение передовые  технологии и применить их для  оценки потенциальных заемщиков. Благодаря  этому можно будет выдержать  предстоящую конкуренцию на рынке.

     Своевременная подготовка решения данного вопроса  позволит усвоить процедуру принятия решения и в дальнейшем избежать новых ошибок и расходов.

     Таким образом, при разработки кредитной  политики в условиях кризиса ОАО АКБ «МБРР», с нашей точки зрения, должен делать основной упор в своем инструментарии на использование современных эконометрических методов анализа банковской деятельности, таких как методика стресс - тестирования банка и технология Data Mining.

      Список используемой литературы 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Консультант  Плюс: Высшая школа: учеб. пособие для  вузов. - М.: Правовой сервер Консультант Плюс, 2009.
2. «О банках и банковской деятельности». Федеральный закон № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 г. (ред. от 30.12.2004г) М.: Правовой сервер КонсультантПлюс, 2009.
3. «Об обязательных нормативах банков», инструкция ЦБ РФ № 110 - И от 16.01.2004 г. // Справочная система «Консультант плюс».
4. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», положение ЦБ РФ № 54 - П от 31.08.1998 г.
5. «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» положение ЦБ РФ № 254 - П от 26.03.2004 г.
6. Адибеков, М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. / М. Г. Адибеков.- М.: Инфра- М , 2007
7. Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2008. - №3. - С.30-34.
8. Арсанукаева А.С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском - 2008. - №1. - С.85-90.
9. Бабичева, Ю.Л. Банковское дело. Справ. пособ /  Ю.Л. Бабичева. – М.: «Дело и Сервис», 2009.- 356 с.
10. Балабанова, И.Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балабанова.-  СПб.: Питер,  2006
11. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2008. - 592 с.: ил.
12. Белых, Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства / Л.П. Белых– М.: КНОРУС, 2008
13. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности, практикум, М.: «Дело и Сервис», 2006 г.
14. Евсюков А., Кочетов Н.К. Банковское дело комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка 2006. № 7, С.48-57.
15. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. 2006. - 452 с.
16. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. / Банковское дело: учебник для вузов / Единство, 2006. - 369 с.
17. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков ед. 2005. - 400 с.: ил. - (Высшее образование).
18. Калугин С.П., Петрова В.И. Банковский сектор и малый бизнес в регионе 2008. - №9. - С.16-20.
19. Килясханова И. Ш.,. Жукова Е.Ф. Банковское право, Закон и право, 2008. - 335 с.
20. Коробовой Г.Г. Банковское дело: Учебник / Экономист, 2006. - 751 с.
21. Крюков С.П. Финансы. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса - 2009. - №2. - С. 19-23.
22. Лаврушина О.И. Банковские риски учебное пособие 2008. - 232 с.
23. Лаврушина О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: Учеб. Пособие 2006. - 544 с.
24. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.
25. Лаврушина,О.И. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учеб. пособие / О.И. Лаврушина.- М.: Инфра - М, 2008
26. Магнус Я.Р., Катышев П.К., Пересецкий А.А. Эконометрика М.: Дело, 2004. - 576 с.
27. Максютов А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2007. - 444 с.
28. Масленчиков, Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке/ - Кн.3. Технологический уклад кредитования/Ю.С. Масленчиков. – М.: Перспектива, 2007.
29. Матовников М.Ю. Деньги и кредит Как уполномочивать рейтинговые агентства для оценки кредитоспособности банков - 2008. - №12. - С.26-34.
30. Моисеев Б.С. Деньги и кредит. О методике стресс - тестирования банка 2008. - №9. - С.55-63.
31. Мурычев А.В. Деньги и кредит. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса. 200 Петрова В.И. Финансы и статистика.
32. О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьва, С.Л. Корниенко /Банковское дело: современная система кредитования, учебное пособие, 2005. - 256 с.
33. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка // М.: ИКЦ "ДИС", 1997. - 464 с.
34. Пересецкий А.А., Карминский А.М., Экономика и математические методы. Моделирование рейтингов российских банков 2006. - том 40. - №4. - С.10-25.
35. Петрова В.И. Финансы и статистика. Комплексный анализ финансовой деятельности банка 2007. - 560 с.
36. Рамазанов С.А. Деньги и кредит. Некоторые особенности функционирования механизма обязательного резервирования - 2008. - №6. - С.51-57.
37. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Финансы и статистика. Банковское дело: базовые операции для клиентов 2005. - 304 с.
38. Тагирбекова К. Р Основы банковской деятельности. Издательство "Весь мир", 2003. - 720 с.
39. Челноков В. А Деньги, кредит, банки / учебник / "Финансы и кредит" / 2-е изд. /2007. - 447 с.
40. Ширинская, Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – 2-е изд., перераб. и доп./ Е.Б. Ширинская. – М.: Финансы и статистика, 2009.