Шпаргалка по "Деньги, кредит, банки"

Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль за использованием и возвратом займа.

К принципам кредитования относятся:

а) возвратность и срочность  кредитования;

б) дифференцированность кредитования - означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить  к вопросу о выдаче кредита  своим клиентам, претендующим на его  получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть.;

в) обеспеченность кредита - закрывает один из основных кредитных  рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.;

г) платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное  пользование для своих нужд денежными средствами.

Как любое экономическое  явление кредит имеет границы, в  рамках которых реализуется его  сущность. Граница кредита – предел отношений по поводу возвратного  движения стоимости. Внешние границы  кредитных отношений – это  их качественное обособление во времени и в пространстве от всех иных отношений. Они заключают в себе всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, место кредитора в экономических отношениях общества. 
Внутренние границы показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита(банковского, коммерческого, государственного, потребительского) в пределах внешней границы кредитных отношений, т.е. показывает соотношение частей в рамках единого целого. Объемы кредитных вложений для различных фирм имеют экономический предел, который базируется на таком принципе кредитования как возвратность.

В связи с тем, что  основные банковские ресурсы составляют заемные средства, выдача последних  в кредит объективно ограничена, т.к. эти средства банк должен вернуть клиентам в оговоренные сроки. Поэтому объем и структура банковского кредита, т.е. границы кредитования на уровне банка, определяются его способностью своевременно обеспечить погашение своих обязательств.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24. Банковский кредит. Общие основы кредитования, принципы кредитования. Порядок выдачи кредитов. Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заемщика.

Банковский кредит –  это движение ссудного капитала, предоставляемого банком взаймы за плату во время  пользования. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, за счет привлеченных основных средств юридических лиц и вкладов граждан, а также за счет приобретенных ресурсов у других банков. Кредиты предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций может выдаваться в иностранной валюте.

Не допускается за счет банковского кредита: 1) покрытие убытков предприятия; 2) уплата % за пользование  кредитом; 3) погашение ранее полученных кредитов либо кредита другого кредитополучателя 4) вознаграждение, оплата пени, штрафа, осуществление ломбардной деятельности.

Банк принимает решение  о предоставлении кредита на основе кредитоспособности и юридической  правоспособности заемщика и устойчивости его финансового состояния. Кредиты предоставляются после заключения кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем. За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Порядок и конкретные сроки погашения задолженности по кредиту банка предусматриваются в кредитном договоре. Погашение кредита может осуществляться единовременно или частями. Физические лица могут погашать полученные кредиты путем взноса наличными деньгами, перевода денег через предприятия связи, перечисления средств со своего вкладного счета, предъявления расчетного чека и т.д. при непогашении кредитов банк в праве предпринять следующие меры: а) предъявить сумму долга по взысканию в установленном порядке со счета гаранта; б) получить удовлетворение по погашению кредита из стоимости задолженного имущества; в) разрезервировать счет по учету депозитов; г) реализовать ценные бумаги, принятые в залог; д) предъявить к оплате требования и счета заемщика к другому лицу, уступленные им в пользу банка. За несоблюдение принципов кредитования банк и заемщик в одинаковой мере несут административную, имущественную и др.ответственность. В случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату полученного кредита банк может возбудить о признании его экономически несостоятельным или банкротом. 

 

25. Формы кредита. Коммерческий кредит.

Внутри каждой из форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата кредита и др. Например, банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредиты в оборотные активы, во внеоборотные активы и др. Государственный кредит выступает в виде долгосрочных государственных облигаций, краткосрочных государственных облигаций. Потребительский кредит бывает как вид: на текущие потребительские нужды; инвестиционные потребительские кредиты и т.д. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита. Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредит предоставляется в денежной форме,  его возврат, уплата процентов произведен также деньгами (банковский кредит, государственный кредит, ипотечный, ломбардный). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей. Здесь имеет место смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем различаются следующие формы кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий кредит, потребительский, факторинговый и др. Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект.

Производительная  форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения. В экономической литературе и на практике называются и другие формы кредита в зависимости от различных критериев их классификации: межбанковский, ломбардный кредит; прямая (без посредников между кредитором и кредитополучателем) и косвенная форма; развитая и недостаточно развитая и др.

Коммерческий кредит – это кредитная сделка между  предприятием - продавцом (кредитором) и покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.  
Коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. Окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с началом кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при погашении предприятием-кредитополучателем задолженности по коммерческому кредиту. Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка по кредиту не является главной целью: она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров.  
Достоинства коммерческого кредита: ускорение оборачиваемости оборотных средств; оперативность в предоставлении средств в товарной форме; техническая простота оформления; активизируется механизм мобилизации свободных товарных ресурсов и их перераспределения; расширяются возможности маневрирования предприятиями оборотным капиталом; оказывается финансовая поддержка предприятий друг другу; содействует развитию кредитного рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26. Формы кредита. Государственный кредит.

Внутри каждой из форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата кредита и др. Например, банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредиты в оборотные активы, во внеоборотные активы и др. Государственный кредит выступает в виде долгосрочных государственных облигаций, краткосрочных государственных облигаций. Потребительский кредит бывает как вид: на текущие потребительские нужды; инвестиционные потребительские кредиты и т.д. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита. Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредит предоставляется в денежной форме,  его возврат, уплата процентов произведен также деньгами (банковский кредит, государственный кредит, ипотечный, ломбардный). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей. Здесь имеет место смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем различаются следующие формы кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий кредит, потребительский, факторинговый и др. Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект.

Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения. В экономической литературе и на практике называются и другие формы кредита в зависимости от различных критериев их классификации: межбанковский, ломбардный кредит; прямая (без посредников между кредитором и кредитополучателем) и косвенная форма; развитая и недостаточно развитая и др.

Коммерческий кредит – это кредитная  сделка между предприятием - продавцом (кредитором) и покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа  при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.

Государственный кредит - это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами — с другой, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта. Если государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, то оно является гарантом. Выступая в качестве заемщика, государство влияет на величину централизованных денежных фондов. Кредитные отношения, в которых государство выступает в качестве гаранта, не обязательно приводят к такому изменению. Если должник своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства, то гарант не несет никаких дополнительных затрат. Но чаще всего государственные гарантии распространяются на ненадежных заемщиков и приводят к расходованию средств централизованных денежных фондов. Государственный кредит является одним из видов кредита, характеризуется срочностью, платностью и возвратностью. Средства привлекаются государством на какой-либо определенный срок. Через определенный период времени заимствованная сумма должна возвращаться с процентами. Государственный кредит отличается от таких основных форм кредита, как банковский и коммерческий, обеспечением. При предоставлении банковского или коммерческого кредита в качестве обеспечения обычно выступают какие-либо ценности. При заимствовании средств государством обеспечением служит вся платежеспособность государства, все имущество, находящееся в его собственности, имущество данной территориальной единицы или какой-либо ее доход.

Существуют как минимум три причины, по которым экономическая деятельность государства невозможна без государственного кредита: 1)наличие кассового разрыва в исполнении бюджета, т. е. разницы во времени поступления доходов в бюджет и совершения расходов; 2)дефицит государственного бюджета; 3)усиление социальной ориентации экономики, рост затрат на охрану окружающей среды, что требует увеличения государственных расходов.

 

27. Формы кредита. Лизинговый кредит.

Внутри каждой из форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата кредита и др. Например, банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредиты в оборотные активы, во внеоборотные активы и др. Государственный кредит выступает в виде долгосрочных государственных облигаций, краткосрочных государственных облигаций. Потребительский кредит бывает как вид: на текущие потребительские нужды; инвестиционные потребительские кредиты и т.д. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита. Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредит предоставляется в денежной форме,  его возврат, уплата процентов произведен также деньгами (банковский кредит, государственный кредит, ипотечный, ломбардный). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей. Здесь имеет место смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем различаются следующие формы кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий кредит, потребительский, факторинговый и др. Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект.

Производительная  форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения. В экономической литературе и на практике называются и другие формы кредита в зависимости от различных критериев их классификации: межбанковский, ломбардный кредит; прямая (без посредников между кредитором и кредитополучателем) и косвенная форма; развитая и недостаточно развитая и др.

Коммерческий кредит – это кредитная сделка между предприятием - продавцом (кредитором) и покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.