Расчетно-кассовые операции банков

     Банк  значительное внимание уделял проблемам  роста непроцентных доходов. Развитие системы финансовых услуг для  корпоративных и частных клиентов, повышение активности на валютном рынке, а также рационализация управления валютной позицией Банка способствовали увеличению непроцентных доходов. Комиссионные доходы выросли на 7,1% (2,7 млрд. тенге).

     Увеличение  уставного капитала было осуществлено за счет дополнительной четвертой эмиссии  акций в размере 6 031 666 акций с  номиналом по 100 тенге. Акции были размещены среди 1 038 акционеров Банка  по рыночной стоимости 141 тенге. Средства, полученные от эмиссии, были направлены на капитализацию Банка. Исполнение нормативов достаточности капитала представлены в таблице 3. 

     Таблица 3 – Исполнение нормативов достаточности капитала АО «Народного Сберегательного Банка Казахстана» за 2007-2008 годы 

     Анализ  исполнения пруденциальных нормативов банка говорит о том, что банк исполняет пруденциальные нормативы  достаточности собственного капитала. Регулятивный капитал первого уровня составил на конец года 3,9 млрд. тенге. Размеры регулятивного собственного капитала - 5,2 млрд. тенге (рост 9,2 %). Увеличение размеров капитала позволило улучшить соотношение инвестиций в нефинансовые активы и капитала.

     Увеличение  размеров капитала позволяет Банку  расширять размеры привлечения  ресурсов и увеличить объемы кредитования экономики.

     Банк  увеличил привлечение средств населения на 9,6%. Остатки средств на счетах частных лиц составили 29,0 млрд. тенге (рост на 9,2%). Количество счетов частных вкладчиков выросло с 15,7 до 16,6 млн. единиц. На конец года на долю, Банка приходилось 52,8% общей суммы депозитов населения и 14,3% депозитов юридических лиц, размещенных в банках второго уровня.

     Это создало возможности для увеличения кредитного портфеля. Благодаря реализации специальных кредитных программ, включая программы по финансированию малого и среднего бизнеса, банк расширил объемы кредитования реального сектора. Размер ссудного портфеля (ссуды, лизинги) увеличился на 15,1%, составив 20,6 млрд. тенге. На долю Народного Банка приходится около 16% рынка кредитов

     На  конец года Банком исполняются все  пруденциальные нормативы.

     Достаточный запас имеется по показателям  текущей ликвидности К4 (1,11 при  нормативном значении 0,3) и краткосрочной  ликвидности К5 (1,09 при нормативном  значении 0,5)

     Проведя, финансовый анализ финансового состояния  по главным показателям АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» можно сделать выводы, что Активы Народного Банка выросли по сравнению с 2007 годом на 3,5% и составили 1651349 млн. Тенге. ОбязательстваБанка достигли 1460294 млн. тенге (рост 1,7%), за счет увеличения депозитной базы – средств и депозитов клиентов до 473,1 млн. Собственный капитал на начало 2008 года составил 1 412 290 млн. тенге, увеличившись на 2,7%. Уставной капитал банка был увеличен на 603,2 млн. тенге. На конец года он составил 3 615,1 млн. тенге.

     Оценивая  текущее положение банка на финансовом рынке Казахстана, и определяя  перспективные планы, можно с  уверенностью говорить об оптимистичном  прогнозе дальнейшего развития АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» как одного из крупнейших банков страны. 

     2.2 Анализ тенденций показателей эффективности расчетно-кассовых операций в филиале Народного банка (г.Атбасар) 

     Филиал  Народного банка в г.Атбасардействует на основании Устава акционерного коммерческого банка от 21.06.1996 г., Лицензии выданной Национальным банком, на право совершения банковских операций и сделок в Республике Казахстан и за ее пределами.

     Народному банку предоставляется право на совершение следующих кредитно-расчетных операций в тенге и иностранной валюте:

     - привлекать и размещать денежные вклады, депозиты, и кредиты по соглашению с заемщиком;

     - осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

     - открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов;

     - выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

     - привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов.

     Усиление  конкуренции между банками за привлечение клиентов требует от всех кредитных учреждений особого  внимания к проблеме организации  отношений с клиентами, расширения круга банковских услуг, повышения  их качества, установления партнерских  отношений между банком и его  клиентами.

     Специфика организации работы с клиентурой банка в каждом конкретном случае риском учете по балансовым и внебалансовым  счетам. Таким образом, все документы, которые поступили в операционное время, подлежат оформлению и отражению  по счетам в этот же день. Документы, которые поступили по истечении  операционного времени, отражаются по счетам на следующий рабочий день. Порядок приема документов после  операционного времени оговаривается  в договорах по обслуживанию клиентов.

     Прием платежных документов от клиентов в  течение операционного дня производится непосредственно операционным работником. Если документы по какой-либо причине  не могут быть приняты к исполнению, то клиенты об этом извещаются либо в устной форме, либо по телефонной связи. Не исполненные документы  подкладываются к выписке с отметкой «без исполнения».

     Комплекс  услуг по обслуживанию счета предполагает:

     - выполнение распоряжения клиента о перечислении соответствующих сумм со счета;

     - совершение расчетов в формах, установленных законом и банковскими правилами через сети РКЦ или счета своих банков-корреспондентов.

     - зачисление поступивших денежных средств на счёт клиента;

     - приём документов на отложенное исполнение;

     - выдача выписки из лицевого счёта;

     - консультирование по вопросам оформления платежных документов.

     Расчётные операцииосуществляется в течение  одного часа. Более 99% переводов средств  по поручению клиентов осуществляется посредством электронных платежей через собственную корреспондентскую сеть Народного банка и систему расчётов Национального Банка.

     Группировка клиентов по размеру среднедневного остатка средств на бюджетных  счетах филиала Народного банкав 2008 году представлена в таблице 4. 

     Таблица 4 – Группировка клиентов по размеру среднедневного остатка средств филиала АО «Народного Сберегательного Банка Казахстана» за 2008 год 

     Как показано в таблице 4количество клиентов по размеру среднедневного остатка средств в 2008 г. составляет 1378 ед., общий объем среднедневных остатков средств на счетах составляет 98114,3 тыс. тенге, кредитовый оборот по счетам клиентов -38811103,9 тыс.тенге.

     В настоящее время среди клиентов Атбасарского филиала Народного банкаесть представители всех групп: крупный бизнес, средний бизнес, малый бизнес. Причем основную часть клиентов составляют представители малого бизнеса.

     Крупный бизнес представлен, в первую очередь  заводами, крупными предприятиями (производство труб, выплавка стали, производство тракторов и т.д.). Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах Филиала Народного банка в 2008 году приведена в таблице 5 средних клиентов - в таблице 6, клиентов сферы малого бизнеса (без индивидуальных предпринимателей) - в таблице 7, а ИП - в таблице 8. 

     Таблица 5 - Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах Филиала Народного банка в 2008 год