Происхождение коммерческих банков, их сущность и роль в экономике государства

Содержание

 

Введение

1.Обзор литературных источников…………………………………………….5

2.Коммерческие банки……………………………………………….. ………14

2.1. Происхождение и сущность  банков ………………………….................14

2.2 .Функции и принципы  деятельности коммерческих  банков………………………..……....................................................................21

2.3.Организационное устройство  коммерческих банков     (структура  управления)    ……………………………………..…….………………..........28

Выводы и предложения…………………………………………………..…...38

Список использованной литературы……………………………...…..……..40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки - одно из центральных  звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое  условие реального создания рыночного  механизма. Процесс экономических  преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично  развивается и сегодня.

Система коммерческих банков в ее современном виде стала формироваться  с 1988 года. Развитие системы коммерческих банков в России все более настоятельно требует вмешательства регулирующих органов. Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища  денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они  представляют собой мощный инструмент структурной политики и регуляции  экономики, осуществляемой путем перераспределения  финансов, капитала в форме банковского  кредитования инвестиций, необходимых  для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут  направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, полезное, эффективное применение.

Функции общего регулирования  деятельности каждого коммерческого  банка в рамках единой денежно - кредитной  системы страны возложены на Центральный  Банк Российской Федерации. При этом ЦБ РФ использует в первую очередь  экономические методы управления и только при их исчерпании административные.

Данная тема весьма актуальна  в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая  обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства.

Цель курсовой работы: изучить происхождение коммерческих банков, их сущность и роль в экономике государства.

Для этого необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть происхождение и сущность банков;
• изучить основные операции, функции  и принципы коммерческих банков;
• рассмотреть организационное устройство и структуру управления  коммерческих банков.

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков. Предметом  исследования являются коммерческие банки, теория и практика их функционирования.

Теоретической основой исследования явились: нормативно-правовые акты, учебно-методическая литература, материалы периодических  изданий  и интернет-сайты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Обзор литературных источников

Апарина В. утверждает, что банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население.

Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен  Центральным банком, а второй занимает сеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая  банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие. [1]

По мнению Белоглазовой Г.Н, современные коммерческие банки  – это банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки  выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности  коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения  с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – это получение  максимальной прибыли. [2]

Согласно банковскому  законодательству банк - это кредитная  организация, которая имеет право  привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов [19]. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. По мнению Лексиса В.,  в отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. В связи с этим он выделяет следующие основные функции коммерческих банков:

• аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
• их размещения (кредитная функция);
• расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых  стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных  ресурсов. [10]

Кулькова С.В. в своей статье утверждает, что в последние годы, как в нашей стране, так и в мировой банковской практике, эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию, банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т. п.) выделяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. [4]

По мнению Марковой О.М., коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими и квазибанковскими операциями.

Есть определенный перечень операций, так сказать, стандартный набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К ним относятся:

1. прием депозитов
2. осуществление денежных расчетов и платежей
3. выдача кредитов

Помимо выполнения базовых  операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. В то же время наряду с различиями, обусловленными национально-историческими  обязанностями хозяйственного развития отдельных индустриально-развитых стран, можно выделить некоторые  ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные и пассивные.

Пассивные операции - это  операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних. К ним относятся: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан предприятий и организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков и так далее.

Активные операции – это  операции, посредством которых банки  размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным  ресурсам, характеру обеспечения, формами  передачи денежных средств. [12]

Киселев В.В. в своей статье пишет, что операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

* открытие и ведение  счетов физических и юридических  лиц; 

* осуществление расчетов  по поручению клиентов, в том  числе банков-корреспондентов; 

* привлечение денежных  средств юридических и физических  лиц во вклады до востребования  и на определенный срок;

* предоставление кредитов  от своего имени за счет  собственных и привлеченных средств; 

* выдача банковских гарантий;

* инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание клиентов;

*покупка у юридических  и физических лиц и продажа  им иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

* управление денежными  средствами по договору с собственником  или распорядителем средств; 

* осуществление операций  с драгоценными металлами в  соответствии с действующим законодательством. [7]

При этом в Законе «О банках и банковской деятельности» (в редакции 1995 г.) подчеркивается, что небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением  операций, предусмотренных пунктами 1,2,3 и 9. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством  коммерческие банки помимо перечисленных  выше банковских операций вправе производить  следующие сделки:

* выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме; 

* приобретение права требования  по исполнению обязательств от  третьих лиц в денежной форме; 

* оказание консультационных  и информационных услуг; 

* предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей; 

* лизинговые операции. [19]

Кредитная организация также  вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России и в иностранной  валюте.

Кредитной организации (в  том числе коммерческим банкам) запрещается  занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т. е. эти операции следует отнести  к числу небанковских. [20]

Приведенные ранее положения  из Закона «О банках и банковской деятельности»  содержат упоминание об операциях и  услугах банка. В отечественной  экономической литературе нередко  не делают различий между этими понятиями. При этом распространено определение  банковских услуг как «массовых  операций». Однако из такого определения  не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений «клиент - банк». Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги. Таким образом, банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента. [19]

Пещанская И.В. определяет услуги коммерческих банков как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся: