Происхождение коммерческих банков, их сущность и роль в экономике государства

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как  фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

Работать в пределах реально  привлеченных ресурсов, обеспечивая  при этом поддерживание своей  ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности.

 Экономическая самостоятельность предполагает:

-свободу распоряжения  собственными средствами банка  и привлеченными ресурсами;

-свободный выбор клиентов  и вкладчиков;

-свободное распоряжение  доходами банка остающимися после уплаты налогов.

Банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его  распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с  решением общего собрания акционеров.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на "общегосударственные  интересы" не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно  обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами. Государство  определяет "правила игры" для  коммерческих банков, но не может давать им приказов.

 

 

 

2.3.  Организационное  устройство коммерческих банков (структура управления)

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерного общества. В зависимости от правовой формы деятельности банка его управление осуществляется Собранием акционеров и Советом директоров. Банки, уставный фонд которых формируется на паях, могут быть образованы как общества с ограниченной ответственностью. При этом паевые взносы учредителей могут быть в виде денег, имущества и других материальных активов. Акционерные коммерческие банки формируют свой уставный фонд за счет выпуска акций.

Высшим органом коммерческого  банка является общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить  не реже одного раза в год. На нем  присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседании принимает участие  не менее трех четвертей акционеров банка.

Исполнительным органом  банка, руководящим всей текущей  деятельностью, выступает правление, возглавляемое Председателем (Президентом). Правление определяет структуру аппарата и функции всех его подразделений, департаментов, управлений, отделов, секторов и т.д. Примерная структура управления и аппарата крупного коммерческого банка представлена на рис.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема №1. Структура управления крупного коммерческого банка 

Структура  органов управления банками определяется нормами Гражданского кодекса РФ, а также федеральными законами « Об акционерных обществах», « Об обществах с ограниченной ответственностью», « О банках и  банковской деятельности». Порядок  применения этих законов в необходимых случаях детализируется и конкретизируется нормативными актами Банка России.

Организационная структура - это совокупность подразделений  банка, которые выполняют закрепленные за ними функции.  Цель организационной  структуры - управление функционированием  банка. Финансовая структура позволяет  выделить и эффективно управлять  внутренними бизнесами банка, поэтому  хозрасчетная модель может быть построена  только на основе финансовой структуры.

Организационная структура  банка включает функциональные подразделения  и службы банка, каждая из которых  имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной  структуры банка - важное условие  эффективности организации труда  в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

     Однако, независимо  от выполняемых ими операций, правовой формы организации и  их деятельности каждый банк  производит свой специфический  продукт, имеет, тем не менее,  обязательный для всех набор  определенных блоков управления.

  В их числе:

1. Совет банка
2. Правление
3. Общие вопросы управления
4. Коммерческая деятельность
5. Финансы
6. Автоматизация
7. Администрация

     В первый  блок – Совет банка, как правило, входят его учредители.

Учредителями, акционерами  банка  становятся на добровольных началах. Их число может быть самым  разнообразным, от одного - двух до нескольких десятков.

     В настоящее  время перечень учредителей весьма  широк. Среди них – министерства, ведомства. Другие органы государственного  управления, банки, объединения,  предприятия, организации, учреждения.

     Тем не менее, участие органов законодательной и исполнительной власти, политических и общественных организаций в Уставном капитале коммерческого банка запрещено Федеральным законом от 3 Февраля 1996 года «О внесении изменений и дополнений в закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» из законодательных ограничений следует отметить минимальный состав  участников (учредителей) банка – три физических (юридических) лица.

 Общее руководство  деятельностью коммерческих банков  осуществляют собрание пайщиков, акционеров и советы банков, которые  избираются из их представителей. Управляют текущей деятельностью  правления, образуемые советами  банков. Уставами банков обычно  предусматривается, что члены  правления не могут быть одновременно  членами Совета банка. Собрание, Совет и Правление банка должны руководствоваться законодательством РФ, действующими экономическими нормативами и правилами совершения денежно - расчетных операций.

     Собрания проводятся  как очередные, так и внеочередные. Очередные созываются ежегодно, не позднее чем через месяц  после составления баланса банка  за отчетный год. Внеочередные  собрания могут созываться по  требованию учредителей, Совета  банка. 

 

     На собрании  имеют право присутствовать все  пайщики. Каждый пай дает право  одного голоса. Владелец пая может  передоверить право голоса другому  владельцу пая по доверенности. Собрание правомочно решать вынесенные  на его рассмотрение вопросы,  если в нем участвуют представители пайщиков  имеющих не менее 2/3 голосов. Все решения принимаются большинством голосов. По вопросам изменения Устава банка, размера уставного фонда, распределения прибыли, прекращения деятельности банка решение принимается  2/3 голосов присутствующих на собрании представителей пайщиков.

Совет банка имеет  следующие права:

• Назначает и освобождает от  занимаемой должности Председателя и членов Правления банка;
• Вносит предложения собранию пайщиков, акционеров об увеличении или уменьшении уставного фонда, изменении и дополнении Устава банка и по другим вопросам, подлежащим рассмотрению собранием;
• Определяет основные условия предоставления кредитов
• Решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка и наделении их правами;
• Определяет структуру и численность работников банка, его филиалов и представительств, утверждает экономические нормативы по труду и размеры расходов, на содержание и развитие банка;
• Контролирует работу Правления банка.

      Совет банка  созывается его председателем  не реже одного раза в квартал.  Внеочередные заседания Совета  проводятся по предложению не  менее 1/3 его членов или Ревизионной  комиссии. Решение Совета принимаются  большинством голосов. 

     Совет банка  утверждает годовой отчет банка,  организует ежегодные собрания  учредителей пайщиков, принимает,  или может принимать участие  в решении стратегических вопросов  банковской деятельности.

     Второй блок  – Правление (Совет директоров), банка отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В состав Правления входят высшие руководители (менеджеры) банка: председатель (президент, управляющий) банка, его заместители, руководители важнейших подразделений банка. Правление банка состоит из сотрудников, нанимаемых владельцами банка для организации работы.  В Правление могут входить (или возглавлять его) также лица, владеющие полностью, или частично  данным кредитным учреждением.

     Так же правление  банка:

• Организует и осуществляет руководство оперативной деятельности банка и обеспечивает выполнение решений собрания пайщиков, акционеров и Совета банка;
• Утверждает положение о структурных подразделениях, филиалах, представительствах банка;
• Решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров;
• Рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка в соответствии со своим Положением.

     Правление  банка правомочно решать все  вынесенные на его рассмотрение  вопросы, если в заседаниях  участвуют не менее 2/3 членов  Правления. Решения принимаются  большинством голосов.  При равенстве  голосов, голос председателя Правления  является решающим. При несогласии  с принятым решением члены  Правления имеют право сообщить  свое мнение Совету банка.

     Председатель  Правления банка руководит деятельностью  банка в соответствии с полномочиями, предоставленными ему Советом  банка, участвует в работе Совета  с правом голоса.

В третий блок – блок общих вопросов управления   входит организация планирования, прогнозирование деятельности банка,  подготовка методологии, безопасность и юридическая служба. Назначение данного блока состоит в том, чтобы обеспечить целенаправленное развитие банка, выполнения стоящих перед ним задач, регулировать его доходы и расходы, обеспечивать ресурсами выполнения требований  Центрального банка РФ  по основным направлениям   деятельности (качеству активов, достаточности капитала, ликвидности и д.р.) чаще всего такие вопросы решаются в рамках планово- экономического управления. Его деятельность сконцентрирована на анализе текущей деятельности (доходы, расходы, прибыль, ликвидность) формирования уставного капитала, планировании деятельности  головного подразделения банка и филиалов,  методическом обеспечении. Управление финансами может быть выделено в самостоятельное управление (дирекцию).

      Коммерческая деятельность (четвертый блок) охватывает организацию различных банковских услуг (кредитование инвестирование, валютные, трастовые, другие активные операции). Сюда входит все, что связано с обслуживанием клиентов на коммерческих (платных) началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. Сюда входят:

I.       Кредитное управление