Проблемы и перспективы совершенствования деятельности коммерческих банков в Республике Казахстан

План

Введение

I. Теоретические  основы деятельности коммерческих  банков

1.1 Роль  и значение коммерческих банков  в кредитно-финансовой системе

1.2 Виды  организационных структур коммерческих  банков

1.3 Функции  и операции коммерческих банков

1.3.1 Аккумулирование  временно свободных денежных  средств

1.3.2 Кредитование  экономики и населения

1.3.3 Организация  и проведение безналичных расчетов

II. Анализ  деятельности банков (на примере  Народного Сберегательного банка  Казахстана)

2.1 Общая  характеристика

2.2 Депозитная  политика

2.2 Функции  и операции банка

III. Проблемы  и перспективы совершенствования  деятельности коммерческих банков  в Республике Казахстан

Заключение

Список  использованной литературы

Введение

Кредитная система стран с рыночной экономикой состоит из трех звеньев: центрального банка, банковской системы и системы  специализированных небанковских кредитно-денежных институтов:

I. Центральный  банк

II. Банковский  сектор:

коммерческие  банки сберегательные банки инвестиционные банки ипотечные банки банкирские дома специализированные банки

III. Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  институты:

инвестиционные  компании финансовые компании благотворительные  фонды ссудо-сберегательные ассоциации страховые компании пенсионные фонды

Банковская  система -- ключевое звено кредитной  системы. Она концентрирует множество  кредитных и финансовых операций. В различных странах существует своя тенденция преобладания банков того или иного вида.

К странам, где функционируют банки различных  видов, можно отнести США, Великобританию, Францию, Италию. Коммерческие банки  преобладают в Швейцарии, Австрии, ФРГ.

В кредитной  системе существуют и небанковские кредитно-финансовые институты, которые  заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. В последние годы они конкурируют  с банковской системой за привлечение  и размещение денежных накоплений физических и юридических лиц.

У банковских и специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов в характере  выполняемых операций много различий, но есть и общие операции: привлечение  временно свободных средств, предоставление ссуд, осуществление денежных расчетов и платежей, консультирование, проведение финансовых услуг.

В современной  рыночной экономике, в механизме  функционирования кредитной системы  коммерческим банкам отведена огромная роль.

Коммерческие  банки предоставляют широкий  диапазон финансовых услуг. Они относятся  к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками. Привлекая капиталы, сбережения населения  и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной  деятельности, они предоставляют  их во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале.

Таким образом, коммерческие банки выполняют  функцию аккумуляции и мобилизации  денежного капитала. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики  на вложенные денежные средства в  виде депозитов получают доход -- проценты. Заемщики получают доступ к денежным фондам на различные периоды, что  позволяет им вести деловые операции, приносящие прибыль. Банки также  извлекают прибыль из разницы  между более высокой ставкой  процента по ссудам и ставкой, выплачиваемой  по вкладам.

Заемщиками  банков являются: правительственные  органы в лице центрального правительства  и местных органов власти, которые  берут денежные средства на покрытие дефицита бюджета;

фирмы используют ссуды для пополнения оборотных средств, покупки нового оборудования; население берет денежные средства для покупки товаров  длительного пользования и жилья.

Коммерческие  банки, выступая в качестве финансовых посредников, в процессе деятельности создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство -- депозит, а выдавая ссуду -- новое требование к заемщику. Суть финансового посредничества коммерческих банков -- в процессе создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов и в аккумуляции денежных средств  из различных источников, исключая прямой контакт сберегателей и заемщиков, регулируя совпадение интересов  тех и других.

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в  основном торговлю. Клиентами банков были торговцы. Постепенно, с развитием  промышленного производства возникли операции по кредитованию производственного  цикла. Термин "коммерческий банк" стал означать "деловой" характер банка, т. е. банк, обслуживающий все  виды хозяйственной деятельности.

В странах, имеющих развитую кредитную систему, особенностью современной банковской деятельности является выполнение множества  банковских операций с широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) Великобритании используют в своей деятельности около 100 различных видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США -- свыше 150 видов операций, банки Японии -- около 300 видов.

Задачи  работы:

Раскрыть  функции и операции коммерческих банков, описать организационную  структуру коммерческого банка 

В заключении обобщить выводы по теме.

Составить список использованной литературы

Цель  работы - изучение коммерческих банков, их характеристики и операций.

I. Теоретические основы  деятельности коммерческих  банков

1.1 Роль и значение  коммерческих банков  в кредитно-финансовой  системе

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно  торговлю, товарообменные операции и  платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название "коммерческий банк"). Но с развитием промышленности и других отраслей банки стали  обслуживать другие сферы экономики  и постепенно термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой " характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов деятельности хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. Коммерческие банки -- это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в  практике предпринимательства в  рыночной экономике.

Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных  продуктов и услуг. Такая широкая  диверсификация операций позволяет  коммерческим банкам сохранять своих  клиентов и оставаться прибыльными  даже при весьма неблагоприятной  конъюнктуре.

Нижнее  звено кредитной системы состоит  из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно обслуживающих  народное хозяйство и предоставляющих  широкий диапазон финансовых услуг  на коммерческих началах. Это коммерческие, кооперативные и частные банки, объединенные в банковских законодательствах  под общим названием коммерческих банков.

Убытки  одних операций перекрываются прибылями  других, которые в данной ситуации имеют для выполнения их благоприятные  условия. Не случайно во всех странах  с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную способность приспосабливаться  к меняющимся условиям кредитно-денежного  рынка.

Осуществляя депозитно-ссудные операции, коммерческие банки выполняют роль финансовых посредников. Эта деятельность банка  приносит реальную пользу воем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию  средства обращения и функцию  ликвидных активов, а в ряде случаев  еще и приносят проценты. Заемщики пользуются ссудой на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляет желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткие периоды времени. Не будь коммерческих банков, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.

Естественно, что и банки извлекают прибыль  из этих операций. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем та, что они выплачивают  по вкладам.

Что касается общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда  ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей (например, при увеличении общей  нормы прибыли с 4 до 5%). Осуществляя  целенаправленный выбор будущих  заемщиков и предоставляя ссуды  лишь тем из них, кто оказывается  в состоянии платить высокую  процентную ставку по выданной ссуде, банки направляют поток денежных средств в русло высокоэффективных  проектов.

1.2 Виды организационных  структур коммерческих  банков

Структура банка, количество отделов, специализация  служб, состав руководства, распределение  полномочий и т.д. зависят от многих факторов и определяются экономической  целесообразностью. Мелкий банк по своей  структуре будет отличаться от крупного банка, в сельском районе -- от банка  в промышленном районе, банк с отделениями -- от банка без отделений.

Выбор оптимальной организационной структуры  банка -- важное условие эффективности  организации труда в банке  в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основной критерий организационного построения банка -- экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Банк  действует в различных рыночных условиях, специализируется на оказании различных видов услуг, ставит перед  собой различные цели, а следовательно, его организационная структура  может также варьировать в  широких пределах. Каждый из существующих видов организационных структур имеет свои преимущества и недостатки, которые должны обязательно учитываться  в процессе выбора подходящего способа  организации. Разные банки в свою функциональную структуру постоянно  вносят различные изменения с  тем, чтобы она содействовала  выполнению поставленных перед банком задач.

В банковской практике в основном существуют два  вида организационной структуры  банков: функциональная и дивизиональная.

Функциональная  организационная структура предполагает деление банковской деятельности на отдельные части, представляющие собой  в некоторой степени обособленные отрасли деятельности или функции, осуществление которых служит достижению целей, стоящих перед банком. Такими обособленными сферами деятельности в банках обычно являются управления банковских операций, маркетинга, бухгалтерского учета и отчетности и хозяйственные управления. В зависимости от объема задач, решаемых этими функциональными блоками, могут создаваться дополнительные более мелкие подразделения.

Функциональная  структура применяется в основном в небольших банках, строго специализирующихся на оказании какого-либо вида услуг  и способных действовать относительно независимо от рыночных условий, т.е. необходима прежде всего стабильность ситуации. Однако такие идеальные условия  на практике встречаются редко, поэтому  банки чаще используют другие типы организационных структур.

Дивизиональная  организационная структура применяется  при постоянно меняющихся рыночных условиях, росте конкуренции между  кредитными учреждениями. При этой структуре подразделения банка  делятся не по функциональному признаку, а в соответствии с видами предлагаемой банковской продукции, группами потребителей или региональным признаком. Под  подразделением понимаются различные  структурные единицы -- управления, отделы, службы, секторы.