Организация вексельного обращения в коммерческом банке

делается  никаких  пометок,  обусловливающих  его   оплату,   о   выполнении

договорных  обязательств  (по  материальным  поставкам)  в  полном   объеме.

Подобное дополнение к  тексту  лишало  бы  вексель  всех  перечисленных  выше

особенностей, благодаря  которым он может обращаться наряду с деньгами.

      Немаловажно  и то обстоятельство,  что   вексель  имеет  силу  лишь  при

выполнении  определенных  формальных   предписаний,   точно   изложенных   в

соответствующих   нормативных    документах.    Добросовестное    выполнение

требований предписаний  — непременное условие для  обращения векселей.

      Необходимо  также иметь в виду, что в  вексельной операции может принять

участие  любое  юридическое  лицо:  акционерное  общество,   государственное

предприятие  и  т.п.  Кроме  того,   любое   физическое   лицо,   являющееся

дееспособным, может заключить  сделку посредством векселя.

      Основой  вексельной сделки является так  называемый коммерческий кредит,

который  предприятия,  фирмы,  товарищества  предоставляют  друг   другу   в

процессе расчетов, происходящих часто без участия банка. Самое простое для

понимания сущности коммерческого  кредита заключается в том,  что  товар  или

услуги продаются не за  деньги,  а  в  долг,  под  письменное  обязательство

платежа в определенный срок. В деловой практике потребность  в  коммерческом

кредите  возрастает  в   ситуациях,   нередко   возникающих   при   рыночных

отношениях, в частности, если предприниматели в силу тех или иных причин  не

получают банковских кредитов.

      На этапе  перехода к рыночной экономике   векселя  начали  появляться  в

1990 г., после того, как   бывший  Госбанк  СССР  разрешил  использовать  эти

документы для расчетов при  реализации продукции, имеющей ограниченный  сбыт.

В указанных рамках  векселя  не  могли  получить  широкого  распространения,

поскольку такой продукции  в  1990  г.  уже  практически  не  было.  Началом

возрождения вексельного  обращения можно считать  1992  г.,  когда  появились

Рекомендации по использованию  векселей  в  народном  хозяйстве  Центрального

банка  России,  содержащие  понятия  о  векселях  и  вексельном   обращении,

характеристику  операций  с  векселями,  порядок  учета  векселей  и  другие

сведения. Необходимость  в коммерческом кредитовании и  вексельном  обращении

в рыночной экономике связано прежде всего с быстрым ростом неплатежей.

      Переход   к  рыночной  экономике  в   России  привел  к   восстановлению

финансового рынка и его  инструментов, в том числе и  векселей.  В  1993-1994

гг.  многие  коммерческие  банки  и   финансово-инвестиционные   организации

объявили  об  эмиссии  векселей.  Векселя  банков  и   финансово-эмиссионных

синдикатов  получили  признание  в   качестве   достаточного   надежного   и

ликвидного средства кредитования и сохранения денег. Ныне банки пытаются  не

только наладить вексельный кредит, но и организовать  взаимозачет  векселей.

Делаются  попытки  решить  проблему  неплатежей   предприятий   при   помощи

вексельного обращения.

      Проблема  неплатежей в народном хозяйстве  страны — одна из тех, решение

которых возможно при активном  взаимодействии  государства и коммерческих

банков.

      В этой  связи внимание  общественности  не  может  привлечь  проводимая

рядом  коммерческих  банков  программа  внедрения   вексельного   обращения.

Банкиры  надеются,  что  эта  программа   в   какой-то   мере   активизирует

деятельность российских производственников, особенно  в  тех  отраслях,  где

большая часть задолженностей приходится на  долги  предприятий  государству.

Прежде  всего  использование банковских   векселей   будет   способствовать

ликвидации взаимных задолженностей предприятий посредством  выпуска  срочных

и бессрочных векселей. Такими векселями банк кредитует предприятия,  которые

не в состоянии расплатиться за поставку  необходимого  для их  деятельности

оборудования, сырья, оплатить транспортные услуги и т.д.

      Нельзя  не сказать о  том,  что   при  реализации  программ  вексельного

оборота банки сталкиваются с рядом проблем.  Так,  использование  векселя  в

качестве платежного средства возможно лишь при доверии предприятий к банку

и, следовательно, к его  ценным бумагам. И  размер  собственного  банковского

капитала играет здесь  не последнюю роль. Традиционными  способами  пополнения

капитала являются выпуск собственных акций и привлечение  к ним  внимания  со

стороны  инвесторов.  Для  большинства  эмитентов  выпуск  акций  обусловлен

необходимостью увеличения уставного капитала, что в свою  очередь  расширяет

возможности банков в их основном виде деятельности — кредитовании.

      Также одним  из  необходимых  условий   успешной  реализации  вексельных

программ являются наличие  и  активная  работа  разветвленной  сети  банков,

принимающих векселя к оплате. При этом  происходит  значительное  ускорение

взаиморасчетов, так как  расчет  с  использованием  векселей  в  отличие  от

безналичных переводов можно  произвести всего за несколько минут.

      Таким образом,  уже сейчас  можно  говорить  о  том,  что  деятельность

крупнейших   российских   коммерческих   банков   по   налаживанию   системы

вексельного обращения будет  способствовать  успешному  решению  возникающих

при  этом  проблем:  увеличению  их   собственного   капитала   и   созданию

поддерживающей программы  банковской сети. В  конечном  счете  это позволило

гибко, без дополнительных бюджетных расходов решить  проблему  неплатежей  в

народном хозяйстве.

      Актуальность  и экономическая роль вексельного  обращения в  современных

российских условиях определяются основными функциями векселя, среди которых

можно выделить следующие:

      во-первых,  при  использовании  векселя   создаются   предпосылки   для

своевременного  получения  денег  за  проданные  товары,  оказанные  услуги;

ускорения оборачиваемости  средств;

      во-вторых, вексель позволяет установить  срок платежа,  который  удобен

поставщикам и плательщику (в отличие  от  строго  фиксированных  сроков  при

других формах расчетов);

      в-третьих,  вексель позволяет осуществить  сделку без денег,  что  очень

важно при отсутствии последних;

      в-четвертых,  вексель можно использовать вместо  денег при  расчетах  со

своими контрагентами.

      Наконец,  оформление  сделки  векселем  позволяет  осуществлять  зачеты

взаимных  требований  предприятий,  что  способствует  сокращению   взаимной

задолженности.

      Практическое  значение вексельного обращения   в  России  заключается  в

том, что всемерное развитие практики выпуска  векселей,  формирование  рынка

векселей являются одним  из направлений  развития  рынка  кредитно-финансовых

услуг. Функциональная задача  рынка  векселей  состоит  в  перераспределении

денежных  средств,  а  его  объектом  являются  коммерческие  и   финансовые

векселя.

 

                 1. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ ОСНОВ ВЕКСЕЛЬНОГО  ПРАВА

 

 

                    1.1. Возникновение вексельного права

 

      К концу  XVI  и  началу  XVII  веков   в  Европе  начали  вырабатываться

вексельные обычаи и нравы. Первый вексельный  устав  появился  в  Болонье  в

1569 году. Новый этап в  развитии векселя  начинается  с  появлением  в  XVII

веке  передаточной  надписи -   индоссамента.   Первоначально   индоссамент

появился во Франции и  его применение вызывало серьезные опасения,  особенно

в связи с  солидарной  ответственность  индоссантов.  Но  уже в 1673  году

индоссамент  с  солидарной  ответственностью  надписателей  был узаконен  в

Ordonnance pour le commerce. В том виде, в каком вексель выработался в этом

периоде, он и по ныне действует во Франции.

      Характерными  особенностями французского вексельного  права, отраженными

в Code de commerce является упор на платежный характер векселя. То есть  для

силы векселя имеют  значение не только имена причастных  к  нему  лиц,  но  и

счеты между ними. Причем эти счеты должны исходить  из  торговых  сделок,  в

противном случае вексель не подлежит компетенции коммерческих судов.

      Новый характер  приобретает вексель в Германии.  Из  всех  особенностей

векселя здесь предавалось  особое  значение  тому,  что  вексель,  во-первых,

письменно удостоверенное денежное обязательство,  сходное  по  содержанию  с

заемным письмом и во-вторых, что оно влечет  за  собой особую  быстроту  и

строгость взыскания,  простирающегося  на  только  на  имущество,  но  и  на

личность должника. Он был  отрешен от материальных отношений,  из-за  которых

состоялось обещание платежа.  Германское  воззрение  на  вексель  совершенно

видоизменило его экономическую  функцию: он теряет всякую связь с  торговлей,

превращается в кредитную  бумагу, обращающуюся на  рынке  наравне  с  другими

ценными бумагами.

      В 1847 году  эти воззрения нашли отражения  в общегерманском  вексельном

уставе.  Его текст был выработан на  основании прусского   проекта   на

Лейпцигской  конференции,  состоявший  из  представителей  всех   германских

государств.

      В дополнение  к уставу  германский  сейм  выработал  в  1963  году  так

называемые Нюрнбергские новеллы. В 1968 году Северогерманский  союз  отменил

личное задержание за долги.

      С  основанием  германской  империи  общегерманский  вексельный   устав

признан был действующим  во всех странах, вошедших в состав империи. Он  стал

основой вексельного права  и  других  государств  Европы,  кроме  Франции  и

Испании, где был принят французский вариант.

      К германскому  типу относится и  англо-американское  вексельное  право.

Одним из отличий является то, что в нем нет  полного  отделения  вексельного

обязательства  от  материальных  отношений  из-за  которых оно состоялось.

Вексельный устав для  Англии, Шотландии и Ирландии был  принят  в  1882  году.

Этот  устав  представляет  собой  свод  вексельного  права,  выработавшегося

главным образом путем  обычая и судебной практики, и действует  по  настоящее

время.

      В Соединенных  Штатах  Америки  вексельные  отношения  урегулированы   в

Единообразном Торговом Кодексе 1962 года.

      По  отношению   к  вексельному  праву   все  цивилизованные  государства

распадаются на две группы, причем некоторые различия  наблюдались  и  внутри

этих  групп.  Такое  положение  вещей  противоречило  международной  природе

векселя, препятствовало его  использованию как международному  универсальному

платежному средству и  неблагоприятно отзывалось на международной  торговле.

      Первые  шаги к изменению этого положения  были  сделаны  еще  в   прошлом

веке. В 1876 - 1878 гг. общество, известное под названием Association  pour

la reforme et la  codification  du  droitinternational,  выработало  20  так

называемых Бременских предложений, которые затем были  доведены  до  27  и

которые имели своей целью сделать германское воззрение на  вексельное  право

основой международного права.

      В 1912 году  вторая Гаагская конференция  выработала конвенцию и  Единый

Вексельный устав. Однако введение в действие конвенции было прервано  первой

мировой войной.

      Унификация  вексельного обращения произошла  только в 1930 году, когда в

Женеве была проведена  конференция, в которой приняло  участие свыше 30  стран

Конференция выработала три  вексельные конвенции:

- конвенцию, устанавливающую  Единообразный закон  о   переводном  и простом

   векселях;

-  конвенцию,  имеющую   целью  разрешение  некоторых   коллизий  законов   о

   переводном и простом векселях;

- конвенцию о гербовом  сборе в отношении простого  и переводного векселей.

      Позднее  к  Женевским  конвенциям  присоединился  целый  ряд   стран  не

участвовавших в конференции 1930 года, в том числе и Советский Союз. [2-4]

 

                  1.2. Развитие вексельного права  в России

 

      В России  вексель не был вызван потребностями  денежного  обращения  или

торговли, а введен законодательным порядком. Торговля в Древней Руси  велась

исключительно на наличные как между городами, так и с купцами других  стран.

Впервые векселя были введены  Петром  1,  который,  ввиду  неустойчивости  и

небезопасности дорог, начал  переводить казенные деньги из  одного  города  в

другой посредством векселей.  В 1729  году  был введен  вексельный  устав,

“сочиненный  ради  того,  что в европейских областях  вымышлено,   вместо

переводу денег из города в город, а  особо  из  одного  владения  в  другое,

деньги переводить через  письма, называемые векселями, которые  от  одного  к

другому  даются,  или  посылаются,  и  так  действительны  есть,  почитаются

наипаче заемного  письма,  и  приемлются  так,  как  наличные  деньги”.  Для

большего ускорения введения  нового  инструмента  к  уставу  были  приложены