Министерство  образования РФ

Всероссийский заочный финансово-экономический  институт 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по  дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции»

на  тему:

«Организация и порядок предоставления банковских кредитов» 
 

                                                        Исполнитель:

                                                         Факультет: финансово-кредитный

                                                         Специальность: финансы и кредит

                                          Специализация: Банковское дело

                                                         Группа: 15ФБВ

                                                         Зачетная книжка:04ффд14877

                                                          Руководитель: д.э.н. Юлдашева Г.Р. 
 
 
 
 

Уфа, 2011

Содержание

Введение…………………………………………………………………………3

1. Глава 1. Оценка кредитоспособности заемщика……………………………5

  1. Современная система банковского кредитования……………………...5

  2. Кредитные  операции коммерческого банка…………………………….8

  3. Оценка  кредитоспособности заемщика в  коммерческих банках……..11

    Глава 2. Механизм предоставления ссуд……………………………………21

    1 Способы  предоставления банковских ссуд…………………………..21

    2. Кредитный процесс……………………………………………………24

  Глава 3. Кредитный  мониторинг…………………………………………….31

    1. Контроль за исполнением кредитного договора…………………….31

    2.  Анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика………34

  Заключение…………………………………………………………………….38

2. Практикум…………………………………………………………………......41

Задача 1……………………………………………………………………...41

Задача 2……………………………………………………………………...41

  Список  использованной литературы………………………………………...42

  ПРИЛОЖЕНИЕ 1……………………………………………………………..43

  ПРИЛОЖЕНИЕ 2……………………………………………………………..45

  ПРИЛОЖЕНИЕ 3……………………………………………………………..47 
 
 
 
 

Введение

    Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость финансовой системы – важнейшее условие развития экономики. Для России достижение современного мирового уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к на стоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные результаты.

    Термин  кредит происходит от латинского creditum – ссуда, долг (иногда толкуют как верую или доверяю). Банк по определению является кредитной организацией, а ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банкам основную часть их доходов. Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу. Кредит – движение денег или товара на условии возврата.

    Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы  разрешения противоречия между накоплением  временно свободных денежных средств  у одних экономических субъектов  и потребностью в них – у  других.

    Актуальность  данной темы заключается в том, что  во всех ведущих сnранах мира сфера банковского кредитования имеет тенденцию к разрастанию. В процессе кредитования современные банки используют каждый свой индивидуальный ряд организационно-экономических приёмов предоставления и возврата ссуд. Банки, определяя свою кредитную политику, ориентируются на формирование качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка.

    Цель  выполнения данной контрольной работы – изучение теоретических вопросов касающихся организации и порядка предоставления банками банковских кредитов. 

    Задача  при написании данной контрольной  работы состоит в раскрытии  данной темы, определение сущности системы  банковского кредитования, кредитных операций, оценки кредитоспособности заемщика, рассмотреть механизм предоставления ссуд и кредитный мониторинг. Объектом исследования является организация и порядок предоставления банковских кредитов.

    Предметом исследования является то, как осуществляется процесс кредитования, по каким критериям  банки оценивают кредитоспособность заемщиков, как происходит сам механизм кредитования и каким образом  банки осуществляют контроль за исполнением кредитного договора.

Теоретической базой при написании работы явились  законодательные и нормативные  акты Российской Федерации, публикации экономических газет, журналов. При  написании данной контрольной работы я так же опиралась на работы таких  авторов как Белоглазова Г.Н., Эриашвили Н.Д.,  Жуков Е.Ф, и др., а также нормативно-правовую базу: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Приложение №254-П  от 24.03.2004г. «О порядке банковского формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»» и др. 
 
 
 

    Глава 1. Оценка кредитоспособности заемщика

    1. Современная система банковского кредитования

    Банк  – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от  своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    Основным  видом деятельности коммерческого  банка с точки зрения получения  дохода является предоставление ссуд заемщикам. Ссуды связанные с кредитными операциями – самая важная часть банковских активов, а доходы от кредитной деятельности – самая крупная составляющая часть банковской прибыли.

    Банковский  кредит (от латинского creditum – ссуда, долг) представляет собой экономические отношения, во время которых банки предоставляют клиентам денежные средства.

    Основными принципами банковского кредитования являются:

• возвратность:
• срочность
• обеспеченность;
• платность;
• дифференцированность.
• целевое использование

Рассмотрим  подробнее каждый из принципов.

    Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. В процессе этих отношений ссудный капитал движется от банка к заемщику и обратно. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

    Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.

    Срок  возврата кредита определяется непосредственно  в кредитном договоре. В случае несвоевременного возврата кредита, если иное не предусмотрено законом или  договором, наступает последствие  неисполнения денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства»), т.е. уплата процентов, размер которых определяется ставкой рефинансирования, установленной  Банком России. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за использование  кредитом.

      Соблюдение этого принципа также  влияет на ликвидность коммерческого  банка и открывает возможность  получения в банке новых кредитов  для каждого отдельного заемщика, позволяет ему соблюсти свои  интересы, не уплачивая повышенных  процентов на просроченные ссуды.

    Обеспеченность  кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Вариантами кредитного обеспечения могут быть материальные ценности, оформленные залоговым обязательством, гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

      Платность банковских кредитов означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода "цена" кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

    Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация  кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которой понимается финансовое состояния предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками,  уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

    Принцип целевого использования кредита означает, что заемщики берут кредит на определенные цели (ипотека, автокредит, образование и т.д.)

    Совместное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  учесть как общегосударственные  интересы, так и интересы субъектов  кредитной сделки.

    Работа  по кредитованию в банке определяется так называемой кредитной политикой  банка. Кредитная политика определяет деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

    КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Считается, что риски банка повышаются, если он не имеет своей кредитной политики; если он ее имеет, но не довел до сведения всех исполнителей; если он имеет противоречивую или неконкретную политику.