Коммерческий банк, его структура, функции

 

Федеральное агентство по образованию

 

Новосибирский государственный университет  экономики и управления – «НИНХ»

 

Кафедра банковского дела

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине «Банковское дело»

на тему: Коммерческий банк, его структура, функции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Новосибирск

2011

Оглавление

Введение 3

1. Сущность коммерческого банка. 4

1.1 Коммерческий банк: понятие, принципы деятельности. 4

1.2 Структура коммерческого банка 7

1.3 Функции коммерческого банка 10

2. Анализ деятельности коммерческого банка. 12

2.1 Характеристика деятельности Сбербанка. 12

2.2 Кредитная политика Сбербанка России в текущих экономических условиях. 15

2.3 Анализ деятельности Сбербанка. 19

3. Проблемы коммерческих банков и пути повышения эффективности деятельности КБ в РФ. 23

Заключение 28

Список литературы 30

Приложение 1 31

приложение 2 33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская  система сегодня - одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Влияние ее на развитие страны огромно, т.к. она обеспечивает движение ссудного капитала, обслуживание населения и  предприятий, оказывает влияние  на количество денег в обращении. В настоящее время в России действует двухуровневая банковская система. В нее входят Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Если ЦБ - ось банковской системы, то коммерческие банки составляют ее основу. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность, торговлю, сельское хозяйство и население.

Актуальность  темы работы подтверждается исключительным положением и ролью банка в  экономике, огромным влиянием банковской системы как совокупности банков на развитие как одной страны, так  и на мировую экономику в целом.

  Цель  данной работы: исследование деятельности коммерческого банка Российской Федерации.

Достижение поставленной цели требует решения следующих задач: 

• рассмотреть основные принципы деятельности и  функции  коммерческих банков Российской Федерации;
• провести анализ деятельности коммерческого банка на современном этапе; 
• выявить основные проблемы коммерческого банка РФ;
• разработать основные направления совершенствования деятельности коммерческого банка РФ.

Предмет исследования - коммерческий банк как отдельный институт.

 

 

1. Сущность  коммерческого банка.

1. Коммерческий  банк: понятие, принципы деятельности.

 

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом.

Кредитная организация может быть образована на основе любой формы  собственности как хозяйственное  общество, т. е. коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью.

Современный коммерческий банк является сложным  социально-экономическим объектом, поэтому его следует рассматривать  в качестве системы. Как система  коммерческий банк имеет следующие  черты:

•  открытость, т.е. система, осуществляющая двусторонний обмен с внешней средой информацией, финансовыми и трудовыми ресурсами;

•  самоуправляемость, т.е. система, самостоятельно

•  организованность, т.е. внутренняя упорядоченность и структуризация (распределение функций между отдельными подразделениями);

•  социальность, т.е. система, состоящая из людей, являющаяся элементом существующего общества.

В указанных  признаках коммерческого банка, его деятельности проявляется двойственная социально-экономическая природа  данного института. С одной стороны  банк является самостоятельным коммерческим предприятием, которое как и любое другое предприятие, ориентировано на получении прибыли. С другой стороны, коммерческий банк является ключевым элементом кредитной системы общества, выполняющего важнейшие социально-экономические функции, т.е. является социальным институтом. Эти две стороны коммерческого банка определяют систему принципов, целей и функций коммерческого банка.

Основными принципами деятельности коммерческого  банка являются:

•  самостоятельный выбор своих клиентов, вкладчиков и заемщиков;

•  свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами и доходами в рамках установленных законодательством;

•  кредитование заемщиков в пределах фактически располагаемых банком ресурсов;

•  ответственность за результаты своей деятельности перед клиентами и собственниками;

•  самостоятельное определение условий совершения банковских операций;

•  стремление к получению прибыли;

•  уклонение от риска;

•  предпочтение более ликвидных операций менее ликвидным;

•  соблюдение законодательных норм и правил деятельности коммерческого банка.

Характерной особенностью коммерческих банков, которая отличает их от государственных, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли. Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионный сборов за оказываемые услуги. Прибыль официально считается основным показателем деятельности банка.

Банковская система аккумулирует временно свободные средства фирм, д/х, государства и посредством кредита перераспределяет их в те сферы хозяйства, где они необходимы в данный момент. Банки являются финансовыми посредниками между первичными инвесторами и заемщиками.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки выполняют следующие операции:

1) привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

2) размещение привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

3) открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

4) осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

5) инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6) купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7) привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

К  банковским сделкам  относят:

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

3) доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

4) осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

5) предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных  и информационных услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

 

 

1.2 Структура  коммерческого банка

 

Эффективность деятельности коммерческого банка в значительной степени зависит от его структуры.

Для коммерческого банка характерна следующая структура:

• административно-управляющие органы;
• общее собрание акционеров;
• совет директоров банка
• правление банка
• функциональные службы банка;
• экономическое управление;
• управление депозитов;
• управление расчетов;
• управление ценных бумаг;
• управление валютных операций;
• операционное управление;
• управление кассовых операций;
• управление по развитию международных связей;
• депозитные отделы;
• кредитные отделы;
• внутренние службы банка;
• организационно-административное управление;
• управление по работе с персоналом;
• отдел социально-хозяйственного обеспечения;
• управление бухучета и отчетности;
• контрольно - ревизионное управление;
• отдел информатики.

В зависимости от видов  деятельности, географического расположения и наличия филиалов, отделений  и представительств и других структурных  подразделений коммерческий банк может иметь пирамидальную, географическую, функциональную или комбинированную структуру.

 

Рис. 1. Примерная организационная структура коммерческого банка

Основным (высшим) органом управления коммерческим банком является собрание акционеров (пайщиков) банка. Оно реализует  свои функции и задачи непосредственно  через исполнительные, а также  контрольные органы банка, которые  целиком ему подотчетны. Собрание акционеров (пайщиков) решает основные вопросы, определяющие деятельность банка. Оно принимает решения об основании  банка, численности его участников, размере уставного фонда, паевого  взноса; избирает совет банка и  ревизионную комиссию; утверждает устав  банка и Положение о совете, правлении банка, ревизионной комиссии и вносит в них изменения; рассматривает  и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет ревизионной комиссии, распределяет прибыль банка и т.п.

Совет банка решает вопросы об открытии филиалов и представительств банка, структуре и численности его  работников, о расходах на содержание и развитие банка; определяет основные условия предоставления кредитов. Он также вносит предложения собранию акционеров (пайщиков) об изменении  уставного фонда, устава банка; утверждает постоянно действующие комитеты и избирает их членов; контролирует работу правления.

Правление банка организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью  банка и обеспечивает выполнение решений собрания акционеров (пайщиков) и совета банка; утверждает положения  о структурных подразделениях, филиалах банка; решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров.

Председатель правления банка  руководит деятельностью банка  в соответствии с полномочиями, предоставленными ему Советом банка, участвует  в работе Совета с правом совещательного голоса.

При правлении коммерческого банка  обычно создаются различные комитеты: кредитный, ревизионный, стратегический и т.д.

Центральным звеном в осуществлении  активных операций банка выступает  кредитное управление. Банк может  предоставлять кредиты предприятиям, организациям и другим банкам, финансовым компаниям и населению. В рамках управления прогнозированием деятельности банка отделом организации хозрасчетной деятельности на основе анализа фактических  и запланированных доходов, в  том числе и от кредитных операций, намечаются конкретные меры по их повышению  и ставятся в этой связи задачи кредитному управлению.