Коммерческие банки и их функции

Банки – необходимый финансовый институт на современном этапе развития. Они содействует непрерывности процесса производства, концентрируя у себя для этого временно свободные денежные средства и направляя их туда, где в них нуждаются. Особенность деятельности банков состоит в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном привлеченными средствами и поэтому несут большую ответственность за сохранность доверенных им денег. Коммерческие банки находятся в центре экономической жизни, именно поэтому важно изучать деятельность коммерческих банков в современной рыночной экономике.

Современная наука о финансах имеет множество подходов к определению понятия «коммерческий банк» и выполняемых ими функциях. Большая часть ученых хотят охарактеризовать понятие «банк» по-своему выделить наиболее значимые, по их мнению, функции банков т.е. привнести свою индивидуальность по рассматриваемому вопросу.

     Классик европейской теории банковского дела, Бухвальд Бруно, в начале текущего столетия охарактеризовал понятие «банк» следующим образом: «Под банком понимают предприятие, занимающееся кредитными и тому подобными операциями». Столь простое и незамысловатое, с одной стороны, определение, с другой наиболее полно и точно характеризует некоторые банковские организации в России в определенные моменты их развития.

    Несколько созвучное определение, но уже много лет спустя, дает известный американский ученый П. Роуз: «Банк - это финансовый институт, предлагающий широкий спектр услуг, прежде всего относящихся к кредитам, сбережениям и платежам, и выполняющий многообразные финансовые функции в отношении любого предприятия в экономике». В данном случае, П. Роуз относит банки к инфраструктуре рынка.

    Несколько отличное от других ученых, определение понятия банк приводит профессор Куликов А.Г. Он считает, что «банки - это коммерческие предприятия, торгующие денежным капиталом и осуществляющие расчеты между предприятиями и организациями». В данном случае, профессор выделяет банки как полноправные предприятия, субъекты рынка, выполняющие посреднические функции как в расчетах, так и насыщении рынка таким специфическим товаром как деньги, приписывая банкам так называемую торгово-закупочную деятельность.

 

    Своеобразный  подход к определению понятия концепции коммерческого банка и выполняемых им функций, приводит в своей монографии Джозеф Синки. Не давая четкого определения коммерческому банку, он начинает свое исследование с этимологии слова «банк». Исходя из французского «banque» - сундук, и итальянского «banca» - скамья, профессор Синки выводит свое видение основных функций коммерческого банка:

«1. обеспечение места для хранения сбережений - функция безопасного хранения;

2. снабжение средствами  платежа при покупке товаров  и услуг - функция опосредования сделки».

Отдавая должное тому, что вышеперечисленные функции относились все-таки к коммерческому банку более раннего периода времени, Дж. Синки отмечает, что в современном банке достаточно часто можно встретить как бы перевоплотившиеся «сундук» (банковское хранилище, сейфы и т.д.) и «скамью» (кассовое окно, рабочее место должностного лица занимающегося ссудами и т.д.). [17]

 

Итак, коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, а также другие банковские операции. [1]

   Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

    Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

         Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

 

 

 

 

Рисунок 1- Посреднические функции коммерческих банков

          Важнейшей функцией, выполняемой коммерческими банками, является функция посредничества в кредите. Сами банки появились в результате специализации этой функции: менялы и посредники в платежах нередко превращались в банкиров. Банки устраняют многочисленные препятствия, возникающие в отношениях между кредиторами и заёмщиками. Эти препятствия связаны с:

• размерами запрашиваемого и предлагаемого капитала;
• несовпадением сроков запрашиваемого капитала и сроков предложения капитала;
• кредитными рисками.

                    Следующая функция - аккумуляция  сбережений и превращение их  в инвестиции. В настоящее время  эта функция играет важнейшую  роль в экономической политике  государства. В своё время «японское  экономическое чудо» во многом  стало возможно потому, что банковская  система страны сумела мобилизовать  сбережения населения для инвестирования  экономики страны. Напротив, в России  при явном попустительстве государства  в результате серии афер типа  «МММ» и других «финансовых  пирамид» население утратило  веру в надежность отечественной  финансовой системы, что стало  мощным тормозом экономического  развития страны.

         Эмиссионно-учредительская функция  заключается в том, что банки  организовывают выпуск и размещение  ценных бумаг. В данном случае  банки осуществляют посредничество  между инвесторами (владельцами  свободных денежных средств) и  фирмами, нуждающимися в их привлечении (эмитетнтами). Особенность посредничества в данном случае заключается в том, что его инструментом выступает не денежная ссуда, а ценные бумаги, которые банки могут приобретать как за свой счет, так и за счет по поручению клиентов. Организуя выпуск и размещение ценных бумаг фирм, банки способствуют трансформации сбережений и инвестиций, чем расширяют возможности экономического роста.

         Следующая немаловажная функция  коммерческих банков – это  посредничество в платежах. По  поручению своих клиентов банки  занимаются ведением кассы: принимают  деньги от клиентов, ведут их  на соответствующих счетах, учитывают  все поступления и выдачи, хранят  наличные деньги, осуществляют необходимые  платежи и т. д. Всё это обеспечивает  экономию издержек обращения.

          Консультационное обслуживание  клиентов - еще одна функция коммерческих  банков. В процессе своей деятельности  банки аккумулируют солидную  и весьма ценную информацию  о состоянии финансового рынка  и общих микро- и макроэкономических  тенденциях развития. Эта информация  способствует существенному повышению  качества обслуживания банковских  клиентов.

          Банки также осуществляют создание  и уничтожение денег, т.е. управляют  денежной массой. При пассивном  создании денег коммерческих  банков величина общего предложения  денег в экономике не изменяется: имеет место  простое преобразование  денег центрального банка в  деньги коммерческих банков без  увеличения общего объема  денежной  массы. Это происходит следующим  образом. Коммерческий банк получает  от своего клиента деньги центрального  банка и оформляет на имя  этого клиента бессрочный вклад  в деньгах коммерческого банка. При активном создании денег  коммерческих банков общее предложение  денег в экономике увеличивается, что происходит в результате  «монетизации» неденежных активов (золота, валюты, ценных бумаг, недвижимости, товаров и т. д.), а также при выдаче кредитов. Таким образом, активное создание денег коммерческими банками происходит при следующих операциях:

• при покупке коммерческим банком неденежных активов;
• при выдаче коммерческим банком кредитов.

          Передача экономике импульсов  денежно-кредитной политики центрального  банка – следующая функция  коммерческих банков. Центральный  банк определяет общий объем  денежной массы, а коммерческие  банки передают экономике импульсы  денежно-кредитной политики центрального  банка. Это важнейшая функция  в современных условиях, так как она определяет денежно-кредитную политику государства.[12]

Классификация

 

Критерий классификаций	Виды банков
1. Форма собственности	Государственная Частная Кооперативная Смешанная
2. Страновая принадлежность капитала	Российская Иностранная Совместная
3. География распространения (территориальный  признак)	Региональные (местные, муниципальные) Межрегиональные Общероссийские Международные Заграничные (российские банки в других странах)
4. Организационно-правовая форма	Паевые Акционерные: банки — ЗАО банки — ОАО
5. Степень независимости	Самостоятельные Дочерние Сателлиты (полностью зависимые) Уполномоченные
6. Происхождение	«Старые» (возникшие на основе бывших спецбанков и отраслевых ведомств) «Новые»
7. Характер деятельности	Универсальные Специализированные: промышленные сельскохозяйственные строительные торговые и т.д. биржевые страховые
8. Масштаб деятельности	Крупные Средние Мелкие

         К принципам деятельности коммерческих  банков относятся:

1. Принцип работы в пределах реально имеющихся ресурсов. Этот принцип означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только качественное соответствие между ресурсами банка и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов по срокам. Так, если банк привлекает средства на короткие сроки (краткосрочные вклады или до востребования), а вкладывает их в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам окажется под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Оборотная сторона данного принципа состоит в том, что в пределах имеющихся у него ресурсов банк свободен в проведении своих активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов), т.е. объем активных операций банка не может быть ограничен административными методами. Административные ограничения могут быть разовыми. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим методам.
2. Высокая степень экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности. Это второй принцип, на котором базируется деятельность коммерческого банка. Этот принцип предполагает свободное распоряжение собственными привлеченными средствами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, самостоятельность в распоряжении доходами, остающимися после уплаты налогов. В настоящее время всем коммерческим банкам России предоставлена достаточная экономическая свобода в распоряжении своими фондами и доходами. Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам банк отвечает всем принадлежащим ему имуществом и средствами, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск по своим операциям банк берет на себя.

3. Проведение самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, ориентированной на состояние рынка финансовых ресурсов. Чтобы нести всю полноту ответственности за результаты деятельности, банк должен быть свободен не только в распоряжении своими ресурсами, но и в определении сроков и условий предоставления ссуд, осуществлении разнообразных банковских операций и т.д. Коммерческие банки не могут руководствоваться в своей деятельности спускаемыми сверху инструкциями и исходить из фиксированных процентных ставок. Воздействие кредитного центра на политику коммерческих банков всегда должно иметь косвенный характер.