Коммерческие банки и их функции

          Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.         

          При осуществлении банковского регулирования и надзора на Банк России налагается ряд законодательных ограничений. Так , в частности, Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц.

         В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1.   Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1). Он регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в размере 10 процентов

7.   Нормативы ликвидности банка:

• Н2 - регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов;
• Н3 - регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов;
• регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов;

8.   Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25 процентов;

9.   Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800 процентов;
10.   Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50 процентов;
11.   Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 устанавливается в размере 3 процентов;
12.   Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)  регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25 процентов.

Сведения об обязательных нормативах Сбербанка России по состоянию на 1 января 2012 года приведены в таблице 5.

Таблица 5 - Сведения об обязательных нормативах Сбербанка России по состоянию на 1 января 2012 года

Проанализировав данные таблицы, выявлено, что Сбербанком России соблюдаются такие нормативы как Н1, Н2, Н3, Н6, Н7, Н9.1, Н10.1, Н12. И только норматив Н4 не соответствует нормативам, т. к. минимальный размер норматива долгосрочной ликвидности банка – 120%, а у Сбербанка России на 1 января 2012 года данный показатель равен 87.3%

В разных странах мира существуют различные системы банковского надзора:

1. центральный банк разделяет обязанности по надзору с другими государственными органами – смешанная система ( США, Германия, Франция, Япония и др.);
2. надзор осуществляется исключительно центральным банком ( Италия, Нидерланды, Россия);
3. органы надзора отделены от центрального банка ( Канада, Швейцария) [5]          

     Российские коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые институты, стали играть важную роль в современном обществе. За это время заметно выросли капиталы банков, создана внушительная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективных предприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти – еще не весь перечень факторов, обуславливающих огромное влияние российских банков на экономику государства. Без банков не может существовать современное общество, так, как именно банки, являясь центром через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий и объединений. 
      Для современного банковского сектора России характерно всё нарастающее увеличение банковских операций, расширение их географии и повсеместное качественное реформирование. Повышаются также требования общества к качеству банковских услуг, обостряется конкурентная борьба. В этих условиях современный коммерческий банк вынужден постоянно бороться за своих клиентов и их ресурсы, предлагать новые банковские продукты и услуги, обеспечивающие ему и его клиентам необходимую прибыль, демонстрировать свою надежность, стабильность и способность быстро реагировать на изменения рыночной конъюктуры.

     В мои предложения по совершенствованию банковской деятельности входят:

• прозрачность деятельности (публикация финансовых отчетов);

• разработка и внедрение системы раннего реагирования;
• разработка и осуществление особой системы надзора за крупными банками;
• надзор за банковскими группами – консолидированный надзор;
• бухгалтерская отчетность (переход на международные стандарты, единые бухгалтерские стандарты).

.Законодательные и нормативные  акты по банковскому регулированию  и надзору в РФ включают: Гражданский  кодекс РФ, федеральные законы  «О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)», «О банках  и банковской деятельности», «О несостоятельности  (банкротстве) кредитных организаций» , «О защите конкуренции на рынках финансовых услуг», «О реструктуризации кредитных организаций», «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и др.