Коммерческие банки и их функции

Таблица 3. Финансовый рейтинг коммерческих банков России

Позиция в рейтинге	Название банка	Номер лицензии	Декабрь, 2012, тыс. рублей	Ноябрь, 2012, тыс. рублей
1	Сбербанк России	1481	13611685899	13351076462
2	ВТБ	1000	4225872030	4288963693
3	Газпромбанк	354	2801570042	2790979754
4	Россельхозбанк	3349	1615112616	1607172944
5	Банк Москвы	2748	1513461083	1486917761
6	ВТБ 24	1623	1460127712	1445290810
7	Альфа-Банк	1326	1232046219	1211203133
8	ЮниКредит Банк	1	830703742	808958535
9	Росбанк	2272	666371991	682369505
10	Промсвязьбанк	3251	652082203	637734612

 

          Проанализировав данные таблицы. Получаем, что в число десяти  ведущих коммерческих банков  РФ входят: Сбербанк России, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Банк Москвы, ВТБ 24, Альфа-Банк, ЮниКредит Банк, Росбанк, Промсвязьбанк. Сравнив финансовое состояние коммерческих банков в период с ноября по декабрь 2012 года, сделан вывод, что улучшили своё финансовое положение восемь из десяти ведущих коммерческих банков России: Сбербанк России, Газпромбанк, Россельхозбанк, Банк Москвы, ВТБ 24, Альфа-Банк, ЮниКредит Банк, Промсвязьбанк. Финансовое положение ВТБ ухудшилось на 63091663 тысяч рублей, а у Росбанка финансовый показатель уменьшился на 15997514 тысяч рублей.

 

  Организационная структура

          Банк, как и любое другое предприятие, имеет определенную организационную структуру. На неё оказывает влияние цели коммерческого банка и выполняемые им функции. Организационная и управленческая структуры коммерческого банка регламентируются Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях. Наиболее типичной организационно-правовой формой банка является акционерная. Высшим органом управления коммерческого банка является общее собрание акционеров (пайщиков), которое проводится не реже одного раза в год. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

         Типовая организационная структура банка представлена на рисунке 2.

 

 

          Правление банка:

1. - организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью банка и обеспечивает выполнение решений собрания акционеров (пайщиков) и совета банка
2. - утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка
3. - решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров
4. - рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка

         При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

         В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

          Организационная структура формируется из различных служб и подразделений, за которыми закреплены определенные обязанности.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

         Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций.

        На рисунке 3 представлена организационно-управленческая структура Сбербанка РФ.

 

         Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, приведен в Уставе Банка.

          В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности Банка, образование коллегиального исполнительного органа Банка — Правления, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов и порядку их выплаты, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о финансовых результатах деятельности Банка, выполнении приоритетных задач и другие вопросы.

          Наблюдательный совет ОАО «Сбербанк России» избран Общим собранием акционеров и состоит из 17 членов, которые соответствуют квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России.

         Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого комитета входят независимые (внешние) директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления Банка. Решения комитетов носят рекомендательный характер.

          Комитет по аудиту осуществляет предварительную оценку кандидатов в аудиторы Банка, рассматривает заключения аудитора и Ревизионной комиссии, оценивает эффективность внутреннего контроля Банка, предварительно рассматривает годовую отчетность Банка.

          Комитет по кадрам и вознаграждениям призван способствовать привлечению к управлению Банком высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

          Комитет по стратегическому планированию осуществляет предварительное рассмотрение вопросов, касающихся стратегического управления деятельностью Банка, в целях повышения эффективности его деятельности в долгосрочной перспективе.

         Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом — Правлением Банка.

В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению ОАО «Сбербанк России». Их основные задачи — решение вопросов и проведение единой согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка. Наименование комитетов и их функции приведены в таблице 4.

Таблица 4 – Деятельность комитетов Сбербанка России

 

 

Наименование комитета Комитет по корпоративному бизнесу	Функции Принимает решения по ключевым вопросам корпоративного бизнеса
Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций	Принимает решения по наиболее крупным кредитам и связанным с этим вопросам
Комитет по проблемным активам	Принимает решения по ключевым вопросам организации работы по возврату кредитных средств, принимает решения о списании безнадежной задолженности
Комитет по розничному бизнесу	Принимает решения по ключевым вопросам розничного бизнеса
Комитет по розничному кредитованию	Принимает решения по вопросам кредитования физических лиц
Комитет по управлению активами и пассивами	Принимает решения по вопросам управления активами и пассивами, управления риском ликвидности и рыночными рисками
Комитет по реализации Стратегии развития	Принимает решения по ключевым вопросам, касающимся реализации Стратегии Банка
Комитет по процессам и технологиям	Принимает решения по вопросам развития технологий, управляет портфелем ИТ-проектов, утверждает модели банковских процессов
Комитет по вопросам управления персоналом	Принимает решения по вопросам организации работы с персоналом, рассматривает организационные структуры и штатные расписания Центрального аппарата

          С 2008 года в Банке функционирует постоянно действующий коллегиальный рабочий орган — Коллегия Банка, в состав которой входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банков. Этот коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, учитывающих региональные особенности деятельности Банка.

          Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля в Банке, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка. [13]

Регулирование

          В этом контексте представляется дать следующее определение термина «банковское регулирование». Банковское регулирование - система специфических правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами (например, парламентом в виде законов), иными властными структурами (например, центральным банком в виде инструкций), а также негосударственными саморегулируемыми организациями (например, ассоциацией банков в виде Кодекса банковской практики), которые имеют своей целью ограничение банковской активности и, главным образом, банковских операций.

          Условно можно выделить 2 вида банковского регулирования: валютное и пруденциальное. Задачей валютного регулирования является проведение разумной денежно-кредитной политики в условиях рыночной экономики, которая выступает инструментом достижения макроэкономических целей государства. Задачей пруденциального регулирования является обеспечение стабильности и надежности банков, а также защита интересов их вкладчиков.

         Цели пруденциального регулирования определяют его функции. Можно выделить три функции пруденциального регулирования банковской деятельности:

1. превентивную, предназначенную для минимизации рискованной деятельности банков;
2. защитную, призванную гарантировать интересы вкладчиков в случае краха конкретного банка;
3. обеспечительную, призванную обеспечить финансовую поддержку конкретного банка в случае его кризисного состояния, оказываемую Банком России как кредитором последней инстанции.

     Надзор банковской деятельности является одной из важнейших функций государства и осуществляется от его имени, как правило, органом специальной компетенции – центральным (национальным) банком государства. Вопросы банковского регулирования и банковского надзора законодательно закреплены в главе X Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии со ст. 56 Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.